海恩法则对银行内控工作的启示

1、“海恩法则”对银行内控案防工作的启示马佑斌 2008-01-16 【字号:大 中 小】 航空领域著名的“海恩法则”告诉我们：在每一起严重的航空事故背后，必然有近 30起轻微事故和300多起未遂先兆，以及1000多起事故隐患，要想消除这一起严重的事故，就必须把这1000多起事故隐患控制并消灭在萌芽状态。“海恩法则”揭示了事物从量变到质变这一客观的自然规律。这为古语所云的“勿以善小而不为，勿以恶小而为之”这一劝世箴言做出了新的诠释和注脚。鄙人认为，适用于航空领域的在，同样对银行业的内控和案件防范工作具有较强的现实指导意义。银行内部发生的一切差错、事故和案件，必然有其因果关系，并不是说发生就发生的，

2、必定有其相应的历史背景和渊源。小到一个差错，大至一起案件的发生，都离不开“隐患”这个暗穴。古语“千里之堤，溃于蚁穴”说的就是这个道理。要想彻底根除“溃堤”的危险，必须从一开始就要消灭“蚁穴”。这里所说的“蚁穴”就是我们常常说的“隐患”。“隐患胜于明火，防患重于泰山”。为此，必须引起银行业高层的高度关注和重视。随着金融体制改革的不断深入及金融监管力度的日益加大，因各方面原因而导致的各类金融案件的发生在近些年来呈现出高发态势。据有关资料表明，2005年，仅四大国有（或国有控股）银行成功防范和堵截各类案件达100多起，涉及金额达数亿元人民币之巨。这些成绩的取得，一方面表明了国有商业银行在建立健全和完

3、善内控管理制度，切实预防各类事故和案件的发生方面取得了令人瞩目的成就，同时也说明了银行业在今后乃至相当长的一段时间里的案件防范任务还将十分艰巨。经营风险，操作风险及道德风险的掌控力还需要得到不断的加强，同时也标志着金融领域的反腐败工作时刻不能放松并且任重道远。银行作为经营货币的特殊企业当然是一个高风险行业，它的风险具体体现在经营风险、操作风险和道德风险这三个层面上。各类风险的掌控，必须要以法律、法规和严密的规章制度作为支撑。有经营行为，就必然存在经营风险，这是不容置疑的事实。如何降低、减少和杜绝各类风险，在建立、健全和完善各项规章制度和操作规程的前提下，必须加大制度的约束力和监控力，把制度的贯

4、彻和落实工作贯穿于具体的日常工作中去，用制度来规范和约束员工的日常工作和生活行为，绝不能把制度视为儿戏，视同花瓶来摆设和点缀。为此，银行要在提升制度的执行力上下功夫、做文章，充分发挥制度在防范金融案件中的重要作用。 一、不断健全和完善制度文化的建设。各项规章制度是银行员工的工作指南和行为准则。由于受时间性的限制，某些规章制度随着形势的发展变化而显得滞后，需要不断的修正和完善，同时又要根据需要制订一些新的规章制度，满足各项工作的正常开展和需要，这样才能保持各项规章制度的连贯性和可操作性，为内控和案防工作奠定制度保障。二、提高对制度文化的落实力和执行力。制度一经出台，必须无条件地加以贯彻落实和执行

5、。为此，在日常的内控检查工作中，除了充分依靠监督中心的事后监督外，有关职能部门必须从具体的细节入手，认真履行职责，把检查落实渗透到每项工作的细枝末节当中去，以便及时发现各类差错事故和案件发生的苗头和隐患。对在检查中发现的问题，必须严格按照有关规定要求立即限期整改，对整改措施不力，整改落实不到位的，要严格按照规定从严追究相关责任人的责任，该罚款的就罚款，该下岗的就下岗，该免职的就免职，绝不能姑息迁就，坚决克服以感情代替制度的行为发生，根除后患，防范于未然。三、加大对各类隐患的排查力度。针对一些员工中存在的“大错不犯，小错不断”的实际，要有针对性地做好教育和引导工作。各部门或网点负责人（包括营业经

6、理）要采取紧盯战术，认真督办每一笔临柜业务，同时要时时刻刻提醒员工关注业务操作中的每个细节，向他们灌输和讲清楚隐患后果的严重性。有关职能部门在日常的履职过程中，要随时针对一些可能发生差错和案件的的环节和流程进行布控和排查，坚决解决“积小恶而致大祸”这一难题，竭力遏制各类大小差错事故和案件的发生，切实防范各类风险。    四、加强对员工的法制教育，提高全员的法制观念和法制水平。银行有关部门要结合普法要求，经常性的组织全体员工认真学习法律、法规知识，同时要开展形式多样的法律、法规知识竞赛活动，提高全员学习法律、法规的积极性，全面提高全员的法制意识和员工的学法、懂法、知法、用法水平，为顺利开展依法治行打下好的基础。在全面普及法律、法规知识的同时，要结合不同阶段的工作需要，大张旗鼓地在员工中开展世界观、人生观及物质利益观的教育，帮助员工树立起正确的世界观、人生观和金钱观，帮助他们自觉克服拜金主义等一些腐朽思想的影响，增强员工的思想免疫能力，纯洁员工队伍思想。同时要结合金融系统发生的一系列典型案例，用活生生的案例教育和引导员工自觉按照各项规章制度和操作规程办事，坚决克服 “以人情代替制度，以习惯代替制度”的不良习惯，