4长期待摊费用和工具用具ok

1、致力于打造一支高效卓越的财务团队！ 天狮越南财务部工具用具操作手册1目录一、基础设置2二、工具用具新增4三、工具用具原值调整7四、工具用具摊销9五、工具用具报表. 13附表：AX 财务问题-解决方案表14让我们共同拥有打开、幸福的钥匙！创建者:liuzh创建日期:2013 年 9 月 1 日修订日期:注释:致力于打造一支高效卓越的财务团队！ 天狮越南财务部前言：工具用具没有单独的模块专门核算，而是在固定资产模块采用与固定资产相似的方式做会2计处理。工具用具是指价值低于 1000 万越南盾但使用年限超过 1的用具，另外也可以将待摊费用视为工具用具处理，因为工具用具、待摊费用和固定资产有一个相同的

2、特点：每月按照年限平均法进行摊销。一、基础设置新增固定资产类别1. 固定资产->设置->固定资产组，增加固定资产组：CCDC，可不对其进行自动编号。2、设置过账模板：固定资产设置过账模板让我们共同拥有打开、幸福的钥匙！致力于打造一支高效卓越的财务团队！ 天狮越南财务部3切换至“会计科目”选项卡，设置工具用具购置、购置价格调整、折旧及折旧调整的会计科目。购置及购置价格调整会计科目均设置为 2428 或 153 科目；折旧对方科目设置为 6413 科目或 6417科目，在每月运行折旧时，操作也可在折旧账中按实际情况自行修改对方科目。让我们共同拥有打开、幸福的钥匙！致力于打造一支高效卓越

3、的财务团队！ 天狮越南财务部4二、工具用具新增固定资产->常见窗体->固定资产明细（低值易耗品）新增工具用具时，先新增工具用具卡片，该工具用具详细信息。单击“价值模型”按钮，设置折旧开始日期及过账模板 CCDC让我们共同拥有打开、幸福的钥匙！致力于打造一支高效卓越的财务团队！ 天狮越南财务部5在“常规”选项卡，设置购置日期及购置价格切换至“折旧”选项卡，设置已投入使用日期，即摊销开始日。让我们共同拥有打开、幸福的钥匙！致力于打造一支高效卓越的财务团队！ 天狮越南财务部6设置完毕后关闭该窗体，进入总账模块账，制作购置工具用具的凭证。具体如下：1)固定资产账：总账->账->

4、普通账根据业务类型（HDDV 或 PNK 或 PKT 或 PC 或 UNC）新建一张凭证后点击“行（d）”，进入以下界面：让我们共同拥有打开、幸福的钥匙！致力于打造一支高效卓越的财务团队！ 天狮越南财务部7选择固定资产购置日期，科目类型选择“固定资产”，科目选择刚才登记的工具用具编号，写明摘要及借方金额，需填列信息并设置组及物料组，选择相应的贷方科目，凭证过账后，可通过固定资产（低值易耗品）卡片-价值模型-的当前价值。余额查看该固定资产三、工具用具原值调整对已的工具用具进行原值调整（调增或调减），路径如下:1.总账>账->普通帐让我们共同拥有打开、幸福的钥匙！致力于打造一支高效卓越

5、的财务团队！ 天狮越南财务部82.新建帐，根据业务类型选择凭证类型（如：PC、PKT、UNC、HDDV），进入帐行，选择科目类型为固定资产，选择需要调整的工具用具编号：3.在固定资产行，单击“固定资产卡片”设置“类型”为购置价格调整让我们共同拥有打开、幸福的钥匙！致力于打造一支高效卓越的财务团队！ 天狮越南财务部9，则切换至“”选项卡录入信息，并在“概览”选项卡设置组及物料组，选择对方科目，核对正确后过账即可。过账后，可通过固定资产->常见窗体 ->固定资产（低值易耗品）->价值模型->格调整的金额。余额看到购置价四、工具用具摊销（一）、固定资产->账->固

6、定资产让我们共同拥有打开、幸福的钥匙！致力于打造一支高效卓越的财务团队！ 天狮越南财务部1. 在账中新建，选择账名称 KH,并录入详细描述，完成后点击“行（d）”：102.进入以下界面后，单击“方案（j）”->折旧方案选择结束日期（月末最后一天），选择汇总折旧，选择固定资产组CCDC，点击“确定（O）即可。让我们共同拥有打开、幸福的钥匙！致力于打造一支高效卓越的财务团队！ 天狮越南财务部11运行折旧方案后，出现以下界面，核对对方科目是否正确，若不正确可直接在对方科目中修改。审核完成后过账即可。让我们共同拥有打开、幸福的钥匙！致力于打造一支高效卓越的财务团队！ 天狮越南财务部（二）、摊销调

7、整：与固定资产的折旧调整操作方式一致121. 固定资产->账->固定资产2. 在账中新建，选择账名称 DCKH 并录入详细描述，完成后点击“行（d）”：3. 选择调整日期，选择“折旧调整”，选择科目（即：要调整折旧的工具用具），填写摘要。填写要调整的金额，若调减折旧额则计入借方，调增折旧额则计入贷方，录入对方科目。凭证复核 OK 后，点击过账，过账后，可通过单击右侧“到该业务生成的财务凭证。（k）”-凭证看让我们共同拥有打开、幸福的钥匙！致力于打造一支高效卓越的财务团队！ 天狮越南财务部五、工具用具报表13路径：固定资产->报表->固定资产报表*、固定资产选择 CCDC 即可。*、固定资产折旧报表*，固定资产组让我们共同拥有打开、幸福的钥匙！致力于打造一支高效卓越的财务团队！ 天狮越南财务部附表：AX 财务问题-解决方案表14注