龙景雷迪森有价证券管理办法--(修订)

1、浙江省东阳市龙景雷迪森庄园有价证券管理办法第一章 总则第一条 为规范酒店各部门有价证券的印制、领用、收发保管及赠送等环节的管理，特制定本办法。第二条本办法中有价证券是指酒店发行的可以在酒店代替货币使用的各类证券(卡)，具体发行形式包括：门票、代金券、优惠券（有明确优惠金额）、储值卡（含赠送金额的副卡）、游泳卡、免费早餐券、客房升级券、会员套票等各类有价套票。原则上不允许其他部门发行无明确金额的任何形式的证券或卡。第三条有价证券实行“归口统一管理原则”，归口管理部门为酒店财务部，统一印制部门为酒店采购部。其他各部门任何人不得以任何理由私自印制各类有价证券。第四条 本制度适用于本酒店任何部门。第五

2、条 本制度由总则、有价证券的发行、有价证券的收发、有价证券的回收及附则五个章节组成。第二章 有价证券的发行第六条有价证券分为销售用有价证券、非销售有价证券及福利性有价票券，非销售有价证券是指配合酒店经营需求所印制的、无偿赠送客户的各类票券。福利性有价票券旨在内部员工福利性有价证券。证券的发行方案由使用部门或营销部门提出，经部门负责人或营销负责人、财务负责人和总经理审核批准。有价证券的发行方案包含但不仅限于：发行有价证券目的、发行对象、发行数量、发行期限、证券有效期、证券的销售目标及方案收益等内容；营销部门负责设计及推广方式的审核；财务部负责方案收益、流转方式及风险提出控制建议；总经理负责全面审

3、核。第七条销售用有价证券的发行必须是在酒店价格体系内的，发行方案审批到酒店总经理；福利性有价票券是因酒店内部员工某种活动奖励或某种福利，由人力资源部发起的有价票券，发行时必须由经总经理审批的有效文件为依据。第八条 有价证券的发行方案获批后，酒店营销部美工负责设计，设计的样稿须经营销负责人、财务负责人及总经理审批后方可交采购部，由采购部根据审批的制作方案，按照采购制度落实执行。第九条 凡印刷票券制作均不过胶，便于加盖票券印章，且统一编码；凡制作卡，原则上为磁条加芯片，便于系统控制卡的使用。第十条 有价证券制作完成后须入一级库，不得直拨给使用部门，并对此类有价证券进行单独登记与保管。入库验收由美工

4、、采购和仓库共同进行，仓库负责核对证券的数量，美工负责核对有价证券的质量。第三章 有价证券的收发第十一条有价证券统一由财务部指定的票券管理员填写领用单，经财务负责人批准后从仓库领取；领回后设立有价证券登记表，以及电子台账记录，用于登记各类有价证券的领用及核销情况。第十二条各部门根据不同用途区分销售用有价证券、非销售有价证券、福利性有价票券，领取人及用章管理。第十三条销售用有价证券统一由收银领班、前厅经理（或各部门负责人、销售经理）自票据管理员处领取，财务票据管理员在销售用有价证券登记表上详细记录有价证券类型、领用日期、领用数量、证券号码等，并由领用人签字确认。票券经财务负责人同意后加盖“票据专

5、用章”或“财务专用章”，销售类纸质有价票券有效期最多不可超过一年，领用的同时加盖印章、骑缝章、有效期截止期，不得提前加盖。卡类由财务负责人授权专人在电脑系统中激活卡号后生效，凡激活号码须财务负责人签署批次激活记录，登记储值卡种类、激活日期、号码、数量。收银领班领取的销售用有价证券须做好发放记录，同时存放于收银点（非24小时岗点须将有价证券同备用金分别锁至保险柜并在交接本上注明券号，不得私自将有价票券带离岗位），销售时由销售人员和收银员在登记表上详细登记并签字确认，在销售人员或收银员将票券销售给客户时，需将相应票券的存根联或副券撕下与款项交收银或出纳处，收银将相应款项录入系统后将相应副券订在账单

6、上，以便于财务审计进行稽核。各部门负责人领取的销售用有价票券须做好销售有价证券登记表，在销售人员将票券销售给客户时，需将相应票券的存根联或副券撕下与款项交收银或出纳处，收银将相应款项录入系统后将相应账单给销售人员，以便于部门统计及财务稽核。第十四条非销售有价证券由使用部门负责人从财务审计处领取，并存放于相应的营业区域，责专人负责证券的保管与发放工作。在客户消费达到单店政策约定的返赠消费额时，由收银员核对消费额后开具赠券领取单，注明消费额度、赠券有效日期；非销售类有价证券有效期最长不可超过三个月；客人凭借领取单到相应的营业区域领取所赠用的非销售有价证券，营业区域负责发放的人员做好登记工作，并加盖

7、“促销”章。第十五条 单店业务拓展或外部关系维护等原因需领用有价证券的，须凭有价证券领用审批单，从票券管理员处领取，加盖“票据专用章”或“财务专用章”，并单独加盖“赠送”字样印章，统一由相关部门负责人领取。第十六条 凡单店招待应酬及外部关系维护所用有价证券，在发出时不做具体会计处理，在实际发生消费行为时，视消费产品根据成本价登记宴请折扣台账，并纳入“交际应酬费”的管控范畴，成本登记依据参照酒店免费房、宴请及折扣暂行管理办法的相关规定。第十七条 福利性的有价票券由人力资源部依据相应经总经理签批的福利性质文件制作或领取相应有价票券，该票券需加盖票券专用章或财务专用章、人力资源部门章、有效期，该有效

8、期最多不可超过三个月；该福利性质的票券只可员工本人使用或员工直系亲属，在使用时需出示工牌，直系亲属的需人力资源部开具相应证明方可使用。人事部将有价票券领取后，按照相应文件及政策严格执行，该券使用时将相应的成本及费用计入相应福利费中。第十八条 销售点须做好各类销售用有价证券或非销售有价证券的售卖或赠送登记工作，以及收发存记录、交接记录等，便于审计检查。第十九条各部门须严格按照有价证券的发行方案及规定发放证券；超出规定发放而未经审批的，由酒店进行追责。第二十条 每月月中酒店财务负责人组织审计人员对单店有价证券进行自查，出具有价证券月度清查报告，对于缺失、号码错漏、作废、核销不对应等情况应在报告中详

9、细说明，并拟定处理意见，经财务负责人、总经理签署意见。第四章 有价证券的回收第二十一条 各收银点负责有价证券的回收工作，在收到客户交来的有价证券时，须核对其有效性，包含但不仅限于：是否加盖有效印章、是否在有效期内；无误后做好回收记录，注明金额、号码、张数、账单号等，并经营业部门经手人在相应账单上签字确认；审计人员负责按日审计核对，将回收的票券按月整理存放归档。第二十二条 储值卡办理及后续充值，应保证前后台系统发生金额的一致性，每月结账前由专人负责核对。对余额不一致的，及时上报财务负责人，说明情况及差额，由财务负责人拟定处理意见，并报总经理审批。第二十三条 由于收银员的过失，造成无效证券流入酒店

10、的，由收银员承担赔偿责任。所有系统操作人员及操作区域包括前台及各收银岗点不得为客寄存各种有价证券，一经发现，采用没收作废处理，并追究相关责任人的责任。第二十四条 凡纸质票券，一经发出至客户，无论遗失或损毁均不做补发；储值卡如有遗失或损毁，应按照酒店相关规定予以换发或补发。补换发情况应在月度清查报告中单独说明。第二十五条收银员收到纸质有价证券后，应在证券上加盖“作废章或剪右上角”印章，防止二次流通。第二十六条 有价证券在发行有效期结束后，应针对发行情况及不在使用的有价证券，对所剩的有价证券进行统一盘点及清理，对于不再续用或不具备使用条件的，经使用部门、审计主管、财务负责人、总经理签批后对该有价证

11、券进行封包、贴封签后统一封存，以备酒店审查或审计；封存期在一年以上不再使用的有价证券经使用部门负责人、财务负责人、总经理签批后进行集中销毁，销毁时需使用部门负责人、财务负责人、安保部负责人共同在场，并建立销毁清册以备后查。第二十七条 任何有价证券原则上已过有效期的均不可使用，特殊情况确实需延期的，必须填写有价证券延期申请单，经部门负责人、财务负责人、总经理签字同意后方可延期，任何人未经总经理同意不可延期有价证券或直接在有价证券处进行涂改，对于私自涂改有效期或印章的一律视为无效票券。第五章 有价证券的注意事项第二十八条各岗位的有价票券均视为现金进行妥善管理，财务审计将定时和不定时到各岗位进行盘点

12、，如出现票券盈亏，均由责任人按照票券价值进行赔偿。第二十九条有价票券回收时相应岗位应及时审核票券的真伪性、有效性、真实性、正确性，并进行核对核销，以避免出现假券给酒店造成不可挽回的损失。第三十条 销售类各有价证券在售出时如客户需要开具发票的，可据实开具，在使用时一律不再开具发票。非销售类、福利性类有价证券一律不可开具发票。第三十一条 任何有价票券不记名、不挂失，一经售出或送出后不予退回和退款、不设找赎、不可兑现；除充值的储值卡，其他任何票券必须有有效期，纸质的有价票券必须加盖财务专用章或票据专用章、骑缝章，发放时副券留存交给财务进行稽核；过期的有价票券将视为无效票券坚决不予使用。第三十二条 销售类纸质有价证券，在售出时只做预售款处理，除游泳券其他均不可入收入，待票券使用时方可入相应收入或费用；非销售类有价证券需加盖“赠送”印章，在赠送时做好相应的登记和管理，不做任何账务处理，待该票券使用时计入相应招待宴请；福利性质的票券只可员工本人或直系亲属可使用，在发出时不做任何账务处理，待收回时计入相应的福利费中。第三十三条 购买有价票券只可现付，不可挂账；使用有价票券时必须在使用前出示，可不后补；任何人不可用有价票券冲抵挂账。第三十四条酒店工作人员不可替客户保