我国商业银行零售业务风险内控体系建设(一)

1、我国商业银行零售业务风险内控体系建设 一 我国商业银行零售业务主要分为储蓄业务、消费信贷业务和信用卡业 务。近年来，零售业务在各行中呈现快速开展态势，如何建立与之适 应的高效的零售业务风险内控制度，确保零售业务健康快速开展是我 国商业银行面临的重要课题。一、我国商业银行零售业务风险管理情况1. 储蓄业务风险管理情况 我国商业银行储蓄业务主要设置单人临柜或双人临柜，日常处理业务 通过复核和事后监督确保业务合规办理。账实进行分管，单人临柜的 每日进行对账查库，重要凭证设置登记簿。每日营业终了扎平账后要 与现金核对相等。2. 消费信贷业务风险管理现状1个人住房贷款。我国商业银行开办个人住房贷款主要是

2、和房地产 开发商签订合作协议，只对签订合作协议的房地产工程开办个人住房 贷款。其风险控制的环节，主要是对房地产开发商和房地产开发工程 进行评估，一般只有三级以上资质的房地产开发企业才允许做个人住 房贷款，对房地产工程重点审核房价和其前景，防止烂尾工程。对贷 款申请入主要审核收入证明及其年龄，同时要求房地产开发商与银行 签定回购保证书。2汽车消费贷款。银行开办的汽车消费贷款主要是和汽车经销商签 订合作协议，消费者贷款买车，需向保险公司购置保证保险。银行主要审核贷款人收入证明及是否是本地户口3. 信用卡业务信用卡的风险管理重点是对信用卡申请人进行信用把关，要求提供担 保人或交纳保证金。银行通过每日

3、对信用卡透支情况进行跟踪，对发 现的不寻常透支情况及时进行催收，通过催收情况发现风险点。二、存在的问题1. 储蓄业务1银行局部储蓄网点内部管理尚待加强。我国商业银行局部储蓄网 点未健全相应的内控体系，没有严格按规章制度的要求办理业务，责 任不清，漏洞较大，使犯罪分子有机可乘， 如存在没有每日进行对账、 印章重要凭证管理混乱、挂失未按要求进行查保等现象。2对储蓄网点监控不力。银行对储蓄网点的检查监督管理较弱，致 使储蓄网点不合规的问题较多，难以有效防范风险。如存在不按规定 定期对储蓄网点进行检查，事后监督对传票审核不严格、不及时，存 在封包积压等现象。2. 消费信贷业务1对房地产工程缺乏准确评估

4、。我国商业银行与房地产开发商签订 工程合作协议，主要审查其财务情况和即将开发的工程情况，防止工 程工程烂尾。对房地产开发商的财务状况审查较为容易，但对房地产 开发工程的审查那么较难，银行缺乏有经验的房地产工程评审人才，很 难对开发商的工程作出较为准确的判断。2对贷款申请人的信用状况难以把握。银行审查贷款申请人是否符 合条件的重要依据是其收入证明，但收入证明的真实性较难判断，即 使收入证明真实，其负债情况也无从了解，同时贷款申请人将来的收 入变化也将直接影响其归还能力。3我国商业银行消费贷款在实际业务操作中面临许多技术性问题， 形成了潜在性风险。一是汽车消费贷款要求消费者向保险公司购置保 证保险

5、，但保险公司保险合同规定如果消费者未向保险公司连续投保 机动车辆损失险、第三者责任险、盗窃险、自燃险的，保险公司将免 除责任，即如果消费者脱保，保险合同将无效。二是个别地市，某些 房地产开发商未完全缴纳土地出让金即可办理土地使用证，使银行贷 款存在较大风险。三是汽车消费贷款中，如果借款人将所购汽车先行 变卖后逃逸， 由于?担保法规定必须先处置抵押晶再向保证人索赔， 银行将无法获得保险公司的赔款。四是保险合同规定保险公司负责偿 还借款人所欠款项，但以不超过保险金额为限，逾期利息、罚息等保 险公司不负责赔偿。五是局部地市不能办理抵押预登记，开发商有可 能将在银行办理房产按揭贷款的在建工程和所属土地

6、进行再次抵押， 或将同一套房产重复办理按揭。4我国商业银行尚未出台明确的可操作的贷后检查管理方法，消费 信贷贷后管理较为簿弱。3. 信用卡业务 1犯罪分子利用信用卡作案猖獗，以冒名申请或运用高科技手段伪 造信用卡骗取银行资金的案件时有发生，防范案件任重道远。 2对信用卡申请人的信用状况较难判断。银行对信用卡申请人的风 险控制主要是要求提供担保人或交一定数额的保证金，但对信用卡申 请人本人的信用状况无法评估，很难区分其办卡意图，在风险控制上 存在较大漏洞。三、零售业务面临的潜在风险1.储蓄业务储蓄业务可能面临的主要风险是操作风险，可分为内部作案、外部作 案、内外部相互勾结作案。内部作案主要是内部

7、管理不严，不按规章 制度办理业务，如印章、重要凭证等保管混乱，每日营业终了不进行 查库等，致使犯罪分子有机可乘。 外部作案是犯罪分子利用伪造存折、 盗取密码等手段进行冒领。内外相互勾结作案是利用银行内部管理松 散盗取储户存款。2.消费信贷业务 1操作风险。一是银行内部人员利用银行管理不严、内控制度没有 得到有效建立等问题，违规发放贷款，骗取银行资金所造成的风险。 二是银行外部人员利用银行管理方面存在的漏洞，申请消费贷款骗取 银行资金。如房地产开发商或汽车经销商指使工作人员向银行申请贷 款套取银行资金，或犯罪分子利用伪造的证明材料申请贷款骗取银行 资金。三是内外部人员相互勾结骗取银行资金。2信用风险。对于个人住房贷款，由于我国住房市场以销售期房为 主，住房贷款的信用风险包括开发商的信用风险和借款人的信用风险, 对于汽车消费贷款主，是借款人的信用风险。房地产开发商的信用风 险主要是指房地