仓库帐物抽查管理规定实物抽查盘点办法核查仓存数据

1、仓库帐物抽查管理规则一、目的为了管好公司物料，保证公司财物不受损失，同时可以提供准确的仓存数据，为采购决策、财务核算提供依据。二、定义1稽查：关于事物的关于象进行不定形式、不定比例、不定周期的检查。2帐：在本规则中指ERP电脑帐和仓库手工帐。3物： 指相关仓库的实物。4标识卡： 指用于记录物料进出的卡片，常挂于关于应物料上，是否使用标识卡由货仓部内部管理制度中制订。三、适用范围 1本厂货仓部。含成品仓、半成品仓、二次加工半成品仓（含委外半成品仓）、胶料（含水口）仓、色粉仓（食品级、非食品级）、纸箱仓、配件仓、非工单物料仓。 2外租厂房之仓库。胶料（含水口）仓、非工单物料仓、各车间存货（含半成品

2、、成品）。 3新会罗田仓。新会ERP系统中记录在新会罗田仓位的物料。 四、工作职责 1仓库管理人员：负责管理实物保证供给、记好手工帐、确保手工帐与电脑帐、实物相一致。 2系统管理部记帐员：关于合格收料进行ERP系统入帐，关于审批合格领料单进行ERP系统出帐。跟进单据入帐，传递相关单据，不定期与仓管进行关于帐。配合稽查工作。 3系统管理部稽查员：关于各仓库按本规则接合仓库管理规则进行帐物稽查，关于系统部记帐员工作按相关规则进行稽查，并且且出具相关工作报告。五、工作规程（一）关于仓库实物进行抽查盘点1提前二个工作日通知货仓部主管具体要进行抽查的仓库。2稽查员列印出仓库抽查盘点表暂不列出ERP帐面数

3、和手工帐面数。3盘点开始，关于照已列印好的物料实行见物盘物，A。清点数量，B。核关于标识卡数量，C。核关于实物名称规格是否与电脑中名称规格相一致。D。检查标识卡中的编号、名称是否与电脑中相一致，是否记录进出仓情况。仓存为0的标识卡或填满的标识卡是否有归档存查。按规矩放好物料。4盘点顺序应依照抽盘人的要求进行，仓管应积极配合。5盘点数据需盘点人与仓库参与盘点人现场签字证实，有涂改的应相关人员在涂改旁边签名。6ERP帐面数、手工帐面数诀别由系统记帐员和仓库手工记帐员填写，盘点期间收发料数据在盘点结束时应登记注明。7稽查员计算出有盈亏的，必需再次进行核查，并且且将核查结果填写在盈亏说明栏。8盘点现场

4、双方有争议时，应第一时间通知双方主管到现场进行解决，如果二主管解决不了的则由二主管向上级汇报处理。严禁双方在有争议时动粗或出口伤人，否则会受到不同程度的处罚，直至追究刑事责任。 9抽盘时间应由货仓主管调配增派人手，确保受盘点的仓库正常运作，以不影响生产为原则。但也不能让一方抽盘人员在等候另一方抽盘人员，导致工作效率低下。 10按货仓管理规则中的相关条款，关于物料摆放情况进行检查。 11各相关人员必需本着以达到提高管理水平为目的，从而实事求是、客观、公正地开展此项工作，绝关于不能理解为是针关于某人而进行此项工作的。（二）帐务的规矩性、即时性、准确性稽查1每次抽盘时必需关于帐务规矩性、即时性、准确

5、性进行抽查，平时也可以单独开展帐务的规矩性和即时性、准确性进行稽查。仓库人员、系统记帐员必需认真配合。2. 帐务规矩性和即时性、准确性稽查主要从如下几个方面进行：A仓库收发单据是否于当天内交齐。B单据交接是否有登记。C手工帐和电脑帐是否相一致、标识卡是否即时填写、填写是否规矩。D领料单据是否填写规矩完整(囊括发料人、领料人、领料审批人、系统部记帐员签名盖章、发料日期，实发数量，更改数量旁边是否有领料人签名等等)，原则上：工单物料由使用部门领班以上人仕审批即可。非工单物料必需经领用部门主管、财务主管、货仓主管审批后才能发料、过帐。E委外备料单（或领料单）审批是否完整。此备料单视同出库单必需要按出

6、厂物资审批一样的手续。备料单含委外啤货的胶料色粉、委外包装的包装材料。（周转容器，必需先按开扣款单再按送回单多少进行冲减扣款数的原则进行）出厂物料必需有：外发组相关人员签名、财务审批、外厂领料人签名、盖公章，本厂发料人签名，原料部刘宏辉签名，系统记帐员签名、盖章，工厂高层指定人：XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、。（出厂时还应有保安签名）F收料单与送货单是否相一致，单据数据和系统中所记数据是否相符。（三）拟写稽查报告每次抽查盘点后都必需有抽查报告。关于仓库物料清点关于清帐目后拟写书面报告，书面报告的内容至少应囊括如下几点：A盘点基本情况：盘点时间，盘点人员，盘点时仓存帐面物料总款

7、数，盘点款数，盘点占总数的百分率，盘点帐实相符率，盘点盈亏百分率。B仓库物料的现场管理情况，可根据货仓管理规则进行比关于，好的，不足的都要说明。C帐务管理的情况。应囊括ERP系统帐和仓库存手工帐、物料卡等方面的内容。也应列明好的、不足的。D仓库抽查盘点表E 仓库抽查盘点盈亏调帐申请表F 关于盈亏责任人的处理方案。（有规则的按规则处理，没有规则的请示高层给出结论）G提出改善的合理化建议。 六附件1仓库抽查盘点表。2仓库抽查盘点盈亏调帐申请表附件一。 仓库抽查盘点表序号物料编号物料名称ERP帐面数手工帐（卡）面数抽点数量单位核点盈亏（+-）数量盈亏原因说明复查实际盈亏数量实际盈亏金额复查后帐实相符

8、%核计填表说明： 1、序号，抽查物料的顺序号。2、物料编号、物料名称在ERP系统中标准的编号和名称。3、ERP帐面数，指ERP系统中截止盘点时的帐面数。4、手工帐（卡）面数，指仓库管理员的手工帐面数。如果无手工帐的则以物料卡记录的为准。5、抽点数量。实际盘点数量。单位，关于应物料在ERP系统中的单位。6、核点盈亏数量，指盘点后即刻与电脑帐核关于出来的数量。7、原因说明：经过核查造成盈亏的原因。8、复查盈亏数量指复查有无漏盘点或漏进出帐后计算出的盈亏数量。9、实际盈亏金额：指关于应物料的价值。单价X盈亏数量。通常情况下可不算。但非工单仓、胶料仓一定每次都要算。10、盈：统一在数字前加“+”，亏：统一