存款保险制度

1、存款保险制度第5小组：刘欢，李昕勇，李海晖，酒子剑我国存款保险制度建立的背景在存款保险制度真正建立之前，中国一直采用的是隐性存款保护在存款保险制度真正建立之前，中国一直采用的是隐性存款保护制度制度：即即国家国家以信用为银行提供担保，确保其资金安全，消除其破产倒闭风以信用为银行提供担保，确保其资金安全，消除其破产倒闭风险险。2013年以来我国的系统性的金融改革如利率市场化等开始年以来我国的系统性的金融改革如利率市场化等开始“行政松绑行政松绑”金融，在此基础上，需要存款保险制度为市场利率化提供支持金融，在此基础上，需要存款保险制度为市场利率化提供支持。此外。此外，中国储蓄率高达中国储蓄率高达50%

2、，位居世界第一位。在这样的背景下，储蓄存款，位居世界第一位。在这样的背景下，储蓄存款的风险不容小觑。的风险不容小觑。最后，国家以信用为担保提供的最后，国家以信用为担保提供的“存款保险存款保险”实际上消弱了金融机构实际上消弱了金融机构的运作效率。由于有担保，金融机构有恃无恐，便难以发挥资金的最的运作效率。由于有担保，金融机构有恃无恐，便难以发挥资金的最大效益。实际上，国家隐性存款保护制度所提供的大树大效益。实际上，国家隐性存款保护制度所提供的大树“乘凉乘凉”使整使整个金融体系效率低下，服务成本高昂低质。个金融体系效率低下，服务成本高昂低质。存款存款保险制度是一种金融保障制度，是指由符保险制度是一

3、种金融保障制度，是指由符合条件的各合条件的各类存款性金融机构集中类存款性金融机构集中起来建立一起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序的一种制度。维护银行信用，稳定金融秩序的一种制度。存款保险制度

4、在国外的应用不同的组织形式不同的组织形式 已建立存款保险制度的国家主要有三种组织形式： .由政府出面建立，如美国、英国、加拿大； .由政府与银行界共同建立，如日本、比利时、荷兰； .在政府支持下由银行同业联合建立，如德国。不同的保险方式不同的保险方式 已经实行存款保险制度的国家存款保险的方式有： .强制保险，如英国、日本及加拿大； .自愿保险，如法国和德国； .强制与自愿相结合保险，如美国。关于我国和国外的借鉴关于我国和国外的借鉴 在如何构建的问题在如何构建的问题上可以借鉴上可以借鉴国外经验国外经验的同时结合我国自身国情做出合理安排，的同时结合我国自身国情做出合理安排，首先明确存款保险机构的职

5、能应该做到首先明确存款保险机构的职能应该做到事前监管事后赔偿，事前监管银行的风事前监管事后赔偿，事前监管银行的风险及经营财务状况，事后使存款人的利险及经营财务状况，事后使存款人的利益不受侵害，这一点我们可以参考美国益不受侵害，这一点我们可以参考美国的做法，美国是双重职能的存款保险机的做法，美国是双重职能的存款保险机构，其次是要重视对存款保险相关法律构，其次是要重视对存款保险相关法律的立法机制，使得建立的存款保险制度的立法机制，使得建立的存款保险制度能很好的与法律衔接，我们不难看到美能很好的与法律衔接，我们不难看到美国、日本都相继经过了立法和法案的逐国、日本都相继经过了立法和法案的逐步修订来确定

6、了存款保险制度的地位，步修订来确定了存款保险制度的地位，最后是存款保险制度的具体构建细节，最后是存款保险制度的具体构建细节，包括保险费率、参保范围、保险覆盖的包括保险费率、参保范围、保险覆盖的账户类型、保险限额等，我们可以参考账户类型、保险限额等，我们可以参考美国、日本在各个细节上的方案制定，美国、日本在各个细节上的方案制定，结合我国银行业的具体情况来设计细节结合我国银行业的具体情况来设计细节方案。方案。我国是一个高储蓄率的国家，并且这些我国是一个高储蓄率的国家，并且这些年储蓄率呈上升趋势，同时这些年中小银年储蓄率呈上升趋势，同时这些年中小银行的数量也在不断增长，规模数量扩张的行的数量也在不断

7、增长，规模数量扩张的同时，我们也要考虑到其背后所带来的破同时，我们也要考虑到其背后所带来的破产风险，产风险，2008年的金融危机给世界敲响年的金融危机给世界敲响了警钟，金融安全和稳定又一次被人们所了警钟，金融安全和稳定又一次被人们所关注，存款保险制度作为金融安全网的一关注，存款保险制度作为金融安全网的一道屏障，在金融危机中为美国银行业的稳道屏障，在金融危机中为美国银行业的稳定发挥了重要作用，这些都让我们看到了定发挥了重要作用，这些都让我们看到了构建显性存款保险制度的必要性。构建显性存款保险制度的必要性。即将出台的我国存款保险制度即将出台的我国存款保险制度 2012年年1月初的第四次全国金融工作

8、会议上和央行行长周小川在之后均提出，月初的第四次全国金融工作会议上和央行行长周小川在之后均提出，要抓紧研究完善存款保险制度方案，择机出台并组织实施。要抓紧研究完善存款保险制度方案，择机出台并组织实施。2012年年7月月16日，人民银行在其发布的日，人民银行在其发布的2012年中国金融稳定报告年中国金融稳定报告中称，中国推出存款中称，中国推出存款保险制度的时机已经基本成熟保险制度的时机已经基本成熟。同。同月，一份题为建立存款保险制度刻不容月，一份题为建立存款保险制度刻不容缓的报告提交至决策层。缓的报告提交至决策层。 2013年，央行发布年，央行发布2013年中国金融稳定报告年中国金融稳定报告称，

9、建立存款保险制度的称，建立存款保险制度的各方面条件已经具备，内部已达成共识，可择机出台并组织实施。各方面条件已经具备，内部已达成共识，可择机出台并组织实施。 2014年年1月，央行在人民银行工作会议上表示，存款保险制度各项准备工作月，央行在人民银行工作会议上表示，存款保险制度各项准备工作基本就绪；存款保险制度作为中国已全面展开的金融改革的重要环节，在基本就绪；存款保险制度作为中国已全面展开的金融改革的重要环节，在2014年择机推出可能性年择机推出可能性很大很大。3月月11日，央行日，央行行长行长周小川周小川表示表示，存款利率很，存款利率很可能在可能在2014年或年或2015年放开；张茉楠认为，

10、其一个重要前提是建立推进存年放开；张茉楠认为，其一个重要前提是建立推进存款利率市场化的金融防护网的存款保险制度款利率市场化的金融防护网的存款保险制度。 2014年年11月月27日，人民银行召开系统内的全国存款保险制度工作电视电话日，人民银行召开系统内的全国存款保险制度工作电视电话会议，各省级分行领导到京参会。研究部署于会议，各省级分行领导到京参会。研究部署于2015年年1月份推出存款保险制月份推出存款保险制度。度。30日，日，存款保险制度存款保险制度（征求意见稿）发布，其中规定，存款保险征求意见稿）发布，其中规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50

11、万元万元。存款保险制度的利弊1 1）中国）中国金融业的现状是国有商业银行经营机制尚未完金融业的现状是国有商业银行经营机制尚未完全转变，资产负债结构不合理，风险抵御能力较差，全转变，资产负债结构不合理，风险抵御能力较差，在金融市场发育不完善、金融监管手段和方法落伍的在金融市场发育不完善、金融监管手段和方法落伍的背景下，实行强制性存款保险实际上也是对银行业发背景下，实行强制性存款保险实际上也是对银行业发展的一种强制性保护展的一种强制性保护。2 2）建立）建立存款保险制度有利于革新传统观念，提高公众存款保险制度有利于革新传统观念，提高公众风险意识。长期以来，在计划经济体制模式下，中国风险意识。长期以

12、来，在计划经济体制模式下，中国的银行储蓄存款不仅没有风险，而且收益可观，一直的银行储蓄存款不仅没有风险，而且收益可观，一直是人们投资的首选渠道。在实行社会主义市场经济条是人们投资的首选渠道。在实行社会主义市场经济条件下，企业破产不仅在理论上已被公众接受，而且在件下，企业破产不仅在理论上已被公众接受，而且在实践中已实施，因此作为经营货币这一特殊商品的商实践中已实施，因此作为经营货币这一特殊商品的商业银行所潜在的风险也应为公众所接受业银行所潜在的风险也应为公众所接受。3 3）建立）建立存款保险制度还有利于加强中央银行的监管力存款保险制度还有利于加强中央银行的监管力度，减轻中央银行的负担。存款保险的

13、目的要求了存度，减轻中央银行的负担。存款保险的目的要求了存款保险机构要对日常的银行经营活动进行监督，定期款保险机构要对日常的银行经营活动进行监督，定期对银行的财务状况进行检查，审查其上报的统计报表对银行的财务状况进行检查，审查其上报的统计报表和账目。当银行管理不善或经营非法、风险较大的业和账目。当银行管理不善或经营非法、风险较大的业务时，存款保险机构可以提出警告，勒令整改，帮助务时，存款保险机构可以提出警告，勒令整改，帮助银行渡过难关，或促成其它银行的并购，从而实现中银行渡过难关，或促成其它银行的并购，从而实现中央银行的监管意图央银行的监管意图。1 1）中国中国四大国有银行有政府为其做后盾，无

14、偿享受政府四大国有银行有政府为其做后盾，无偿享受政府提供的保险，为了节省运行成本会不愿加入存款保险体系。提供的保险，为了节省运行成本会不愿加入存款保险体系。如果不把国有独资商业银行纳入这一体系，那么由于保险如果不把国有独资商业银行纳入这一体系，那么由于保险基金数额小、范围狭窄，就很难保证银行资金发生大量损基金数额小、范围狭窄，就很难保证银行资金发生大量损失的时候对储户进行赔付，从而导致存款保险制度不能正失的时候对储户进行赔付，从而导致存款保险制度不能正常运转常运转。2 2）存款保险制度还产生了逆向选择的问题。在存在存款存款保险制度还产生了逆向选择的问题。在存在存款保险制度的情形下，由于风险锁定

15、存款保险，存款人更敢保险制度的情形下，由于风险锁定存款保险，存款人更敢于冒险选择能提供非正常高回报的高风险银行，从而损害于冒险选择能提供非正常高回报的高风险银行，从而损害经济资源和市场约束的效率。在自愿参加保险和存款保险经济资源和市场约束的效率。在自愿参加保险和存款保险费率统一的情形下，经营好的银行将会退出存款保险体系，费率统一的情形下，经营好的银行将会退出存款保险体系，经营不好的银行也要缴纳更高的保险费用，从而威胁到存经营不好的银行也要缴纳更高的保险费用，从而威胁到存款保险制度的可持续性，银行体系性风险也将扩大款保险制度的可持续性，银行体系性风险也将扩大。3 3）存款保险制度本身也有成本。对

16、银行而言，缴纳保险存款保险制度本身也有成本。对银行而言，缴纳保险费用将会增加其运营成本，减少利润。对存款人而言，银费用将会增加其运营成本，减少利润。对存款人而言，银行会将存款保险的费用间接转移到储户身上。对存款保险行会将存款保险的费用间接转移到储户身上。对存款保险机构来说，其也存在自身的运营成本，也有自己的利益，机构来说，其也存在自身的运营成本，也有自己的利益，有可能将自身利益置于存款人和纳税人的利益之上，这样有可能将自身利益置于存款人和纳税人的利益之上，这样处理问题是就会产生利益倾向，从而出现问题。处理问题是就会产生利益倾向，从而出现问题。对我国商业银行的影响商业银行业绩影响小商业银行业绩影

17、响小 未来未来建立存款保险制度，要求商业银行上缴保费。专家对此表示，保费金额对金融机构财务状况的影响会很小建立存款保险制度，要求商业银行上缴保费。专家对此表示，保费金额对金融机构财务状况的影响会很小。业。业内内人士介绍，我国存款保险制度是在银行体系运行比较平稳时期建立的，估计起步时的费率不必太高，可以通过一段时人士介绍，我国存款保险制度是在银行体系运行比较平稳时期建立的，估计起步时的费率不必太高，可以通过一段时间的逐年收取，逐步积累存款保险基金。间的逐年收取，逐步积累存款保险基金。假设一开始的平均存款保险费率为万分之二。同时以一年期定期存款为例，其利率是百分之三，那么金融机构缴纳假设一开始的平

18、均存款保险费率为万分之二。同时以一年期定期存款为例，其利率是百分之三，那么金融机构缴纳的保费尚不足其利息支出的百分之一。再比如，与存款利率调整动辄影响资金成本的保费尚不足其利息支出的百分之一。再比如，与存款利率调整动辄影响资金成本0.25个百分点相比，存款保险费的影个百分点相比，存款保险费的影响是十分微小的。存款保险制度如果实行差别费率，对于经营和风险管理情况较好的上市银行，其费率还会更低一些。响是十分微小的。存款保险制度如果实行差别费率，对于经营和风险管理情况较好的上市银行，其费率还会更低一些。经过近几年改革，银行资产质量、资本实力、盈利能力明显提升，存款保险的成本能够承受。经过近几年改革，

19、银行资产质量、资本实力、盈利能力明显提升，存款保险的成本能够承受。从利润来看，假设存款保险费率平均为万分之二，考虑到存款类金融机构的资产收益率在从利润来看，假设存款保险费率平均为万分之二，考虑到存款类金融机构的资产收益率在1%左右，简单换算可以知左右，简单换算可以知道，存款保险费占利润的比例要低于道，存款保险费占利润的比例要低于2%。从利润增速来看，虽然存款保险制度实施的第一年会影响金融机构利润同比增。从利润增速来看，虽然存款保险制度实施的第一年会影响金融机构利润同比增长幅度，但从次年开始这种效应将由于基数因素被消化。长幅度，但从次年开始这种效应将由于基数因素被消化。中金公司固定收益团队报告称，我国存款保险费率的厘定宜就低不就高，可参考中金公司固定收益团队报告称，我国存款保险费率的厘定宜就低不就高，可参考0.05%的国际平均水平。按照香港的国际平均水平。按照香港的经验，国有和股份制两类银行的费率可能分别为万分之五和万分之八左右。为减少对银行利润的冲击，存款保险费可的经验，国有和股份制两类银行的费率可能分别为万分之五和万分之八左右。为减少对银行利润的冲击，存款保险费可以分摊到以分摊到5年甚至年甚至7年内分批征而不是一次性征足。目前，内资银行总存款额在年内分批征而不是一次性征足。目前，内资银行总存款额在105 万