财务货款支付出错的检讨书.doc

1、财务货款支付出错的检讨书第一篇：提早支付货款的流程1.2.3.4.5.6.7.采购按照正常流程提交付款申请，财务在审批意见注明正常应付日期； 采购部门提交提早付款申请，包括提早付款原因，实际付款日期，申请付款日期； 财务部门根据申请付款日期与应付日期，计算提早付款应扣利息，在审批意见中注明； 采购和供给商签订申请提早付款扣除利息确认书，双方盖章确认； 采购将付款申请、提早付款申请、供给商盖章确实认书交给财务部门； 财务部门安排付款； 银行回单返回后，记账， 借：应付账款贷：银行存款 财务费用第二篇：货款支付和报销流程货款支付及费用报销流程为加强公司内部管理，保持工作的规律和连接性，根据实际运行

2、情况特对报销流程作如下规定：第一条 采购付款报销流程1、采购预付款应先填写支付证明单和采购请款单，材料名称，规格型号，数量，价格，金额，运费、供货单位及付款方式(现金、支票、电汇等)，支票、电汇方式的须附上供货单位银行帐号资料加盖供给商公章，并附上采购订单、报价单须有总经理签字认可，并由部门主管签字确认，交总经办审核落实，由财务会计审核交财务总监审核签字认可，并由总经理签字同意，方可向财务部办理借款手续并支取款项(现金或支票等)；2、采购货到付款应先填写支付证明单采购请款单，材料名称，规格型号，数量，价格，金额，运费、供货单位及付款方式(现金、支票、电汇等)，支票、电汇方式的须附上供货单位银行

3、帐号资料加盖供给商公章，并附上采购订单、报价单须有总经理签字认可、仓库进仓单，并由部门主管签字确认，交总经办审核落实，由财务会计审核交财务总监审核签字认可，并由总经理签字同意，方可向财务部办理付款手续 (现金或支票等)；3、采购部借款采购局部，采购完成后采购员应在三天内报账，采购员持有效单据到财务部结算，即必须附有正确及有效的票据来证实支出，收据、发票必须是正本，并加盖对方公章，复印件、白条将不予受理，采购员采购时应尽可能要求供给商开发票，交回财务部，以便财务做账。4、为保证款项支付的及时性，采购付款的单据须提早三天到达财务部。以上单据手续不齐全，总经办和财务部有权拒签。第二条 借款报销流程1

4、、因工作需要向公司暂支借款，需先填写借款单和签报单，借款单中需标明借款日期、借款金额、借款用处及借款人本人签字。其中借款金额大小写须相符，且借款单外表不得涂抹。旧账未清应先核销旧账，否那么不可以再借款。2、借款人将填的借据款单交由借款人所属的部门经理签字，部门经理需问明借款缘由，确认用处妥当前方可签字审批。3、借款人将部门经理签字后的借款单交由财务会计审核后再交总经办确认落实，并由财务总监签字审批，总经理签字后视为财务部可以支付该款项。4、财务部出纳员看到签批手续齐全的借款单后，方可付款。如有一项签批手续不全，出纳员不予支付。第 1 页 共 3 页5、借款人需保证在借款之日起一周内报账还款(出差人员那么在回公司后一周内结清，如需延长时限，应提早通知财务部，无理由的延期还款，财务部有权按每逾期1天，扣除报销总额的5，超2天10，依次类推。结算方式：以现金归还或报销单抵扣。第三条 日常费用报销流程1、因工作需要购置物品，需先填写签报单(办公用品将由行政部统一在月底统计物品种类、数量，编制月度采购方案)，经总经办、财务会计、财务总监和总经理审核同意前方可采购；2、购置物品后需先填写报销单并附上之前已审批完毕的签报单(确保提供正规发票等)，经部门主管确认、总经办审核、财务会计审核、