业务管理及管理知识规划(共40页).ppt

1、第第5 5章章 中间业务管理中间业务管理5.1 5.1 商业银行中间业务的概述商业银行中间业务的概述5.1.1 5.1.1 中间业务的概念及特点中间业务的概念及特点中间业务的概念中间业务的概念商业银行的中间业务是指商业银行以中间人的身份为商业银行的中间业务是指商业银行以中间人的身份为客户办理收付和其他委托代理及各种金融服务并收取客户办理收付和其他委托代理及各种金融服务并收取手续费的业务。手续费的业务。2. 2. 中间业务的特点中间业务的特点 商业银行在从事中间业务时，不直接以信用活动的一商业银行在从事中间业务时，不直接以信用活动的一方出现，不直接以债权人和债务人的身份进行资金交方出现，不直接以

2、债权人和债务人的身份进行资金交易活动；易活动；一般情况下不运用或不直接运用自己的资金，也不吸一般情况下不运用或不直接运用自己的资金，也不吸纳别人的资金为自己所支配，因而也不形成或不直接纳别人的资金为自己所支配，因而也不形成或不直接形成商业银行的资产和负债；形成商业银行的资产和负债；以收取手续费的形式获取收益，其风险程度一般低于以收取手续费的形式获取收益，其风险程度一般低于信用业务。信用业务。5.1 5.1 商业银行中间业务的概述商业银行中间业务的概述5.1.1 5.1.1 中间业务的概念及特点中间业务的概念及特点3. 3. 中间业务的创新特点中间业务的创新特点由不运用或不直接运用自己的资金向商

3、业银行垫付资由不运用或不直接运用自己的资金向商业银行垫付资金转变；金转变；（如租赁业务和代理融通业务）（如租赁业务和代理融通业务）由不占用或不直接占用客户资金向商业银行占用客户由不占用或不直接占用客户资金向商业银行占用客户资金转变；资金转变；（如在委托业务、代理收款业务、结算业（如在委托业务、代理收款业务、结算业务中）务中）由接受客户的委托向银行出售信用转变；由接受客户的委托向银行出售信用转变；（信用证、（信用证、银行承兑汇票）银行承兑汇票）由不承担风险的单纯收取手续费向承担风险转变；由不承担风险的单纯收取手续费向承担风险转变；（各种担保、承兑、承诺、押汇等）（各种担保、承兑、承诺、押汇等）金

4、融衍生工具交易实现了传统中间业务的突破。金融衍生工具交易实现了传统中间业务的突破。（从（从传统服务于人到自我服务）传统服务于人到自我服务）但不直接作为信用活动一方的性质未变。但不直接作为信用活动一方的性质未变。5.1 5.1 商业银行中间业务的概述商业银行中间业务的概述5.1.2 5.1.2 中间业务的分类中间业务的分类1. 1. 按美国从收入来源的角度，中间业务可分为以下几类：按美国从收入来源的角度，中间业务可分为以下几类：1 1）信托业务收入）信托业务收入 是信托部门产生的交易和服务收入。是信托部门产生的交易和服务收入。2 2）投资银行和交易收入）投资银行和交易收入是证券承销、从事金融交易

5、活动所产生的收入。是证券承销、从事金融交易活动所产生的收入。 3 3）存款账户服务费）存款账户服务费 是账户维护费、最低金额罚款、无效支票罚款等。是账户维护费、最低金额罚款、无效支票罚款等。 4 4）手续费收入）手续费收入包括信用卡收费、贷款证券化、抵押贷款再融资服务收费、包括信用卡收费、贷款证券化、抵押贷款再融资服务收费、共同基金和年金的销售、自动提款机提款收费等。共同基金和年金的销售、自动提款机提款收费等。 5 5）其他非手续费收入）其他非手续费收入包括数据处理服务费、各种资产出售收益等。包括数据处理服务费、各种资产出售收益等。 2. 2. 我国根据中间业务的经营范围和业务性质，将中间业务

6、分为九我国根据中间业务的经营范围和业务性质，将中间业务分为九类：类：1 1）支付结算类中间业务，包括结算、押汇等；支付结算类中间业务，包括结算、押汇等；2 2）银行卡业务，包括卡转账和卡消费等；银行卡业务，包括卡转账和卡消费等；3 3）代理类中间业务，包括代理证券业务、代理保险业务、代理代理类中间业务，包括代理证券业务、代理保险业务、代理金融机构委托、代收代付等；金融机构委托、代收代付等；4 4）担保类中间业务，包括银行承兑汇票、备用信用证、各类银）担保类中间业务，包括银行承兑汇票、备用信用证、各类银行保函等；行保函等；5 5）咨询顾问类中间业务，包括企业信息咨询、资产管理顾问、）咨询顾问类中

7、间业务，包括企业信息咨询、资产管理顾问、财务顾问、现金管理业务等；财务顾问、现金管理业务等；6 6）承诺类中间业务，主要包括贷款承诺业务；）承诺类中间业务，主要包括贷款承诺业务；7 7）交易类中间业务，例如远期外汇合约、金融期货、互换和期）交易类中间业务，例如远期外汇合约、金融期货、互换和期权等；权等；8 8）基金托管业务，例如封闭式或开放式投资基金托管业务）基金托管业务，例如封闭式或开放式投资基金托管业务9 9）其他）其他类中间业务，例如保管箱业务、租赁与信托业务等。类中间业务，例如保管箱业务、租赁与信托业务等。 5.1 5.1 商业银行中间业务的概述商业银行中间业务的概述5.1 5.1 商

8、业银行中间业务的概述商业银行中间业务的概述q在上述九类中间业务中，在上述九类中间业务中，有的风险程度大，有的风险程度小，有的风险程度大，有的风险程度小，为了便于商业银行的管理，我们按照风险程度和功能性质，为了便于商业银行的管理，我们按照风险程度和功能性质，将上述九类中间业务又分为两大类：将上述九类中间业务又分为两大类：风险程度较低或基本没有风险的中间业务，主要包括支付风险程度较低或基本没有风险的中间业务，主要包括支付结算类、银行卡类、代理类、咨询顾问类、租赁与信托业结算类、银行卡类、代理类、咨询顾问类、租赁与信托业务等中间业务；务等中间业务；风险程度较高的中间业务，主要包括担保类、承诺类、交风

9、险程度较高的中间业务，主要包括担保类、承诺类、交易类、基金托管类等。易类、基金托管类等。q其中风险程度较高的中间业务也称为表外业务。其中风险程度较高的中间业务也称为表外业务。为了方便，为了方便，我们在本章仅介绍风险程度较低的中间业务，在下一章单独我们在本章仅介绍风险程度较低的中间业务，在下一章单独介绍表外业务。介绍表外业务。q注意中间业务和表外业务的区别和联系：注意中间业务和表外业务的区别和联系：表外业务也是中间表外业务也是中间业务，但中间业务不一定是表外业务。业务，但中间业务不一定是表外业务。5.1.3 5.1.3 商业银行开展中间业务的意义商业银行开展中间业务的意义 1. 1. 增加银行的

10、收入增加银行的收入 ；2. 2. 分散银行的经营风险、提高风险抵御能力分散银行的经营风险、提高风险抵御能力 ；3. 3. 扩大信贷规模支持传统信贷业务扩大信贷规模支持传统信贷业务 ；4. 4. 提高银行的综合竞争能力提高银行的综合竞争能力 。5.1 5.1 商业银行中间业务的概述商业银行中间业务的概述5.2 5.2 结算类中间业务结算类中间业务支付结算业务支付结算业务（一）（一）支付结算的概念、原则及纪律支付结算的概念、原则及纪律 支付结算：支付结算：是指商业银行代各经济单位以是指商业银行代各经济单位以货币货币对商品、劳务交易进行收付对商品、劳务交易进行收付及对债权债务进行了结。及对债权债务进

11、行了结。 银行、单位、个人办理结算，都必须遵循以下结算原则：银行、单位、个人办理结算，都必须遵循以下结算原则：恪守信用，履约付款；恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款。银行不垫款。结算纪律：结算纪律： 单位和个人办理结算时，要严格执行结算办法的规定，单位和个人办理结算时，要严格执行结算办法的规定，不准出租、出借不准出租、出借账户；不准签发空头支票和远期支票；不准套取银行信用。银行在办理账户；不准签发空头支票和远期支票；不准套取银行信用。银行在办理结算时，要严格执行结算办法的规定，结算时，要严格执行结算办法的规定，需要向外寄发的结算凭证和收到需要向外

12、寄发的结算凭证和收到的凭证，要及时处理，不准延误、积压；不准挪用、截留客户和他行的的凭证，要及时处理，不准延误、积压；不准挪用、截留客户和他行的结算资金；未收妥款项，不准签发银行汇票、本票；不准向外签发未经结算资金；未收妥款项，不准签发银行汇票、本票；不准向外签发未经办汇款的汇款回单；不准拒绝受理客户和他行的正常结算业务。办汇款的汇款回单；不准拒绝受理客户和他行的正常结算业务。5.2 5.2 结算类中间业务结算类中间业务（二二）支付）支付结算方式：结算方式：q我国现行的银行支付结算方式主要有以下我国现行的银行支付结算方式主要有以下七种七种：汇票；汇票；支票；支票；本票；本票；汇兑；汇兑；委托收

13、款；委托收款；托收承付；托收承付；信用卡。信用卡。q下面我们介绍除信用卡以外的其他几种结算方式。下面我们介绍除信用卡以外的其他几种结算方式。q汇票是由发票人签发一定的金额，委托付款人于指定日期无条件付汇票是由发票人签发一定的金额，委托付款人于指定日期无条件付款给收款人或持票人的支付凭证。汇票是一种信用证券，经背书可款给收款人或持票人的支付凭证。汇票是一种信用证券，经背书可转让流通，但其流动能力受有关关系人信用的制约。转让流通，但其流动能力受有关关系人信用的制约。q有银行汇票和商业汇票之分。有银行汇票和商业汇票之分。（1 1）银行汇票：）银行汇票：是是出票银行出票银行签发的，由签发银行在见票时按

14、照实际结算金额签发的，由签发银行在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。无条件支付给收款人或者持票人的票据。凡国内的企业单位和居民个人需要支付的这种款项均可使用凡国内的企业单位和居民个人需要支付的这种款项均可使用银行汇票。银行汇票一律记名，提示付款期自出票日起银行汇票。银行汇票一律记名，提示付款期自出票日起1 1个个月。持票人如超过付款期限提示付款，则付款人不予受理。月。持票人如超过付款期限提示付款，则付款人不予受理。 我国的银行汇票主要用于转账，但填明我国的银行汇票主要用于转账，但填明“现金现金”字样的汇票字样的汇票也可用于支取现金。也可用于支取现金。在办理银行汇票时，付

15、款人将款项交存开户行，再由开户行在办理银行汇票时，付款人将款项交存开户行，再由开户行签发汇票。签发汇票。1.汇票汇票银行汇票结算银行汇票结算签发银行汇票签发银行汇票汇款人汇款人收款人收款人签发行签发行付款人开户银行付款人开户银行(承兑银行承兑银行)通知汇票余款收账通知汇票余款收账送交汇票委托收款送交汇票委托收款办理转账或付现金办理转账或付现金划借方报单索汇并划借方报单索汇并退回余款退回余款交存款项委托汇款交存款项委托汇款持票持票异地异地采购付款采购付款 p（2 2）商业汇票：）商业汇票：是由是由出票人出票人（收款人或付款人）（收款人或付款人）签发，由承兑人承兑，签发，由承兑人承兑，并于到期日向

16、收款人或被背书人支付款项的票据。并于到期日向收款人或被背书人支付款项的票据。凡在银行开立账户的法人及法人内部独立核算的单位之凡在银行开立账户的法人及法人内部独立核算的单位之间，具有间，具有真实交易关系，进行债权债务清算时真实交易关系，进行债权债务清算时，才能使，才能使用商业汇票。用商业汇票。根据承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。根据承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。p商业承兑汇票商业承兑汇票: :由收款人签发，经付款人承兑，或由付款人签发并承兑由收款人签发，经付款人承兑，或由付款人签发并承兑的票据。的票据。 商业承兑汇票一律记名，汇票承兑期限由双方确定，最商业承兑汇票一

17、律记名，汇票承兑期限由双方确定，最长不超过长不超过6 6个月。个月。商业承兑汇票结算商业承兑汇票结算根据合同发货后，填写商业承兑汇票根据合同发货后，填写商业承兑汇票,交付款人承兑交付款人承兑收款人收款人付款人付款人收款人开户银行收款人开户银行付款人开户银行付款人开户银行盖章确认承兑盖章确认承兑划出票款或退票划出票款或退票收妥入账或退票收妥入账或退票填写委托收款凭证，委托收款填写委托收款凭证，委托收款交存票款交存票款传递结算凭证传递结算凭证到期转账或收取罚金到期转账或收取罚金凭汇票托收凭汇票托收p银行承兑汇票银行承兑汇票: :由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户由收款人或承兑申请人签发

18、，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据。银行申请，经银行审查同意承兑的票据。 银行对承兑申请人进行审查，首先必须是在本行开立银行对承兑申请人进行审查，首先必须是在本行开立存款账户的法人及其他经济组织；其次，必须与本行存款账户的法人及其他经济组织；其次，必须与本行具有真实的委托付款关系；第三，资信情况良好，具具有真实的委托付款关系；第三，资信情况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。凡不符合上述条件有支付汇票金额的可靠资金来源。凡不符合上述条件者，银行一律不予受理。者，银行一律不予受理。目前我国的非银行金融机构不能办理银行承兑汇票业目前我国的非银行金融机构不能办理银行承兑汇票业

19、务。务。 银行承兑汇票流程图银行承兑汇票流程图 收款人收款人付款人付款人收款人开户收款人开户银行银行付款人开户银行付款人开户银行(承兑银行承兑银行)送交汇票送交汇票付款银行划付付款银行划付款项款项收妥通知入帐收妥通知入帐到期委托收款到期委托收款出票并申请承兑出票并申请承兑传递结算赁证传递结算赁证解票托收解票托收同意承兑同意承兑交存票款交存票款双方签订合同双方签订合同 2. 2. 支票支票q支票是出票人签发的，委托办理支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行支票存款业务的银行在见票时无条件支在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。付确定的金额给收款人或持票人的票据。q支票结算支

20、票结算 同城同城票据交换地区的单位、个体户和个人之间的票据交换地区的单位、个体户和个人之间的一切款项往来一切款项往来，都，都可使用支票。可使用支票。 使用支票时应注意：支票的付款人以经中国人民银行批准的银行和使用支票时应注意：支票的付款人以经中国人民银行批准的银行和其他金融机构为限；支票一律记名；支票仅限于见票即付。其他金融机构为限；支票一律记名；支票仅限于见票即付。q 我国的支票分为现金支票和转账支票两种。我国的支票分为现金支票和转账支票两种。 现金支票的基本处理程序为：由出票人签发现金支票，由收款人或现金支票的基本处理程序为：由出票人签发现金支票，由收款人或持票人向出票人开户银行支取现金。

21、银行认真核对印鉴及有关名称、持票人向出票人开户银行支取现金。银行认真核对印鉴及有关名称、金额并审查用途是否符合现金管理的规定，经审查其实质性和合法金额并审查用途是否符合现金管理的规定，经审查其实质性和合法性无误后，从出票人存款账中划出，将现金支票送出纳部门凭以付性无误后，从出票人存款账中划出，将现金支票送出纳部门凭以付款。款。 转账支票的处理程序与现金支票相似，先经过签发，收受审查，然转账支票的处理程序与现金支票相似，先经过签发，收受审查，然后由银行办理转账。后由银行办理转账。 现金支票可挂失，转账支票不可挂失。现金支票可挂失，转账支票不可挂失。 支票的提示付款期为支票的提示付款期为1010天

22、，超过提示付款期限，银行可不予受理。天，超过提示付款期限，银行可不予受理。3. 3. 本票本票q本票是由一个人向另一个人签发的，保证在见面时或在定期或在本票是由一个人向另一个人签发的，保证在见面时或在定期或在可以确定的将来时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额可以确定的将来时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件的书面承诺。的无条件的书面承诺。q依据出票人的不同，依据出票人的不同，本票可以分为商业本票和银行本票两种。本票可以分为商业本票和银行本票两种。 按照我国按照我国票据法票据法规定规定，我国只有银行本票，无商业本票，我国只有银行本票，无商业本票。q银行本票：银行本票：是指由申

23、请人将款项交存银行，由是指由申请人将款项交存银行，由银行签发银行签发给其在给其在同城同城范围内范围内进行商品交易、劳务供应以及办理转账结算或支取现金的票进行商品交易、劳务供应以及办理转账结算或支取现金的票据据 。企事业单位和个人都可以办理。企事业单位和个人都可以办理。根据签发金额是否固定，根据签发金额是否固定，分为定额本票和不定额本票。分为定额本票和不定额本票。其中定其中定额本票由中国人民银行发行，各大国有商业银行代理签发，不额本票由中国人民银行发行，各大国有商业银行代理签发，不定额银行本票由各大国有商业银行签发。定额银行本票由各大国有商业银行签发。还可分为现金本票和转账本票。还可分为现金本票

24、和转账本票。个体经济户和个人需要支取现个体经济户和个人需要支取现金时，用现金本票，金时，用现金本票，企业单位只能用转账本票，且只能转账。企业单位只能用转账本票，且只能转账。记名式本票和不记名式本票。记名式本票和不记名式本票。q办理银行本票应遵循下列规定：办理银行本票应遵循下列规定：一律记名，允许背书转让；一律记名，允许背书转让；金额起点为金额起点为100100元；元；付款期限为付款期限为1 1个月；个月；见票即付，不予挂失；见票即付，不予挂失；签发行在受理银行本票申请书并收妥款项后，可签发银行本签发行在受理银行本票申请书并收妥款项后，可签发银行本票；票；因超过付款期或者其他原因要求退款时，应由

25、申请人持银行因超过付款期或者其他原因要求退款时，应由申请人持银行本票到签发行办理；本票到签发行办理；若遗失，则需在付款期满后若遗失，则需在付款期满后1 1个月内，经查确定未被他人冒领，个月内，经查确定未被他人冒领，方可办理退款手续。方可办理退款手续。银行本票结算流程图银行本票结算流程图 将本票交收款人将本票交收款人收妥款项签发本票收妥款项签发本票申请签发本票申请签发本票 将 本 票 提将 本 票 提入办理转帐入办理转帐将本票提将本票提出交换清单出交换清单兑兑付付本本 票票申请人申请人收款人或被背书人收款人或被背书人签发银行签发银行（发票行）（发票行）同城票同城票据交换据交换兑付银行兑付银行汇兑

26、是汇款人委托银行将款项汇给汇兑是汇款人委托银行将款项汇给外地收款人外地收款人的一种结算方式。的一种结算方式。它适用于企事业单位、个体户和个人的各种款项的异地结算。它适用于企事业单位、个体户和个人的各种款项的异地结算。按凭证传递方式的不同，可分为信汇、电汇和票汇，由汇款人按凭证传递方式的不同，可分为信汇、电汇和票汇，由汇款人选择使用。选择使用。委托汇款并交费委托汇款并交费办理退汇手续办理退汇手续通过联行报单划转款项通过联行报单划转款项来行领取汇款来行领取汇款通知收妥入帐通知收妥入帐退回汇款退回汇款受理汇款退回单受理汇款退回单汇汇 款款 人人汇款人开户银汇款人开户银行行收款人开户银收款人开户银行行

27、收收 款款 人人4.汇兑汇兑委托收款是指由收款人先行发货或先行提供劳务、供应服务，委托收款是指由收款人先行发货或先行提供劳务、供应服务，然后再由收款人提供收款的依据，委托银行向付款人收取各种然后再由收款人提供收款的依据，委托银行向付款人收取各种款项的代收性质结算业务。款项的代收性质结算业务。它适用于在银行或其他金融机构开户的单位和个体户之间它适用于在银行或其他金融机构开户的单位和个体户之间同城同城或异地间或异地间的商品交易、劳务款项以及其他应收款项的结算。的商品交易、劳务款项以及其他应收款项的结算。不受金额起点的限制，收款人可主动选择款项划出的方式：邮不受金额起点的限制，收款人可主动选择款项划

28、出的方式：邮寄或电寄。寄或电寄。付款人在收到其开户行的付款通知后应在付款人在收到其开户行的付款通知后应在3 3天内付款。天内付款。委托收款的结算程序：委托收款的结算程序： 如定义所示如定义所示5.委托收款委托收款6.6. 托收承付托收承付托收承付是收款单位根据经济合同发货后，委托其开户托收承付是收款单位根据经济合同发货后，委托其开户银行向银行向异地异地的付款单位收取货款及从属费用，付款单位的付款单位收取货款及从属费用，付款单位根据经济合同，核对单证或验货后，向银行承认付款，根据经济合同，核对单证或验货后，向银行承认付款，由银行办理款项划转的一种结算方式。由银行办理款项划转的一种结算方式。其适用

29、范围为国有企业和经银行审查同意的集体企业。其适用范围为国有企业和经银行审查同意的集体企业。在这种方式中，收付双方要有合同，并有较好的信誉，在这种方式中，收付双方要有合同，并有较好的信誉，并要收款人提供发货凭证。并要收款人提供发货凭证。与委托收款的不同之处在于：有结算金额起点，为与委托收款的不同之处在于：有结算金额起点，为10001000元，若是验货付款，付款期为元，若是验货付款，付款期为1010天，付款人对银行必须天，付款人对银行必须表示承付。表示承付。托收结算流程图托收结算流程图 通知款项收妥入帐通知款项收妥入帐销货单位销货单位购货单位购货单位销货单位开户银行销货单位开户银行购货单位开户银行

30、购货单位开户银行 划转款项划转款项委托银行收款委托银行收款付款付款通知付款通知付款传递委托收款凭证传递委托收款凭证发货发货 1.1.信用卡及其种类信用卡及其种类信用卡是由信用卡是由银行或公司银行或公司签发的，证明持卡人资信，可供其在指签发的，证明持卡人资信，可供其在指定的商店或场所进行记账消费的一种授信凭证。定的商店或场所进行记账消费的一种授信凭证。信用卡具有信用卡具有转账结算、储蓄、汇兑、透支、提款转账结算、储蓄、汇兑、透支、提款等功能。等功能。信用卡根据其发行机构不同可分为商业信用卡和银行信用卡。信用卡根据其发行机构不同可分为商业信用卡和银行信用卡。商业信用卡，可提供赊账产品，一定程度上可

31、缓和卖方市场商业信用卡，可提供赊账产品，一定程度上可缓和卖方市场的销售困难。的销售困难。银行信用卡是银行电子化所派生出来的一种新型服务工具，银行信用卡是银行电子化所派生出来的一种新型服务工具，又称又称“货币钥匙货币钥匙”、“塑料货币塑料货币”、“电子货币电子货币”。由美国。由美国富兰克林国民银行在富兰克林国民银行在20世纪世纪50年代首发，如今已成为世界年代首发，如今已成为世界信用卡的主流。具有购物、消费、汇兑、取款等多种用途。信用卡的主流。具有购物、消费、汇兑、取款等多种用途。信用卡业务信用卡业务银行信用卡的种类：银行信用卡的种类：购物卡购物卡：由银行组织一批特约商户，向持卡人提供赊销，特：

32、由银行组织一批特约商户，向持卡人提供赊销，特约商户凭账单向银行收款，银行则在月底向持卡人结账。约商户凭账单向银行收款，银行则在月底向持卡人结账。记账卡记账卡：是银行电脑化的产物，持卡者可通过银行在大型商：是银行电脑化的产物，持卡者可通过银行在大型商业中心、旅游服务中心所设置的电脑终端特制的自动柜员机业中心、旅游服务中心所设置的电脑终端特制的自动柜员机上实施自动转账和支取部分现金。上实施自动转账和支取部分现金。提现卡提现卡：可供持卡者购物时付款、转账以及在发行银行的所：可供持卡者购物时付款、转账以及在发行银行的所有分支机构或自动柜员机上随时提取现金。提现卡通常含有有分支机构或自动柜员机上随时提取

33、现金。提现卡通常含有透支现金的服务。透支现金的服务。支票卡支票卡：用于签发支票付款。支票卡多设定使用期限与最高：用于签发支票付款。支票卡多设定使用期限与最高金额。和提现卡一样，含有透支功能，可让客户自动在限额金额。和提现卡一样，含有透支功能，可让客户自动在限额内获取银行贷款。内获取银行贷款。银行信用卡还可分为银行信用卡还可分为贷记卡和借记卡贷记卡和借记卡。贷记卡为先消费后还。贷记卡为先消费后还款，含透支功能；借记卡为先存款后消费。款，含透支功能；借记卡为先存款后消费。2.2.信用卡业务的收入来源信用卡业务的收入来源 信用卡的单位成本随发行量的增加而减少。信用卡的单位成本随发行量的增加而减少。因

34、为信用卡的前期因为信用卡的前期投入很大，要建立庞大的清算系统和查询系统。因此，信用卡投入很大，要建立庞大的清算系统和查询系统。因此，信用卡发行量越大，单位成本越低。当发行量超过一定量之后，银行发行量越大，单位成本越低。当发行量超过一定量之后，银行才开始盈利。才开始盈利。 信用卡的收入来源，主要有以下几个方面：信用卡的收入来源，主要有以下几个方面： 特约使用单位的销售回扣；特约使用单位的销售回扣； 年费；年费； 利息收入；利息收入； 其他收入。其他收入。3.3.信用卡业务的风险控制信用卡业务的风险控制国内发卡银行目前所面临的信用卡业务的风险主要有：国内发卡银行目前所面临的信用卡业务的风险主要有：

35、持卡者信用风险持卡者信用风险v指无力向发卡银行归还信用卡上已支付的款项或恶意透支、指无力向发卡银行归还信用卡上已支付的款项或恶意透支、恶意消费。恶意消费。v银行可采取的措施有：严格审查资信，设定担保人或抵押品；银行可采取的措施有：严格审查资信，设定担保人或抵押品；严格控制透支；严格特约商户操作程序等。严格控制透支；严格特约商户操作程序等。诈骗，信用卡诈骗主要来自三个方面：诈骗，信用卡诈骗主要来自三个方面：v一是一些人使用捡来的或盗窃的信用卡大肆购物或消费，给一是一些人使用捡来的或盗窃的信用卡大肆购物或消费，给原持卡人或银行带来损失；原持卡人或银行带来损失；v二是持卡人诈骗银行。比如持卡人向发卡

36、人挂失信用卡，然二是持卡人诈骗银行。比如持卡人向发卡人挂失信用卡，然后利用发卡公司通知特约商店止付未达的时间差，大量购物，后利用发卡公司通知特约商店止付未达的时间差，大量购物，造成银行损失。造成银行损失。v三是不法分子伪造信用卡，在各地使用。三是不法分子伪造信用卡，在各地使用。v防范措施防范措施: :在开展信用卡业务的同时，制定严格的管理规章制在开展信用卡业务的同时，制定严格的管理规章制度，并严格执行。在信用卡遗失或被盗而通知止付时，一定度，并严格执行。在信用卡遗失或被盗而通知止付时，一定要迅速且严格保密。要迅速且严格保密。内部作弊风险内部作弊风险v指发卡银行内部工作人员利用职务之便，钻管理上

37、的漏洞，指发卡银行内部工作人员利用职务之便，钻管理上的漏洞，如使用伪造卡、冒充客户、更改电脑资料、涂改余额等，或如使用伪造卡、冒充客户、更改电脑资料、涂改余额等，或以内部勾结的手段非法提现或消费。以内部勾结的手段非法提现或消费。v防范措施防范措施: :建立和健全内部管理制度，建立岗位责任制度，严建立和健全内部管理制度，建立岗位责任制度，严格操作程序，定期进行检查和加强凭证管理等。格操作程序，定期进行检查和加强凭证管理等。代理类中间业务代理类中间业务代理业务的概念代理业务的概念代理业务是指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或代理业务是指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融机构，以及居民个

38、人的委托，以代理人的身份代表委金融机构，以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务。托人办理一些经双方议定的经济事务的业务。在代理业务中，委托人和银行必须用在代理业务中，委托人和银行必须用契约方式契约方式规定双方的规定双方的权利和义务，包括代理的范围、内容、期限以及纠纷的处权利和义务，包括代理的范围、内容、期限以及纠纷的处理等，并由此而形成一定的法律关系。理等，并由此而形成一定的法律关系。在代理业务中，银行一般不动用自己的资产，不为客户垫在代理业务中，银行一般不动用自己的资产，不为客户垫款，不参与收益分配，只收取代理手续费，因而是风险较款，不参与收益分配，只

39、收取代理手续费，因而是风险较低的银行业务。低的银行业务。 代理业务的种类代理业务的种类1.1.代理收付款业务代理收付款业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代客户是商业银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代客户办理指定款项的收付事宜。办理指定款项的收付事宜。具体包括：具体包括：v代理发放工资；代理发放工资；v代理收付款项；代理收付款项；v代理医疗保险业务；代理医疗保险业务；v代理保险业务；代理保险业务；v个人分期付款业务。个人分期付款业务。2.2.代理融通业务代理融通业务代理融通：代理融通：v又叫应收账款权益售与，是一种应收账款的综合管理又叫应收账款权益售与，是一种应收账款的综合管

40、理业务。业务。v是指由商业银行或专业代理融通公司接受他人的委托，是指由商业银行或专业代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种中间业务。资金融通的一种中间业务。代理融通业务包括：代理融通业务包括：v收买或代收应收账款，对商品的买方进行资信调查，收买或代收应收账款，对商品的买方进行资信调查，对债权进行管理、催收以及对卖方的周转性融资等业对债权进行管理、催收以及对卖方的周转性融资等业务。务。q代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分为代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分为权益转让和权权益转让和权益售

41、与。益售与。权益转让：权益转让：是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业银行或专业是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业银行或专业代理融通公司。如果委托者的应收账款成了呆账，则商业代理融通公司。如果委托者的应收账款成了呆账，则商业银行或专业代理融通公司对委托者银行或专业代理融通公司对委托者有追索权，造成的相应有追索权，造成的相应损失由委托者承担；损失由委托者承担；权益售与：权益售与：是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行或专业代理是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行或专业代理融通公司，商业银行和专业代理融通公司对委托者没有追融通公司，商业银行和专业代理融通公司对委托者没有追款权，即使发

42、生了坏账，也款权，即使发生了坏账，也由自身承担由自身承担。 3.3. 代理行业务代理行业务是指商业银行的部分业务由指定的其他银行办理的一种业是指商业银行的部分业务由指定的其他银行办理的一种业务形式。务形式。代理行有国内银行之间的代理和国际银行间的代理。代理行有国内银行之间的代理和国际银行间的代理。通过代理可以减少银行设立分支机构的高成本，也给银行通过代理可以减少银行设立分支机构的高成本，也给银行带来业务发展，取得代理收入的机遇。带来业务发展，取得代理收入的机遇。4.4.代理证券业务代理证券业务我国我国商业银行法商业银行法规定，商业银行不得买卖股票和进行规定，商业银行不得买卖股票和进行股权投资，

43、但银行可以代理证券方面的业务，即可以代理股权投资，但银行可以代理证券方面的业务，即可以代理承销和兑付证券业务。承销和兑付证券业务。代理承销和兑付证券是商业银行利用自己的网点和专长，代理承销和兑付证券是商业银行利用自己的网点和专长，代委托单位发行国家债券、地方政府债券、企业债券、股代委托单位发行国家债券、地方政府债券、企业债券、股票等，或在债券到期及应付利息时，代为兑付、转账的业票等，或在债券到期及应付利息时，代为兑付、转账的业务，也包括开设股票基金账户，办理股票资金转账业务等。务，也包括开设股票基金账户，办理股票资金转账业务等。5.5.其他代理业务其他代理业务p（1 1）现金管理：）现金管理：

44、是指商业银行协助企业科学地分析现金流量，使企业能是指商业银行协助企业科学地分析现金流量，使企业能科学、合理地管理现金（包括活期存款）余额，将多余科学、合理地管理现金（包括活期存款）余额，将多余的现金用于投资，增加收益。的现金用于投资，增加收益。 p（2 2）代理清欠：）代理清欠：商业银行为了帮助企业清理相互间的资金拖欠，加速社商业银行为了帮助企业清理相互间的资金拖欠，加速社会资金周转，利用和发挥自己在资金结算上的便利和经会资金周转，利用和发挥自己在资金结算上的便利和经验开办了代客户清理和催收欠帐的中间业务。验开办了代客户清理和催收欠帐的中间业务。 p（3 3）代理监督：）代理监督：v代理监督是

45、指商业银行接受经济合同当事人的委托，代代理监督是指商业银行接受经济合同当事人的委托，代为监督签约各方认真履行合同的有关条件，以保证当事为监督签约各方认真履行合同的有关条件，以保证当事人的合法权利，维护正常社会经济秩序。人的合法权利，维护正常社会经济秩序。q（4 4）代理会计事务：）代理会计事务：v是商业银行接受单位或个人经济户的委托，代为办理是商业银行接受单位或个人经济户的委托，代为办理某些财务会计事项并收取一定费用的业务。某些财务会计事项并收取一定费用的业务。 q（5 5）代理保管：）代理保管：v是商业银行利用自身的设施，接受单位和个人的委托，是商业银行利用自身的设施，接受单位和个人的委托，代为保管各种贵重金属、契约文件、设计图纸、文物代为保管各种贵重金属、契约文件、设计图纸、文物古玩、珠宝首饰等。古玩、珠宝首饰等。q（6 6）代购代销）代购代销v是商业银行接受委托单位委托向是商业银行接受委托单位委托向国外寻求客户国外寻求客户，代购，代购进口商品或代销出口商品并收取一定