银行活期储蓄异地通存通兑业务管理暂行办法

1、# #银行活期储蓄异地通存通兑业务管理暂行办法第一条为加强对全国活期储蓄异地通存通兑业务的管理，逐步实现业务操作、管理的规范化和标准化，特制定本办法。第二条凡在银行开办活期储蓄异地通存通兑业务的营业机构开立了凭预留密码办理存取款的活期储蓄带磁条存折户或牡丹取款卡帐户的储户，可凭本人带磁条存折及预留密码或有效的牡丹取款卡及预留密码，在异地开办此项业务的代理营业机构办理存折异地通存通兑业务或牡丹取款卡异地通兑业务。储户若办理异地大额储蓄存取款业务 （包括当日在同一储蓄分户账累计取款5 万元及其以上的储蓄业务） 、异地口头挂失业务、 “无折”业务时，还必须向银行提交本人的身份证件；若委托他人代为办理

2、时，要同时提交代理人的身份证件。第三条 活期储蓄异地通存通兑业务处理基本规定：一、受理业务范围（一）活期储蓄存折异地续存、续取业务；（二）活期储蓄存折异地查询业务；（三）活期储蓄存折异地口头挂失业务；（四）牡丹取款卡异地取款、查询、口头挂失业务。二、开办业务条件（一） 活期储蓄异地通存通兑系统设计符合业务需求要求，储蓄主管部门验收合格；拟开办行在系统安装后，全面测试合格。（二）经总行批准的入网行所属的，且业务、管理、技术条件完备的大型机储蓄所。（三）按本办法要求设置相应的业务管理和清算机构。（四）配备经业务技术培训合格的储蓄、会计、科技人员。三、受理业务时间每日9 00 16 00。超过业务受

3、理时间，计算中心应立即拒绝传输异地业务信息，使代理行与原存款行同时停止办理异地通存通兑业务。四、业务处理依据（一）储户凭带磁条存折、存折密码、身份证件，在储蓄所办理续存、续取业务。（二）储户凭有效的取款卡和卡密码，在A TM机上办理取款业务。（三）储户凭身份证件、存折（取款卡）和密码在储蓄所（ATM）办理查询业务。（四）办理异地存折（卡）口头挂失应凭储户提供的存折城市区号、帐号、户名、帐户余额、本人身份证件及该存折（卡）的密码，经查询开户行核实无误后，填写一式三联口头挂失申请书（以正式挂失申请书代）， 办理口头挂失止付，有效期 15 天。 每笔口头挂失业务收取手续费10 元。代理行不办理撤销挂

4、失手续。储户要求正式挂失，仍需到原开户行办理。其他手续均按储蓄管理条例有关规定办理。第四条 活期储蓄异地通存通兑业务处理有关规定：一、储户持异地存折办理存（取）款业务时，须填写存（取）款凭条，一式两联，代理行不打印存折，只打印存（取）款凭条，一份交储户收执，一份作本代他传票，日终随帐表送事后监督。代理行只读取存折磁条信息，据以办理业务，不更新磁条，未登折业务由开户行所在地的储蓄所办理。二、储户回原开户行补登存折时，存（取）款金额和手续费分二行打印。第一行（存取款行）摘要栏打印“异”字，其它栏分别打印发生额、余额、经办行操作员号；第二行（手续费行）摘要栏打印“费”字，其它栏分别打印手续费金额、余

5、额、城市区号。三、为确保储户利益和存款安全，5 万元以上（含5 万元）的异地存（取）款业务按大额储蓄存取款业务管理暂行办法办理；同时， 对当日在同一储蓄分户账累计取款5 万元 （含 5 万元） 以上的取款业务视同大额储蓄存取款业务办理；对异地大额存取款业务，应在存取款凭条上摘录储户的身份证件名称及号码。四、办理异地通存通兑取款业务，代理行按每笔取款金额的5%。收取手续费，最低限额为2 元（在计算时分位舍去）；办理异地通存通兑存款业务，代理行按存款金额的 5%。收取手续费，最高限额500元， 最低限额2 元 （在计算时分位舍去）； 手续费不再划给原存款行，由计算机自动在帐户余额中扣除。在办理取款

6、时，如取款金额手续费帐户余额-帐户最低保留额（1元）视为余额不足，由储户改变取款金额，重新填写取款凭条。1500五、在ATM上取款，暂定为每日四次，每次取款限额为 元。补登折笔数最多为50笔，自第51笔业务起，ATM停止服务， 储户应回原开户行所辖储蓄所办理补登折业务。6、 当储户存折因磁条受损或设备不兼容，导致机器无法读出磁条内容时，可在各分行指定的储蓄所办理“无折”业务，此类业务为特殊业务， 应由高级别操作员会同当日登录的操作员双人办理（在现程序未修改前， “无折”业务可由高级别操作员办理，事后监督和检查辅导部门要加强对此类业务的监督检查）。7、 为防止因漏帐造成异地间查帐困难，代理行操作

7、员在完成每笔交易后，必须查询储户帐户余额是否更新，以保证帐务处理正确。8、 储蓄所受理活期储蓄异地通存通兑业务，视同储蓄所代理本行中心所办理通存通兑业务；营业终了，将全部活期储蓄异地通存通兑业务通过分行辖内往来报单划转中心所。第五条 活期储蓄异地通存通兑业务的科目设置一、储蓄所（帐务组）在411 分行辖内往来科目内增设异地通存通兑往来二级科目411054 ，用以与异地通存通兑中心所核算储蓄异地通存通兑本代他及他代本业务的资金。二、异地通存通兑中心所在411 分行辖内往来科目内增设以下二级科目：（1） 411054 异地通存通兑本代他科目，用于核算储蓄所与中心所的资金往来。（2） 411055

8、异地通存通兑他代本科目，用于核算中心所与储蓄所的资金往来。411058 全国异地通存通兑本代他科目，用以核算全国异地储蓄通存通兑业务的资金往来。（四）411059 全国异地通存通兑他代本科目，用以核算全国异地储蓄通存通兑业务的资金往来。以上各科目余额，在编制报表（月报、年报）时，一律在411分行辖内往来科目内反映。第六条 活期储蓄异地通存通兑的资金清算1、 参加活期储蓄异地通存通兑的城市行要设立一个储蓄异地通存通兑中心所，负责管理异地通存通兑业务，并办理活期储蓄异地通存通兑的资金清算和帐务核对。为便于工作，中心所必须配备复印机、传真机等办公用品。2、 参加储蓄异地通存通兑的城市行要指定一个有全

9、国联行行号的机构作为储蓄异地通存通兑清算点，并由总行发文公布。3、 以参加储蓄异地通存通兑的城市行作为参加通存通兑资金清算的核算单位，核算单位内发生的代收、代付业务，按同城或省辖资金清算办法进行。跨省的储蓄异地通存通兑业务，按全国联行资金清算办法进行。四、资金清算时间：次日。五、 资金清算采取代理行提出票据参加清算的方法。即由城市行设定的储蓄异地通存通兑中心所将异地通存通兑业务的差额以城市行为核算单位，由清算点通过联行资金清算系统进行资金清算。第七条 活期储蓄异地通存通兑业务账务处理过程：一、代理行储蓄所办理活期存折续存、续取业务（一）业务处理流程1 储户填写存（取） 款凭条一式二联，将凭条、

10、 存折、 现金 （存款） 、身份证件（大额储蓄业务、无折业务）交柜员。2 柜员受理审查符合异地存（取）款条件。3 柜员刷读存折磁条，从终端输入数据，储户输入密码，计算机核对无误后进行处理。4 打印一式二联存（取）款凭条。5 将存（取）款凭条一联加盖业务公章和经办人名章后，连同身份证件、存折、现金（取款）一并交付储户；一联加盖现讫章和经办人名章后储蓄所留存。（二）输入详细1 柜员选择输入交易码。2 刷读存折磁条。3 输入存（取）款金额和摘要。4 储户自行输入密码。机器自动读取存（取）款日期和计算手续费。（三）计算机帐务处理代理行核对各输入内容无误后，记代理行日志，将信息发往开户行；开户行对帐户进

11、行核实，更新账务余额、记开户行日记帐后，将处理结果返回代理行，代理行根据处理结果进行相应处理，打印一式二联存（取）款凭条。（四）打印输出内容存（取）款凭条：城市区号、账号、流水号、存（取）款日期、存（取）款金额、余额、费率、手续费金额、操作员号。（五）会计分录1 续存时借： 101 现金贷： 411 分行辖内往来411054储户填写的实际存款金额不含计算机自动扣除的手续费。2 续取时借： 411 分行辖内往来411054贷： 101 现金储户填写的实际取款金额不含计算机自动扣除的手续费。二、异地查询原开户行主机流水帐户信息代理行柜员在办理异地业务后，必须即时查询原开户行主机流水账务，以保证帐务

12、正确（一）输入详细1 柜员输入交易码。2 输入对方行城市区号和帐号。（二）输出内容：计算机显示帐户信息。三、 “无折”业务（一） “无折”业务是指当储户手持存折来异地储蓄所办理业务时， 由于磁条损坏或设备不兼容导致机器无法读磁时，由代理行指定的储蓄所采取不刷读存折磁条，经办员直接输入储户账户信息，储户自行输入密码的方法办理的特殊的续存、续取和查询业务。 “无折”业务包括“无折”续存、 “无折”续取和“无折”查询业务。（二）将“无折”业务作为高级别业务办理，同时，须摘录储户的身份证件名称及号码。（三） “无折”业务由代理行指定的业务、管理条件好的储蓄所办理。（四）计算机帐务处理1 “无折”续存（

13、续取）输入高级别密码、城市区号、帐号、余额、存（取）款金额、摘要、储户密码（储户自行输入）。2取消“无折”续存（续取）输入的内容应与被取消的业务完全一致，并输入原交易的5 位流水号。3 “无折”查询输入高级别密码、城市区号、帐号、余额、摘要、储户密码（储户自行输入）。四、异地其他业务（一）储蓄所办理异地续存（续取）的反交易业务1 条件： 仅限在异地代理行通存通兑储蓄所，储户在场时办理， 需要储户输入密码。2 业务处理流程：（ 1）柜员填制冲正传票。（ 2）柜员从终端输入数据，储户自行输入密码，计算机核对正确后进行处理。（ 3）打印冲正通知单。3 输入详细：（ 1）柜员选择输入交易码。（ 2）输

14、入城市区号、帐号、流水号、发生额、余额和摘要。（ 3）储户输入密码，机器自动读取冲帐日期。4 计算机帐务处理：代理行核对各输入内容无误后，记代理行日志，将信息发往开户行；开户行查找原始交易核对无误后，进行续存（续取）冲正处理，更新帐户余额后，将处理结果返回代理行，代理行根据开户行返回的信息进行帐务记载，打印冲正通知单。5 打印输出内容：（ 1）冲正通知单：在原存（取）款凭条背面打印。（ 2）城市区号、帐号、存入（支取）日、发生额、流水号、余额、操作员号。（二）储蓄所办理异地业务的冲正1 条件：仅限在异地经办行通存通兑储蓄所，储户不在场时，经主管人员审查批准后，作为高级别业务由经办人员与高级别操

15、作员共同办理。2 业务处理流程：（1）经办人员做冲正传票，由主管人员审查批准。（2）经办员从终端输入数据，高级别操作员输入高级别密码授权，计算机核对正确后进行处理。（3）打印冲正传票。3 输入详细：（ 1）经办员输入交易码。（ 2）经办员输入城市区号、帐号、金额、错帐日期和摘要。（ 3）高级别操作员输入高级别密码授权。（ 4）计算机帐务处理。代理行核对输入内容无误后，记代理行日志，将信息发往开户行；开户行更新帐户余额和利息余额（积数）后，记开户行日记帐，将处理结果返回代理行；代理行进行帐务处理，打印冲帐传票。（ 5）打印输出内容：同对应业务的输出传票。（三）储蓄所办理补打凭证当异地通兑业务在打

16、印凭证时，因出现故障而不能完成打印时，可在故障排除后，做凭证补打，凭证上注“补”字，但不得隔笔补打。五、日终轧帐（一）储蓄所1 柜员轧帐单在原轧帐单上分行辖内往来科目内，增加异地通存通兑项目。2 .储蓄所帐务平衡表在原表的分行辖内往来科目内，增加异地通存通兑项目。3 .储蓄所增加以下明细报表（1）异地通存通兑本代他交易明细表（一式二份，一份送事后 监督，一份随报单送中心所）（2）异地通存通兑他代本交易明细表（一式二份，一份中心所 留存，一份送事后监督）4 .本代他业务的账务处理（1）营业终了，代理所根据异地通存通兑存取款凭条上计算机 自动扣除的手续费金额，汇总制作一式二联手续费专用凭证和一联借

17、 方转帐传票，目前若无手续费专用凭证，可制作一式三联特种转账传 票（一联作411054科目借方传票，一联作411分行辖内往来科目报 单附件，一联作411分行辖内往来科目贷方传票），将手续费划转中 心所。会计分录：借：411分行辖内往来411054贷：411分行辖内往来（2）代理所将本代他（异地）存、取款凭条（传票）和一联特 种转账借方传票联（划转手续费凭证）分别加计做 411054科目日结 单（本代他灰酌飨副落箭颇咳战岬郊氟（12）钏 饰衿胶獗磺泄乜颇糠 詈硕韵售 ？br 5.他代本业务的帐务处理（可由储蓄 帐务组或储蓄所进行）。（1）在营业日报表上增加411054科目411054的借方发生额

18、=本代他（异地）的借方发生额+他（异 地）代本贷方发生额。411054的贷方发生额=本代他（异地）的贷方发生额+他（异 地）代本借方发生额。411054 科目轧差反映余额。（ 2）次日，根据计算中心打印的异地通存通兑他代本交易明细表作转帐传票（他代本交易明细表作转帐传票附件），并记载在日结单上，然后与营业日报表进行核对。（二）中心所1 中心所增加以下明细表和报表：（ 1）全国往帐交易明细表（ 2）全国来帐交易明细表（ 3）全国异地通存通兑本代他储蓄所日（月、年）报表（ 4）全国异地通存通兑他代本储蓄所日（月、年）报表（ 5）全国异地通存通兑本代他城市行日（月、年）报表（ 6）全国异地通存通兑他

19、代本城市行日（月、年）报表2 划转手续费中心所收到储蓄所划来的储蓄异地通存通兑手续费后，进行账务处理。会计分录：借： 411 分行辖内往来贷： 511 手续费收入3 帐务核对（ 1）储蓄所异地通存通兑本代他交易明细表的相关数据与对应的分行辖内往来报单核对相符。（ 2）全国往帐、来帐的交易明细表借、贷方合计数与全国异地本代他、他代本储蓄所（城市行）报表及储蓄所通存通兑本代他、他代本交易明细表的借、贷方合计数核对相符。（ 3）全国异地通存通兑本代他、他代本储蓄所（城市行）报表的发生额与营业日报表异地通存通兑科目发生额核对相符。六、资金清算（一）储蓄所、储蓄账务组的账务处理：比照同城通存通兑资金清算

20、办法办理。（二）中心所的帐务处理1 代理行中心所的帐务处理根据计算中心打印的全国异地通存通兑本代他城市行（储蓄所）日报表、 全国往帐交易明细表与分行辖内往来报单核对无误后，按城市行借贷方轧差，填制特种转帐传票一式三联（通存通兑有关报表作附件） ，通过报单划清算点。会计分录：借（贷）：411分行辖内往来贷（借）：411分行辖内往来411054借（贷）：411分行辖内往来411054贷（借）：411分行辖内往来411058借（贷）：411分行辖内往来411058贷（借）：411分行辖内往来2 开户行中心所的帐务处理根据计算中心打印的全国异地通存通兑他代本城市行（储蓄所）报表与清算点的报单核对无误后，按支行借贷方轧差，填制特种转帐传票一式四联（通存通兑报表作附件），通过报单划转支行。会计分录：（ 1）中心所收到联行中心的报单借（贷）：411分行辖内往来贷（借）：411分行辖内往来411059借（贷）：411分行辖内往来411059贷（借）：411分行辖内往来411055借（