金蝶账套练习3

1、工业企业综合模拟实训一、建账及账套初始化1、建立账套信息 账套号：你的学号后三位 账套名称：姓名+AAA计算机公司 账套类型：标准供应链解决方案2、启用会计期 机构：姓名+AAA计算机公司 会计期间：第5期 启用账套3、用户管理： 新增用户：你的姓名 用户说明：账套主管 认证方式：密码认证 用户组：隶属于Users、Administrators 新增用户：宋明兰 用户说明：一般会计 认证方式：密码认证 用户组：隶属于Users 新增用户：王小平 用户说明：出纳 认证方式：密码认证 用户组：隶属于Users二、金蝶K/3 WISE部分1、基础档案设置 a、部门档案（紫色为上级组，其余为明细部门）

2、部门编码部门名称部门属性01 生产部01.01 生产一部车间01.02 生产二部车间02 工程部非车间03 采购部03.01 采购一部非车间03.02 采购二部非车间04 业务部04.01 业务一部非车间04.02 业务二部非车间05 管理部非车间06 财务部非车间07 仓储部非车间08 计划部非车间09 质量管理部非车间 b、人员档案部门编码部门名称人员名称性别职员类别01.01生产一部10102王齐男一级业务员10103罗梁男二级业务员10104赵四男二级业务员01.02生产二部10201董小辉男一级业务员02工程部20001吴红梅女一级业务员20002李明男二级业务员03.01采购一部3

3、0101倪雪女一级业务员30102李武男二级业务员04.01业务一部40101李飞男一级业务员40102雷磊男二级业务员04.02业务二部40201何亮男一级业务员05管理部50001张三男一级业务员06财务部60001你自己你的性别一级业务员60002宋明兰女二级业务员60003王小平男二级业务员07仓储部70001肖遥女一级业务员70002王新女二级业务员08计划部80001陈娟女一级业务员80002石海男二级业务员 c、客户分类（上级组）分类编码分类名称01批发02零售03代销04专柜 d、客户档案客户编码客户简称税号银行账号01.01华宏公司310003154工行11201.02昌新贸

4、易公司310108777中行56704.01精益公司315000123中行15803.01利氏公司315452453中行763 e、供应商分类（上级组）分类编码分类名称01原料供应商02成品供应商03委外供应商04其他 f 、供应商档案供应商编码供应商简称税号01.01益达公司31354684402.01兴华公司31082138502.02建昌公司31382570503.01泛美商行31847822804.01艾德公司310488008 g、定义结算方式编码名称JF01现金结算JF02支票结算JF03现金支票结算JF04转账支票结算JF05汇票结算 h、核算项目管理 009 产品成本

5、 项目目录如下：编号项目目录01硬盘02P3计算机03P4计算机04内存05主板 i、设置外币 币别代码：USD币别名称：美元汇率：6.275 j、凭证字为记账凭证（无限制的通用凭证） k、计量单位组：数量 计量单位：01 块 固定换算 02 台 固定换算l、总账系统参数： 总账_基本信息： 本年利润科目：3131（本科目可以在m题完成后再回来指定） 利润分配科目：3141（本科目可以在m题完成后再回来指定） 启用往来业务核销 往来科目必须录入业务编号 结账要求损益类科目余额未零 总账_凭证： 凭证过账前必须审核 凭证过账前必须出纳复核 凭证过账前必须核准 不允许修改/删除业务系统凭证 现金银

6、行存款赤字报警 往来科目赤字报警 银行存款科目必须输入结算方式和结算号 审核和反审核必须为同一人 补充：设置现金流量1、 设置现金、银行存款科目及其明细科目为现金流量项目核算2、 增减现金流量项目（增加Ci1.01.04期初金额录入）3、 设置总账参数“现金流量科目必须录入现金流量项目”4、 取消设置总账参数“现金银行存款赤字报警”m、会计科目如下：(引入“企业会计制度科目”)科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向期初余额1001现金现金、日记账借775.701002银行存款银行、日记账借165488.891002.01工行存款银行、日记账借165488.891002.02中行存款美元银行、

7、日记账借1009其他货币资金借1009.01外埠存款借1009.02银行本票借1009.03银行汇票借1009.04信用卡借1009.05信用证保证金借1009.06存出投资款借1101短期投资借1101.01股票借1101.02债券借1101.03基金借585001101.10其他借1102短期投资跌价准备贷1111应收票据借1121应收股利借1122应收利息借1131应收账款往来业务、客户核算借157600.001133其他应收款职员核算借3800.001141坏账准备贷788.001151预付账款借642.001161应收补贴款借1201物资采购借1211原材料借186894.97122

8、1包装物借1231低值易耗品借1232材料成本差异借1241自制半成品借1243库存商品借199976.001243.01硬盘块数量核算借87976.00（294块）1243.02P3计算机台数量核算借105658.00（28台）1243.03P4计算机台数量核算借1243.04内存条块数量核算借3142.00（32块）1243.05主板块数量核算借3200.00（8块）1281存货跌价准备贷1291分期收款发出商品借1401长期股权投资借1401.01股票投资借1401.02其他股权投资借1402长期债券投资借1402.01债券投资借1402.02其他债权投资借1421长期投资减值准备贷14

9、31委托贷款借1431.01本金借1431.02利息借1431.03减值准备贷1501固定资产借1260680.001502累计折旧贷197584.841505固定资产减值准备贷1601工程物资借1601.01专用材料借1601.02专用设备借1601.03预付大型设备款借1601.04为生产准备的工具级器具借1603在建工程借1605在建工程减值准备贷1701固定资产清理借1801无形资产借1805无形资产减值准备贷1815未确认融资费用借1901长期待摊费用借1911待处理财产损溢借1911.01待处理流动资产损溢借1911.02待处理固定资产损溢借2101短期借款贷200000.0021

10、11应付票据贷2121应付账款往来业务、供应商核算贷276850.002131预收账款贷2141代销商品款贷2151应付职工薪酬贷10222.772161应付股利贷2171应交税金贷-13000.002171.01应交增值税贷2171.01.01进项税额贷2171.01.02已交税额贷2171.01.03转出未交增值税贷2171.01.04减免税额贷2171.01.05销项税额贷2171.01.06出口退税贷2171.01.07进项税额转出贷2171.01.08出口抵减内销产品应纳税款贷2171.01.09转出多交增值税贷2171.02未交增值税贷-13000.002171.03应交营业税贷2

11、171.04应交消费税贷2171.05应交资源税贷2171.06应交所得税贷2171.07应交土地增值税贷2171.08城市维护建设税贷2171.09应交房产税贷2171.10应交土地使用税贷2171.11应交车船使用税贷2171.12应交个人所得税贷2176其他应交款贷2181其他应付款贷2201待转资产价值贷2211预计负债贷2301长期借款贷2311应付债券贷2311.01债券面值贷2311.02债券溢价贷2311.03债券折价贷2311.04应计利息贷2321长期应付款贷2331专项应付款贷2341递延税款贷3101实收资本（或股本）贷1500000.003103已归还投资借3111资

12、本公积贷3111.01资本（或股本）溢价贷3111.02接受捐赠非现金资产准备贷3111.03接受现金捐赠贷3111.04股权投资准备贷3111.05拨款转入贷3111.06外币资本折算差额贷3111.07其他资本公积贷3121盈余公积贷3121.01法定盈余公积贷3121.02任意盈余公积贷3121.03法定公益金贷3121.04储备基金贷3121.05企业发展基金贷3121.06利润归还投资贷3131本年利润贷3141利润分配贷-120922.313141.01其他转入贷3141.02提取法定盈余公积贷3141.03提取法定公益金贷3141.04提取储备基金贷3141.05提取企业发展基金

13、贷3141.06提取职工奖励及福利基金贷3141.07利润归还投资贷3141.08应付优先股股利贷3141.09提取任意盈余公积贷3141.10应付普通股股利贷3141.11转作资本（或股本）的普通股股利贷3141.15未分配利润贷-120922.314101生产成本借17165.744101.01直接材料产品成本项目核算借155.004101.02直接人工产品成本项目核算借15000.004101.03产品制造费用产品成本项目核算借2010.744105制造费用借4105.01工资部门核算借4105.02福利费部门核算借4105.03电话费部门核算借4105.04折旧费部门核算借4105.9

14、9其他部门核算借4107劳务成本借5101主营业务收入贷5101.01硬盘块数量核算贷5101.02P3计算机台数量核算贷5101.03P4计算机台数量核算贷5101.04内存条块数量核算贷5101.05主板块数量核算贷5102其他业务收入贷5201投资收益贷5203补贴收入贷5301营业外收入贷5401主营业务成本借5401.01硬盘块数量核算借5401.02P3计算机台数量核算借5401.03P4计算机台数量核算借5401.04内存条块数量核算借5401.05主板块数量核算借5402主营业务税金及附加借5405其他业务支出借5501营业费用借5501.01工资部门核算借5501.02福利费

15、部门核算借5501.03电话费部门核算借5501.04折旧费部门核算借5501.05办公费部门核算借5501.99其他部门核算借5502管理费用借5502.01工资部门核算借5502.02福利费部门核算借5502.03电话费部门核算借5502.04折旧费部门核算借5502.05办公费部门核算借5502.99其他部门核算借5503财务费用借5503.01手续费借5503.02利息收入贷5503.03利息支出借5601营业外支出借5701所得税借5801以前年度损益调整借 其中，1131应收账款明细余额表日期业务编号客户单位名称摘要方向期初金额2016.4.1611001华宏公司销售商品借9960

16、0.002016.4.2511004昌新贸易公司销售商品借58000.00 其中，1133其他应收款明细余额表日期部门职员摘要方向期初金额2016.4.1采购一部倪雪出差借款借3800.00 其中，2121应付账款明细余额表日期业务编号客户单位名称摘要方向期初金额2016.4.2211002兴华公司购买商品贷176850.002016.4.2211003泛美商行购买商品贷100000.00 其中，项目目录期初都是项目“P3计算机”产品的余额n、设置用户功能权限宋明兰 用户说明：会计 密码认证 功能权限：基础资料查询权 总账查询权和管理权王小平 用户说明：出纳 密码认证 功能权限：基础资料查询权

17、 现金管理查询权和管理权；以及高级中“总账_凭证”的主要信息、详细信息、审核、出纳复核、查询所有凭证 o、结束初始化三、总账业务操作（其中个别业务需在固定资产系统里操作）6、日常业务（由宋明兰填制凭证） 当月（5月）发生的业务如下（操作员：宋明兰） a、2日工行提取现金10000元。工行现金：121 b、2日采购一部倪雪报销差旅费3600元，交还现金200元。 c、2日业务一部支付业务招待费1200元，工行转账支票号：205 d、2日工行收到华宏公司转账支票2张，面值分别为：40000元和59600元，用于归还货款，转账支票号：206，业务编号：11001 e、3日还泛美商行部分货款10000

18、0元，工行转账支票号：201，业务编号：11003 f、4日向利氏公司售出P3计算机25台，单价4220元，货税款尚未收到（税率17%）。 g、4日采购一部倪雪从艾德公司购入硬盘100个，单价133元，货税款暂欠，商品已验收入库（税率17%）。 h、5日收到投资资金10000美元，中行转账票号：208。 i、6日购惠普传真机一台，价值2852元，管理部使用，使用年限5年，平均年限法，净残值率10%，转账支票：211。（固定资产系统中操作） j、月末该公司部门固定每月报销电话费用，财务部500元，管理部900元，计划部700元，业务一部900元，贷方为现金。摘要为电话费用报销。 k、计提折旧（固

19、定资产系统中操作） l、月末计提工资：工人工资7610元（P3计算机工人4060.00；P4计算机工人3550.00）；管理部工资4923元；财务部工资10410元；业务一部工资10620元。7、由你自己审核、王小平进行出纳复核，最后再由你自己主管核准及过账。8、总账查询操作： 现金日记账； 银行日记账（人民币、外币）； 总账； 余额表； 明细账； 序时账； 多栏账； 辅助账（客户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目）9、总账期末操作（你自己定义生成凭证，宋明兰审核和主管签字以及记账） a、自定义转账： 1、5月21日，计提短期借款利息，按短期借款期末余额的0.2%进行计提当月借款利息。 2

20、、计提职工福利费，按“生产成本-直接人工”、“管理费用-工资”当月发生额的14%进行计提当月职工福利费。 b、用自动结转销售成本方法生成凭证。本月共销售P3计算机25台。 c、期间损益：期间损益自动结转10、UFO报表管理 a、根据系统报表模板生成“资产负债表”和“损益表” b、做一张自定义报表，格式如下：管理费用明细表单位名称：AAA公司 2016年5月 单位：元项目管理费用工资福利费折旧费电话费办公费其他管理部财务部采购部计划部合计审核人： 制表人：三、固定资产管理系统操作11、固定资产初始化a、增加固定资产参数选项（卡片结账前必须审核、期末结账前先进行自动对账）b、变动方式类别： 修改类

21、别： 增加-购入（对方科目代码：1002.01工行存款） 增加类别： 减少-002.004毁损（对方科目代码：1701-固定资产清理） c、固定资产类别编码类别名称净残值率单位固定资产累计折旧固定资产减值准备01房屋建筑物5%栋15011502150502专用设备5%台15011502150503交通设备5%辆15011502150504办公设备5%台150115021505 d、使用状况：默认系统设置 e、存放地点维护 01、生产一部 02、生产二部 03、采购一部 04、业务一部 05、管理部 06、财务部 f、部门档案及对应折旧科目：编号部门折旧科目5管理部5502046财务部550204301采购一部550204401业务一部550104101生产一部410504102生产二部410504 g、录入原始卡片资料，如下表：名称类别规格部门存放地点使用年限开始使用日期原值累计折旧残值率（%）办公楼012000平方米多部门30年2010-10-173万71276.395小型机028-S5Y生产一部生产一部5年2013-1-110万17783.335程控交换机02IBM生产二部生产二部4年2014-6-12万2425.005奥迪车03ST2000管理部管理部10