大唐洛阳热电有限责任公司可控费用绩效管理办法

1、附件大唐洛阳热电有限责任公司可控费用绩效管理办法一、制定背景为实现以业绩为导向，建立新形势下的收入分配机制， 调动各业务管理部门的工作积极性、主动性，加强对可控费 用的管理，提高管理效率，做好基础考核绩效管理工作，按 照大唐洛热制 201911 号文（关于印发大唐洛阳热电有限 责任公司薪酬优化方案的通知）精神，特制定本办法。二、责任分工经营管理部为材料费的牵头管理部门，发电部、物资管 理部为主要配合部门，设备管理部、输煤管理部、设备维修 部等其他材料费需求领用部门为次要配合部门。设备管理部为修理费的牵头管理部门，物资管理部、设 备维修部、输煤管理部、燃料质检部、总经理工作部等修理 物资领用的部

2、门或其他发生修理费用的部门为配合部门。财务部为其他费用的牵头管理部门，经营管理部、设备 管理部、总经理工作部、人力资源部、党群工作部等部门为 其他费用管理的配合部门。牵头管理部门负责相关费用预算数据报送、费用归口管 理、预算分析等工作，对可控费用的管理承担主要责任，可 根据工作需要对配合部门提出相关管理要求，对预算差异、 考核责任向下追溯到配合部门。配合部门应按本部门岗位职 责、所管理的业务接受牵头管理部门的管控，提供相关资料 和数据，配合进行原因分析，承担相应的考核责任。三、考核办法 可控费用（含材料费、修理费、其他费用）按季进行预 考核，年终进行全年考核兑现。（一）预算上报时间1. 月度预

3、算上报。按照省公司预算管理规定，每月25日，财务部要向省公司报送下月预算。经营管理部、设备管 理部应按时向财务部报送材料费和修理费预算，财务部联系 各部门后汇总上报其他费用预算，各部门的预算指标上报要 确保财务部门能够按时上报月度预算。月度预算指标要与月 度产量、 检修计划相结合， 全年预算不得突破年度预算指标。 如业务部门未按时上报月度预算，考核责任部门50 元/ 次。物资需求部门应于每月 20 日前向物资管理部上报下月物资 领用出库计划，物资管理部汇总后，及时向经营管理部、设 备管理部报送材料费、修理费物资的出入库计划，以便经营 管理部、设备管理部能按时、 准确报送材料费、 修理费预算，

4、否则考核责任部门 50 元/ 次。2. 年度预算上报。按照省公司、陕煤化年度预算安排， 按时报送年度预算指标，并按上级部门的要求及时进行预算 的调整。如业务部门未按时按要求向财务部报送年度预算指 标或未及时调整预算指标（业务部门无调整预算权） ，则考 核 100 元 / 次。（二）年度预算分解 财务部应按照上级部门下达的年度预算，及时完成年度 预算的分解，经营管理部、设备管理部等部门应配合财务部 完成可控费用的分解，并形成预算文件。若业务部门未及时 上报预算分解资料，则考核 100 元/ 次。（三）预算控制1. 月度预算控制 各部门要做好月度预算指标控制工作，月度实际完成值 与预算的偏差不得超

5、过预算的 5%。若高于 5%需说明原因， 如确属无法预见因素造成偏差较大，可向省公司说明情况， 提请作为特殊因素免予考核。如无特殊原因造成预算偏差超 过 5%被省公司考核的， 根据省公司考核情况对责任部门进行 相应的考核。2. 年度预算控制 公司各项可控费用管理部门应做好年度预算指标控制 工作，原则上不能突破年初下达的费用预算。如因发电量、 供热量大幅增加、材料价格大幅上涨、设备出现重大缺陷或 其他不可控等原因造成可控费用大幅增加的，财务部应做好 沟通、配合工作，可在控制整体可控费用不超支的前提下对 成本费用进行调整。如确要突破省公司下达的可控费用总额， 需要行文上报省公司批准。在省公司批复未

6、下达之前不得突 破年度预算，如业务部门未能实现对指标的管控，将根据超 支额对业务部门进行考核，具体考核金额根据超支情况、超 支原因予以确定。由于单项可控费用超支，在平衡其他可控费用后可控费 用总额仍然超支造成被省公司考核的，分析原因后对相关责 任部门进行考核。3. 采购与物资管理工作控制（1）采购需求部门应在公司物资采购部门规定的时间 内准确、及时报送一二级采购的年度需求计划和季度追加计 划，未按规定时间向公司物资采购部门报送采购计划或报送 内容有差错，每项考核采购需求部门 100 元；因物资采购部 门原因未准确、及时上报一级、二级集中采购年度需求计划 / 追加计划，每项考核物资采购部门 10

7、0 元。采购需求部门每月 25 日前提报下月三级采购物资类需求计划（机组临检和机组抢修除外，属于集中采购范围的在 上级要求的时间节点前提报） ，物资管理部按月度集中打包 采购。因计划性不强造成临时追加采购计划，考核采购需求 部门 50 元/ 次。（2）未按时间节点要求在集采平台上匹配月度工作安 排，每项考核责任部门 100 元。（3）由于公司原因造成集中采购月度工作安排后未执 行的，分析原因落实责任部门， 每发生一项考核责任部门 200 元。（4）不合规应用询价、竞争性谈判、单一来源等采购 方式的，分析原因落实责任部门， 每次考核责任部门 200 元。（5）由于采购需求部门提报采购需求计划及审

8、查合格 的采购文件技术部分不及时或未充分考虑采购周期，造成不 合规应用紧急采购，每次考核采购需求部门 500 元；由于物 资采购部门未及时组织三级采购或未及时报送采购文件造 成不合规应用紧急采购，每次考核物资采购部门 200 元；发 生紧急采购未按规定备案的， 每次考核物资采购部门 200 元。500 元。（6）因采购需求部门市场调研不充分、设置供应商资 质不合理、技术规范编制质量不高、标段划分不合理、采购 寻源不足等原因造成流标的， 每次考核采购需求部门 500 元。 采购文件中设定不合理的技术、商务条件，指定品牌，限制 或排斥潜在投标人的，每次考核责任部门（7）由于采购需求部门未按规定时间

9、提报采购文件技 术部分造成采购文件上报延迟受到省公司考核的，每次考核 采购需求部门 200 元；由于物资采购部门在需求部门按时按 要求提报采购文件技术部分后未及时上报采购文件受到省 公司考核的，每次考核物资采购部门 200 元。（8）因采购需求部门提报的采购文件技术部分存在内 容不完整或表述不清晰、技术要求前后不一致或其他问题造 成无法开标、 评标、定标的，每次考核采购需求部门 500 元。（9）集中采购项目出现问题标的被暂停，公司未及时 解决造成未能按要求时间恢复评标，如属采购需求部门工作 拖延造成，每次考核采购需求部门 500 元，如属公司物资采 购部门工作拖延造成，每次考核物资采购部门5

10、00 元。（10）公司参加集中采购的工作人员违反评标现场工作 纪律的，每次考核该人员所在部门 200 元。（ 11）应纳入集中采购而未纳入，通过分拆标的降低采 购层级的；应招未招，通过化整为零、紧急采购等方式规避 招标的，每次考核责任部门 5000 元。（12）物资管理部将公司年度降库存目标分解至相关部 门，每季度按未完成目标差值的 10%考核责任部门。杜绝新 增库存发生，到货物资超过三个月未领用（大修和事故备品 除外），考核采购需求部门 200 元 / 次。（四）对标管理 根据省公司月度经济责任制考试管理办法，省公司对单 位容量可控费用每季度对标一次，对同等级单位容量可控费（剔除特许经营等因素影响）对标排名第一位的单位进行奖 励，对标排名最后一名的进行考核。单