用友软件U8操作步骤与案例

1、用友软件U8教程(第一课)系统管理模块:1、建立账套：蓝梦有PM公司(简称蓝梦公司，账套号666),账套启用日期：2010年1月；地址：北京学院路甲2号；法人代表：郑和平；联系电话及传真：；电子邮件；税号：77;该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。记账本位币为“人民币”；企业类型为“工业”；行业性质为“2007年新会计制度科目”；采用“按行业性质预置科目”。要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。编码规则：会计科目编码级次42222;客户权限组级次234;客户分类编码级次124;部门编码级次122;结算方式编码级次12。数据精度：存货与开票单价

2、小数位为4,其余为2.不进行系统启用。操作提示：以ADMIN(系统管理员)的身份登录系统管理1 .开始一一程序一一用友一一系统服务一一系统管理，系统一一注册，操作员为ADMIN2 .账套一一建立2、增加操作员及设置其权限：(1) 01赵达权限：账套主管。(2) 02钱有财权限：具有总账的全部操作权限；具有应收系统、应付系统、固定资产和工资系统的全部操作权限。03孙淑芬权限：具有采购管理、销售管理、库存管理、存货管理系统的全部操作权限。(4)04李纳权限：具有出纳签字权、出纳的操作权限。操作提示：增加操作员：权限一一用户一一增加设置权限：权限一一权限注意：设置权限应该先选择账套，再选择人员，再设

3、置权限。3、输出账套：在电脑的E盘下新建一个以自己名称命名的文件夹，并将666账套输出到自己的文件夹中。操作提示：账套输出4、引入账套：将备份的账套引入。操作提示：账套引入5、修改账套：以账套主管的身份登录系统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“北京蓝梦有限公司”。操作提示：以账套主管的身份登录系统管理，账套一一修改。二、总账模块中的期初相关设置：操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户：开始一一程序一一用友一一企业门户1.系统启用：启用总账、应收、应付、工资管理、固定资产模块。启用日期均为今天。操作提示：设置一一基本信息一一系统启用2、设置部门档案及职员档案：表1部门档案部门编码部门名

4、称1企划部2财务部3制作部4市场部操作提示：设置一一基础档案一一机构设置一一部门档案表2职员档案编p职员姓名所属部门职员属性编p职员姓名所属部门职员属性101郑和平企划部总经理301黄建国制作部部门经理102李煜企划部行政秘书302孔俊杰制作部开发主管201赵达财务部:财务主管303冯结制作部开发主管202钱有财财务部会计401李斯奇市场部部门经理203孙淑芬财务部会计402付海涛市场部销售204李纳财务部出纳403梅眉市场部市场推广操作提示：设置一一基础档案一一机构设置一一职员档案3、设置客户分类、地区分类、供应商分类、客户档案与供应商档案:表3客户分类分类编码分类名称1代理商101一级代理

5、102二级代理9零散客户操作提示：设置一一基础档案一一往来单位一一客户分类表4地区分类地区分类编码地区分类名称01东北地区01001黑龙江省01002吉林省01003辽宁省02华北地区02001北京市02002天津市02003山西省02004河北省02005内家占99其他操作提示：设置一一基础档案一一往来单位一一地区分类表5客户档案客户编p客户名称客户简称所属分类码所属地区码所属行业邮编开户银行银行001北京创业学校创业902001事业单位100077工行123456002天津海达公司海达10102002商业200088工行234567003北京翰博书店翰博10202001事业单位100088

6、工行345678操作提示：设置一一基础档案一一往来单位一一客户档案表6供应商分类分类编码分类名称01硬件供应商02软件供应商操作提示：设置一一基础档案一一往来单位一一供应商分类表7供应商档案供应商编号供应商名称简称所属分类码所属地区码所属行业开户银行银行电话001北京益众科技公司益众0102001商业工行456002北京萤火虫软件公司萤火虫0202001商业工行567003北京光明出版社光明出版社0202001事业工行6784、设置存货分类、计量单位及存货档案:表8存货分类分类编码分类名称01自制产品02外购产品操作提示：设置一一基础档案一一存货一一存货分类表9存货计量单位计量单位组编码计量单

7、位组名称计量单位组类别计量单位编码计量单位名称01无换算无换算01001片01002盒01003套01004部分操作提示：设置一一基础档案一一存货一一计量单位表10存货档案存货编码存货名称单位是否销售是否外购是否自制是否生产耗用计划价售价经支成本经支售价最低售价取新成本0001CD-RM盘片片VVV90608075700002CD-R光盘片片VVV157201280003软盘盒VVV30202828120004多媒体教程套VV32280000005电子商务讲座套VV25200000006多媒体开发工具套VV800065000000007网贝制作工具套VV12008000000008多媒体课件套

8、VV58350000009101软件产品套VV100000800000000010网站内容部分VV60000450000000011101软件培训工具套VV7838000注：增值税税率17%操作提示：设置一一基础档案一一存货一一存货档案(第二课)5、调整会计科目：请参口表11设置调整会计科目操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户，选择设置选项卡，基础档案一一财务一一会计科目，然后进行增加、删除或者修改。一、/汪忠：表112008年12月会计科目体系科目名称账类力向币别/计量库存现金(1001)日记借银行存款(1002)借人民币户(100201)银行日记借美元户(100202)银行日记借借美

9、兀应收票据(1121)客户往来借应收账款(1122)客户往来借预付账款(1123)供应商往来借其他应收款(1221)借备用金(122101)部门核算借应收个人款(122102)个人往来借坏账准备(1231)贷材料采购(1401)借原材料(1403)借CD-RW光盘片(140301)数量金额借借张CD-R光盘片(140302)数量金额借借张软盘(140303)数量金额借借盒库存商品(1405)借多媒体教程(140501)数量金额借借套电子商务讲座(140502)数量金额借借套多媒体开发工具(140503)数量金额借借套网页制作工具(140504)数量金额借借套多媒体课件(140505)数量金额借

10、借套固定资产(1601)借累计折旧(1602)贷固定资产清理(1606)借无形资产(1701)借累计农t销(1702)贷短期借款(2001)贷应付票据(2201)供应商往来贷应付账款(2202)供应商往来贷预收账款(2203)客户往来贷应付职，薪酬(2211)贷工资(221101)贷职工福利(221102)贷社会保险(221103)贷应交税费(2221)贷应交增值税(222101)贷进项税额()贷销项税额()贷转出多交增值税()贷转出未交增值税()贷应交营业税(222102)贷应交城建税(222103)贷应交所得税(222104)贷未交增值税(222105)贷应交个人所得税(222106)贷应

11、付利息(2231)贷其他应付款(2241)贷实收资本(4001)贷资本公积(4002)贷盈余公积(4101)贷本年利润(4103)贷利润分配(4104)贷提取盈余公积(410401)贷应付股利(410402)贷未分配利润(410403)贷生产成本(5001)借直接材料(500101)项目核算借直接工资(500102)项目核算借制造费用(500103)项目核算借生产成本转出(500199)项目核算借制造费用(5101)借工资费用(510101)项目核算借折旧费用(510102)项目核算借其他费用(510103)项目核算借主营业务收入(6001)贷多媒体教程(600101)数量金额贷电子商务讲座(

12、600102)数量金额贷多媒体开发工具(600103)数量金额贷网页制作工具(600104)数量金额贷多媒体课件(600105)数量金额贷其他业务收入(6051)贷营业外收入(6301)贷主营业务成本(6401)借多媒体教程(640101)数量金额借电子商务讲座(640102)数量金额借多媒体开发工具(640103)数量金额借网贝制作，具(640104)数量金额借多媒体课件(640105)数量金额借其他业务成本(6402)借营业税金及附加(6403)借销售费用(6601)借工资费用(660101)借折旧费用(660102)借办公费用(660103)借其他费用(660104)借管理费用(6602

13、)借工资费用(660201)部门核算借折旧费用(660202)部门核算借办公费用(660203)部门核算借业务招待费(660204)部门核算借其他费用(660205)部门核算借财务费用(6603)借利息支出(660301)借银行手续费(660302)借资产减值损失(6701)借计提的坏账准备(670101)借营业外支出(6711)借所得税费用(6801)借(延伸练习：分别指定现金、银行科目，)操作提示：编辑一一指定科目注意：非现金与银行科目，不能执行出纳签字的操作6、设置凭证类别：将凭证类别设置成记账凭证。操作提示：基础档案一一财务一一凭证类别。(延伸练习：将凭证类别设置为：)表12,凭证类别

14、设置类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借力必有1001,100201,100202付付款凭证贷方必有1001,100201,100202转转账凭证凭证必无1001,100201,1002027、外币设置：币符：$,币名：美元，固定汇率，记账汇率为：操作提示：基础档案一一财务一一外币设置，按要求输入既可8、(延伸练习：定义项目)表13,定义项目类别项目目录项目大类：产品生产核算科t教学工具包研发ERP验室建设多媒体学习光盘电子教案实验室规划设计5001生产成本500101直接材料500102直接工资500103制造费用500199出生产成本转5101制造费用510101工资费用510102

15、折旧费用510103其他费用9、设置结算方式操作提示：基础档案一一收付结算一一结算方式：点击增加即可表14结算方式一览表结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票否201现金支票是202转账支票是3银行汇票否4商业汇票否401商业承兑汇票否402银行承兑汇票否5其他否10、延伸练习：设置付款条件为5/10,2/20,1/30,n/60。操作提示：基础档案一一收付结算一一付款条件说明：5/10,2/20,1/30,n/60,是指在10天以内还款，给予5%勺现金折扣，20天以内还款，给予2%勺现金折扣。11、设置开户银行：工行海淀支行，账号：08091001。操作提示：基础档案一一收付结算

16、一一开户银行三、总账模块中期初设置1、录入期初余额操作提示：以01号操作员登录企业门户：选择“业务”选项卡，账务会计一一总账一一设置一一期初余额一、/»注息：表152009年12月会计科目体系及余额表科目名称力向币别/计量期初余额库存现金(1001)借7银行存款(1002)借194人民币户(100201)借194美元户(100202)借借美兀应收票据(1121)借应收账款(1122)借160预付账款(1123)借其他应收款(1221)借3备用金(122101)借2应收个人款(122102)借1坏账准备(1231)贷材料采购(1401)借原材料(1403)借2CD-RW光盘片(1403

17、01)借借张CD-R光盘片(140302)借借张软盘(140303)借1借盒库存商品(1405)借200多媒体教程(140501)借28借套1电子商务讲座(140502)借21借套多媒体开发工具(140503)借40借套网贝制作，具(140504)借6借套多媒体课件(140505)借105借套3固定资产(1601)借260累计折旧(1602)贷12固定资产清理(1606)借无形资产(1701)借58累计农t销(1702)贷5短期借款(2001)贷200应付票据(2201)贷应付账款(2202)贷222预收账款(2203)贷应付职工薪酬(2211)贷8工资(221101)贷职工福利(221102

18、)贷8社会保险(221103)贷应交税费(2221)贷-17应交增值税(222101)贷进项税额()贷销项税额()贷转出多交增值税()贷转出未交增值税()贷应交营业税(222102)贷应交城建税(222103)贷应交所得税(222104)贷未交增值税(222105)贷-17应交个人所得税(222106)贷应付利息(2231)贷其他应付款(2241)贷2实收资本(4001)贷500资本公积(4002)贷盈余公积(4101)贷本年利润(4103)贷利润分配(4104)贷-30提取盈余公积(410401)贷应付股利(410402)贷未分配利润(410403)贷-30生产成本(5001)借17直接材料

19、(500101)借直接工资(500102)借15制造费用(500103)借2生产成本转出(500199)借制造费用(5101)借工资费用(510101)借折旧费用(510102)借其他费用(510103)借主营业务收入(6001)贷多媒体教程(600101)贷电子商务讲座(600102)贷多媒体开发工具(600103)贷网贝制作工具(600104)贷多媒体课件(600105)贷其他业务收入(6051)贷营业外收入(6301)贷主营业务成本(6401)借多媒体教程(640101)借电子商务讲座(640102)借多媒体开发工具(640103)借网贝制作工具(640104)借多媒体课件(640105

20、)借其他业务成本(6402)借营业税金及附加(6403)借销售费用(6601)借工资费用(660101)借折旧费用(660102)借办公费用(660103)借其他费用(660104)借管理费用(6602)借工资费用(660201)借折旧费用(660202)借办公费用(660203)借业务招待费(660204)借其他费用(660205)借财务费用(6603)借利息支出(660301)借银行手续费(660302)借资产减值损失(6701)借计提的坏账准备(670101)借营业外支出(6711)借所得税费用(6801)借项目核算的期初余额均为“多媒体学习光盘”项目余额。表162010年1月份其他应收

21、款(部门核算)期初余额一览表部门编码部门名称方向本币期初余额4市场部借2000合计借2000表172010年1月份其他应收款(个人核算)期初余额一览表日期凭证号数部门名称个人名称摘要力向本币期初余额记-18市场部付海涛出差借款借1800合计借1800表182010年1月份应收账款期初余额一览表会计科目：1122应收账款余额：借160000元单据类型单据编号单据日期客户科目摘要力向金额部门业务员普通发票P11112009-10-24创业1122销售101软件产品1套借100市场部付海涛专用发票Z11112009-11-10海达1122销售网站内容1部分借60市场部付海涛表192010年1月份应付

22、账款期初余额一览表会计科目：2202应付账款余额：贷222300元单据类型单据编号单据日期供应商科目摘要方向金额部门业务员专用发票C33332008-09-19益众2202购买CD-RW忧盘片3705片贷222市场部李斯奇蓝梦公司会计核算的凭证类型直接采用记账凭证。(第三课)三、总账模块中的凭证处理部分：1. 填制凭证：以02操作的身份登录企业门户，填制如下凭证：操作提示：业务一一财务会计一一总账一一凭证一一填制凭证注意：第一张凭证为样本，不可使用，需要点击“增加”来增加凭证2日，市场部梅眉支付产品推广费3000元，财务部开出转账支票一张(附单据2张，支票号1234)。借：销售费用其他费用(6

23、60104)3000贷：银行存款人民币户(100201)3000注意：银行账科目会出现结算方式的辅助项。当借方有数据时，在贷方金额处按“=”可以调取借方数据。摘要不能为空科目必须是最末一级明细科目借贷方金额必须相等金额列的红线后面的数据是指角分直接增加会自动保存当前填制的凭证。 5日,财务部李纳从银行提取库存现金10000元（附单据1张，库存现金支票号2345）。借：库存现金（1001）10000贷：银行存款人民币户（100201）10000 8日,市场部李斯奇支付本月租房费1800元，财务部开出转账支票一张（附单据2张，支票号1235）。借：销售费用其他费用（660104）1800贷：银行存

24、款人民币户（100201）1800 10日，市场部付海涛出差归来，报销差旅费1600元，交回现金200元（附单据1张）。借：销售费用借借其他费用（660104）1600库存现金（1001）200注意：因 其他应收款- 应收个人款科目设置了“个人往来”辅助项，所以要求设置辅助信息。 10 日，财务部李纳以转账支票支付企划部电信费贷：其他应收款借借应收个人款（122102）1800“个人往来”辅助项，所以要求设置辅助信息。620元（附单据1张）。620620辅助项， 所以要求设置部门辅助信息。借：管理费用借借其他费用（660205）贷：贷行存款借借人民币户（100201）注意：因管理费用借借其他费

25、用科目设置了10日，收到泛美集团投资资金10000美元，款项已存入银行（附单据2张）借：贷行存款借借美元户（ 100202）68 725贷：实收资本（4001）68725注意：因贷行存款借借美元户科目为外币科目，设置了外币计量，故输入外币金额时会自动根据当初设置的记账汇率将外币金额转为本币金额。（汇率也可以根据当前汇率进行更改，如果因为汇率相差太大，可以本币金额处按“F11”重新计算）15日，制作部为ERP多媒体学习光盘研发工程领取CD-RW此盘片5张，CD-R光盘片10张，软盘4盒（附单据1张）。借：生产成本借借直接材料（500101）670贷：原材料CD-RW光盘片（140301）400借

26、借CD-R光盘片（140302）150借借软盘（140303）120注意：因生产成本借借直接材料科目设置了“项目核算”辅助项，所以要求设置项目辅助信息因贷材料科目账页格式为“数据金额式”，并且设置了计量单位，故会提示要求输入“数量”与“单价”在有数据的情况下，按空格键可以切换数据的借贷方向。在有数据的情况下，按“-”号，可以改变数据的颜色，即改变金额的“正、负”如果分录的辅助项出现了错误，想进行修改，可以先选择该分录，然后双击该分录的辅助项。8 16 日 , 企划部购买办公用品 100 元，以现金支付，02 号操作员填制如下错误凭证 。借：管理费用借借办公费用（ 660203）贷：贷行存款借借

27、人民币户（ 100201 ）2、审核凭证： 以 01 操作员的身份登录企业门户，对上题核通过，并对第 8 笔业务进行标错。操作提示：以 01 操作员的身份登录企业门户，注意：凭证审核人与制单人不能为同一人。业务财务会计总账凭证审核凭证。10010002 号操作员填制的凭证进行审核。将1-7 笔业务凭证审单击“审核”凭证会自动转到下一张凭证。审核的快捷键是“F2”3、查询凭证：以02操作员的身份登录企业门户，查询标错的凭证，执行打印预览的操作（此练习主要为了练习查询凭证的操作，不用进行其他操作。）操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证查询凭证，选择“有错凭证”，点击“确定

28、”，显示出凭证后，点击“预览”。4、修改凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对标错的凭证进行修改，改为如下凭证，并保存。借：管理费用办公费用（660203）100贷：库存现金（1001）100操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证填制凭证，在原错误凭证上进行修改，保存即可。注意：凭证填制人与修改人需为同一人。5、作废凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对上题修改的凭证进行作废处理。操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证填制凭证，找到需要作废的凭证，制单作废。注意：执行记账工作时不会对作废的凭证进行记账。6、删除作废凭证：以02操作员的身份登录

29、企业门户，对上题作废的凭证进行整理理。操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证填制凭证，制单整理凭证。7、执行出纳签字：以04操作员登录企业门户，对所有需要出纳签定的凭证进行出纳签字。操作提示：以04操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证出纳签字。8、执行主管签字：以01操作员登录企业门户，对所有凭证进行主管签字。操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证主管签字。9、对凭证进行科目汇总：以01操作的身份对所有未记账的凭证进行科目汇总，并执行打印预览命令。操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证科目汇总，选择“未记账凭证”

30、，确定。10、设置常用摘要为：支付费用；提取库存现金；报销差旅费。操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，设置基础档案其他常用摘要。11、设置常用凭证： 提取库存现金借：库存现金（1001）贷：银行存款借借人民币户（100201） 报销差旅费借：销售费用借借其他费用（660104）贷：其他应收款借借应收个人款（122102） 支付费用借：管理费用其他费用（660205）贷：银行存款借借人民币户（100201）操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证常用凭证，点击“增加”，分别设置“编码、说明、凭证类别与附单据数”，设置完成后再点击“详细”，再设置借、贷方科目。12、以0

31、2操作登录企业门户，练习调用常用凭证：从银行提取现金200元。借：库存现金（1001）200贷：银行存款借借人民币户（100201）200操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证填制凭证，制单调用常用凭证，再输入借贷方金额即可。注意：调用常用凭证前不能点击“增加”，否则无法调用。13、以01操作员确认将所有凭证审核通过，并进行记账。操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证记账。注意：未审核的凭证不能进行记账已经记账的凭证不能进行修改第一次记账时会检查期初余额是否平衡，如果不平衡不能进行记账。14、冲销凭证，以02操作员登录企业门户，对12题所做凭证做

32、一红字冲销凭证，然后再以01操作员对其审核并进行记账。操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务一一财务会计一一总账一一凭证一一填制凭证，制单一一冲销凭证，输入要冲销的凭证编号，点击确定即可。再换成01号操作将该凭证审核通过并记账。15、练习执行反记账命令。练习完成后重新将所有凭证记账操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务一一财务会计一一总账一一期末一一对账，弹出对账对话框，按CTRL+H显示出“恢复记账前状态被激活”，点击“恢复记账前状态”，选择要恢复的程度，确定，输入主管口令即可（提示，本案例口令为空）使用同样的方法可以将该功能隐藏。（第四课）四、应收账款模块1.基本设置：（以

33、02操作员登录企业门户）操作提示：以02操作员登录企业门户，业务一一财务会计一一应收款管理A、选项设置：应收款系统的业务控制参数 应收款核销方式：按单据； 单据审核日期依据：单据日期； 汇兑损益方式：月末处理； 坏账处理方式：应收余额百分比； 代垫费用类型：其他应收单； 应收账款核算类型：详细核算； 是否自动计算现金折扣：V； 是否登记支票：，； 核销是否生成凭证：Vo操作提示：业务一一财务会计一一应收款管理一一设置一一选项，点击“编辑”，然后按要求设置即可。日初始设置：（1）应收款系统的常用科目 应收科目：1122; 预收科目：2203; 应交增值税科目：； 银行承兑科目：1121; 票据利

34、息科目：660301; 票据费用科目：660302。操作提示：业务一一财务会计一一应收款管理一一设置一一初始设置一一基本科目设置（2）应收款系统的结算方式科目表20结算方式科目设置一览表结算方式币种科目现金结算人民币1001（库存现金）现金支票人民币1001（库存现金）转账支票人民币100201（银行存款一一人民币户）银行汇票人民币100201（银行存款一一人民币户）操作提示：业务一一财务会计一一应收款管理一一设置一一初始设置一一结算方式科目设置（3）应收款系统的坏账准备相关参数提取比率：%坏账准备期初余额：800;坏账准备科目：1231（坏账准备）；对方科目：670101（资产减值损失一一计

35、提的坏账准备）。操作提示：业务一一财务会计一一应收款管理一一设置一一初始设置一一坏账准备设置（4）应收款系统的账龄区间表21账龄区间一览表序号起止天数总天数01030300231606003619090049112012005121以上操作提示：业务一一财务会计一一应收款管理一一设置一一初始设置一一账龄区间设置（5）应收款系统的报警级别表22报警级别一览表序号起止比率总比率级别名称010以上10A0210%30%30B0330%50%50C0450%100%100D05100版上E操作提示：业务一一财务会计一一应收款管理一一设置一一初始设置一一报警级别设置2、发生销售业务，录入应收单据并进行审

36、核A、按以下信息录入应收单据：12日，市场部付海涛向北京翰博书店售出电子商务讲座600套，单价25元，开具销售专用发票，货税款尚未收到（开户银行：工行丰台支行，账号345678）,税率17%操作提示：业务一一财务会计一一应收款管理一一日常处理一一应收单据处理一一应收单据录入。按业务情况输入完成以后，保存，再单击“审核”，提示“是否立即制单”，选择“是"，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。注意：税率17%直接输入17即可。备注要写上，生成凭证时摘要即是备注的内容。B、对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：应收账款（1122）17550贷：主管业务收入

37、电子商务讲座（600102）15000应交税费应交增值税（销项税额）（）2550A、按以下信息录入应收单据：14日，市场部付海涛向天津海达公司销售商品一批：多媒体课件50套，单价58元；多媒体开发工具1套，单价8000元；网页制作工具1套，单价1200元；多媒体教程50套，单价32元。开具普通销售发票，货税款以不带息商业承兑汇票方式结算（票号：8806;期限，三个月），税率17%B、对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：应收账款（1122）16029贷：主管业务收入多媒体课件（600105）2900主管业务收入多媒体开发工具（600103）8000主管业务收入网页制作工具（60010

38、4）1200主管业务收入多媒体教程（600101）1600应交税费应交增值税（销项税额）（）2329C、针对以上业务增加一张商业承兑汇票3、收到应收账款，填制收款单据与审核A、按以下信息录入收款单据：16日市场部付海涛收到北京翰博书店用于偿还电子商务讲座货款17550元的转账支票一张。操作提示：业务一一财务会计一一应收款管理一一日常处理一一收款单据处理一一收款单据录入，点击“增加”根据以上信息录入，保存，点击“审核”，提示“是否立即制单”选择“是"，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。B、对以上收款单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：银行存款一人民币账户17

39、550贷：应收账款17550C、审核另一收款收据（即填制的那张商业承兑汇票），并立即生成如下凭证：借：应收票据16029贷：应收账款160294、手工核销应以上两笔销售及收款业务。操作提示：业务一一财务会计一一应收款管理一一核销处理一一手工核销，输入应收单据的结算金额，保存即可。5、执行查看“单据查询”下的各项操作。操作提示：业务一一财务会计一一应收款管理一一单据查询。6、账表管理：查看总账、明细账等。操作提示：业务一一财务会计一一应收款管理一一账表管理一一业务账表7、进行月末结账处理。操作提示：业务一一财务会计一一应收款管理一一月末处理一一月末结账。五、应付款管理模块：1、基本设置：（以02

40、操作员登录企业门户）操作提示：以02操作员登录企业门户，业务一一财务会计一一应付款管理A、选项设置：应付款系统的业务控制参数 应付款核销方式：按单据； 单据审核日期依据：单据日期； 汇兑损益方式：月末处理； 应付账款核算类型：详细核算； 是否自动计算现金折扣：V； 是否登记支票：，； 核销是否生成凭证：Vo操作提示：业务一一财务会计一一应付款管理一一设置一一选项日初始设置：应付款系统的核算规则（1）基本科目设置如下： 应付科目：2202; 预付科目：1123; 采购科目：1401； 采购税金科目：； 商业承兑科目：2201; 票据利息科目：660301; 票据费用科目：660302。操作提示：

41、业务一一财务会计一一应付款管理一一设置一一初始设置一一基本科目设置（2）应付款系统的结算方式科目结算方式科目设置见表23:表23结算方式科目设置一览表结算方式币种科目现金结算人民币1001（库存现金）现金支票人民币1001（库存现金）转账支票人民币100201（银行存款一一人民币户）商业承兑汇票人民币1401（材料采购）银行承兑汇票人民币1401（材料采购）操作提示：业务一一财务会计一一应付款管理一一设置一一初始设置一一结算方式科目设置（3）应付款系统的账龄区间表24账龄区间一览表序号起止天数总天数01030300231606003619090049112012005121以上（4）应付款系统

42、的报警级别表25报警级别一览表序号起止比率总比率级别名称010以上10A0210%30%30B0330%50%50C0450%100%100D05100版上E2、发生采购业务，录入应付单据并进行审核A、按以下信息录入应付单据：17日，市场部李斯奇从北京萤火虫软件公司购入多媒体开发工具5套，单价6500元，对方开具销售专用发票，货税款暂欠，商品已验收入库。操作提示：业务一一财务会计一一应付款管理一一日常处理一一应付单据处理一一应付单据录入。按业务情况输入完成以后，保存，再单击“审核”，提示“是否立即制单”，选择“是"，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。B、对以

43、上应付单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：库存商品多媒体开发工具（140503）32500应交税费应交增值税（进项税额）（）5525贷：应付账款（2202）38025按以下信息录入应付单据18日，市场部李斯奇从光明出版社购入电子商务讲座1000套，单价20元，对方开具销售专用发票，货税款暂未支付，商品已验收入库。操作提示：业务一一财务会计一一应付款管理一一日常处理一一付款单据处理一一付款单据录入。第一张为样本，先单击“增加”，按要求输入即可。输入完成以后，保存，再单击“审核”，提示“是否立即制单”，选择“是"，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。B、对以上应

44、付单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：库存商品电子商务讲座（140502）20000应交税费应交增值税（进项税额）（）3400贷：应付账款（2202）234003、支付应付账款，填制付款单据并审核A、按以下信息录入付款单据：19日，市场部李斯奇归还前欠萤火虫软件货款38025元，以转账支票支付，票据号为1237。日对以上付款单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：应付账款（2202）38025贷：银行存款人民币户（100201）38025A、按以下信息录入付款单据：19日，市场部李斯奇归还前欠光明出版社货款23400元，以转账支票支付，票据号为1238。日对以上付款单据进行审核，并立即生成如下

45、凭证：借：应付账款（2202）23400贷：银行存款人民币户（100201）234004、自动核销应以上两笔销售及收款业务。操作提示：业务一一财务会计一一应付款管理一一核销处理一一自动核销，出现核销报告后直接关闭即可。5、执行查看“单据查询”下的各项操作。6、账表管理：查看总账、明细账等。7、进行月末结账处理。（第五课）五、工资管理模块1、以01号操作员身份登录企业门户进行期初设置操作提示：业务一一财务会计一一工资管理，按以下要求进行初始化设置。A、工资系统的业务控制参数 设置单个工资类别； 核算币种：人民币； 不核算计件工资； 从工资中扣除个人所得税，但不进行扣零处理。 人员编码长度为：3位

46、； 启用月份：2010年1月1日；B、增加人员附加信息：性别、婚否。操作提示：业务一一财务会计一一工资管理一一设置一一人员附加信息设置，按以上要求输入。C、设置人员类别：01经理人员；02开发人员；03管理人员；04营销人员。操作提示：业务一一财务会计一一工资管理一一设置一一人员类别设置，按以上要求设置H按以下表26设置工资项目表26工资项目一览表项目名称类型长度小数位数工资增减项等级工资数字102增项岗位工资数字102增项奖金数字82增项交通补助数字82增项应发合计数字82增项请假天数数字30其他请假扣款数字82减项代扣税数字82减项社会保险费数字82减项扣款合计数字82减项实发合计数字82增项操作提示：业务一一财务会计一一工资管理一一设置一一工资项目设置，按以上要求设置E、银行名称：中国工商银行，账号定长为11。操作提示：业务一一财务会计一一工资管理一