八月经济师考试金融专业知识与实务基础题含答案.docx

1、八月经济师考试金融专业知识与实务基础题含答案一、单项选择题（共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分）。1、可用于治理通货膨胀的货币政策措施是（）。A、提高法定存款准备金率B、降低利率C、降低再贴现率D、公开市场上买人政府债券【参考答案】：A【解析】：本题考查治理通货膨胀的货币政策。治理通货膨胀需要采用紧缩性的货币政策。紧缩性的货币政策措施主要包括：提高法定存款准备金率、提高再贴现率、在公开市场上卖出政府债券。2、（）是指有关主体（主要是跨国公司）在因合并财务报表而引致的不同货币的相互折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受账面经

2、济损失的可能性。A、交易风险B、折算风险C、经济风险D、投资风险【参考答案】：B3、某银行2007年3月25日向某公司发放贷款50万元，贷款期限为一年，假定月利率为9%。该公司在2008年3月25日还款时应付利息为（）。A、54000元B、4500C、375元D、6000元【参考答案】：A【解析】：本题考查非现场监管的概念。非现场监管是监管当局针对单个银行在并表的基础上收集、分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。32、我国的银行间外汇市场一一中国外汇交易中心，成立于（）。A、1994年1月1日B、1994年4月1日C、1995年3月15日D、2000年1月1日【参考答案】：B33、中央银行

3、运用货币政策调控宏观经济生效是需要时间的，这段时间称为货币政策（）A、时效B、进程C、时滞D、有效期【参考答案】：C34、远期合约的最大功能是（）A、方便交易B、增加收益C、增加交易量D、转嫁风险【参考答案】：D35、国债的发行价格低于面值，叫做（）发行。A、折价B、平价C、溢价D、竞价【参考答案】：A【解析】：本题考查债券的发行方式。债券的市场价格V债券面值，即债券贴现或折价发行；债券的市场价格债券面值，即债券为溢价发行；债券的市场价格一债券面值，即债券等价发行。36、证券监管机构只对申报材料进行“形式审查”的股票发行审核制度类型（）OA、审批制B、核准制C、注册制D、登记制【参考答案】：C

4、【解析】：注册制又称备案制或存档制，是一种市场化的股票发行制度，证券监管机构只对申报材料进行“形式审查”。37、新巴塞尔协议除了包含信用风险和市场风险的内容外，还将（）囊括进来，拓展了银行业的风险范围。A、违约风险B、外汇风险C、操作风险D、系统风险【参考答案】：C38、商业银行财务管理的核心内容是（）。A、资本金管理B、利润管理C、财产管理D、成本管理【参考答案】：D39、关于利息率，下列说法正确的是（）。A、固定利率在任何时期都是固定不变的利息率B、浮动利率的优点是便于计算借款成本C、市场利率受借贷资金供求影响与官定利率一致D、利息率的决定因素包括国际利率水平【参考答案】：D【解析】：固定

5、利率是在整个借款期内都固定不变的利息率，固定利率的优点是便于计算借款成本，市场利率受借贷资金供求影响与官定利率不一致，所以ABC错误。40、B0T项目发起人（）。A、对项目有直接控制权B、对项目无直接控制权C、在融资期间可获少量经营利润D、融资期结束后有偿地获得项目所有权【参考答案】：B41、远期合约的最大功能是（）。A、价格发现B、成本节省C、转嫁风险D、期限灵活【参考答案】：C【解析】：远期合约是一种最简单的金融衍生工具，它最大的功能在于转嫁风险。42、依可兑换的程度，货币可兑换分为（）A、完全可兑换和部分可兑换B、经常项目可兑换和资本项目可兑换C、部分可兑换和经常项目可兑换D、对内可兑换

6、和对外可兑换【参考答案】：A43、商业银行负债业务经营的核心是（）。A、资本金B、存款C、同业拆借D、向中央银行借款【参考答案】：B44、下列不属于新型的业务运营模式的优点的是（）。A、前台营业网点业务操作规范化、工序化B、实现业务集约化处理C、前台后台紧密结合，在空间上一体，业务处理快捷，管理半径短，方便灵活D、提高风险防范能力【参考答案】：C【解析】：新型的业务运营模式与传统的业务运营模式相比，有以下优点：（1）前台营业网点业务操作规范化、工序化；（2）实现业务集约化处理；（3）实现效率提升；（4）提高风险防范能力；（5）大大降低成本。C选项的说法是传统的业务运营模式的优点。45、若公开发

7、行股数在（）股以上的，参与初步询价的询价对象应不少于50家。A、1亿B、4亿C、5000万D、50亿【参考答案】：B【解析】：在初步询价阶段，发行人及其保荐机构应向不少于20家的符合证监会规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者和合格境外投资者，以及其他证监会认可的机构投资者进行询价,并根据询价对象的报价结果确定发行价格区间以及相应的市盈率区间。若公开发行股数在4亿股以上的，参与初步询价的询价对象应不少于50家。46、如果一国出现了短期利率、资产价格的急剧、短暂、超周期的恶化，则说明该国出现了（）。A、货币危机B、银行危机C、外债危机D、系统性金融危机【

8、参考答案】：D【解析】：狭义的金融危机也就是系统性金融危机，是全部或大部分金融指标一短期利率、资产（证券、房地产、土地）价格、商业破产数和金融机构倒闭数一的急剧、短暂和超周期的恶化。本题考查狭义的金融危机（系统性金融危机）的概念。参见教材第260页。47、下列关于货币市场说法正确的是（）。A、融资期限在一年以内B、风险较大C、流动性较差D、能给投资者带来一定收益【参考答案】：A【解析】：BCD三个选项是资本市场的特点。48、按照股东权利的不同，股票可分为（）。A、普通股和优先股B、国家股、法人股、社会公众股和外资股C、A种股票和B种股票D、上市股票和非上市股票【参考答案】：A【解析】：按照股东

9、权利的不同，股票可分为普通股和优先股。49、下列不属于我国商业银行在处置信贷类不良资产中采取的主要手段的是A、催讨清收B、贷款重组C、委外处置D、协议处置【参考答案】：D【解析】：选项D属于实物类资产的处置方法。50、某公司出口商品100万美元，6个月后付款，则该公司面临的汇率风险是()。A、交易风险B、折算风险C、经营风险D、经济风险【参考答案】：A【解析】：汇率风险包括交易风险、折算风险和经济风险三类，货物进出口发生的将应收账款兑换成本币的风险属于交易风险，折算风险是会计风险，经济风险是未预期到的汇率变动通过影响企业生产销售数量、价格、成本等引起企业未来一定时期收益减少的风险。51、期权与

10、其他衍生金融工具的主要区别在于买卖双方之间交易风险分布的()OA、不确定B、确定C、不对称D、对称【参考答案】：C【解析】：期权与其他衍生金融工具的主要区别在于交易风险在买卖双方之间的分布不对称性。期权交易的风险在买卖双方之间的分布不对称，期权买方的损失是有限的，不会超过期权费，而获利的机会从理论上讲却是无限的；期权的卖方则正好相反。52、从中央银行提高存款准备金率到该政策抑制通货膨胀的效果显现，这中间的时间跨度称为（）时滞。A、认识B、外部C、决策D、行动【参考答案】：B【解析】：本题考查对外部时滞概念的理解。外部时滞是指作为货币政策调控对象的金融部门及企业部门对中央银行实施货币政策的反应过

11、程。具体表现为当中央银行开始实施新政策后，金融部门对新政策的认识一金融部门对政策措施所作的反应一企业部门对金融形势变化的认识一企业部门的决策一新政策发生作用，每一步都需要耗费一定的时间。53、下列属于银行附属资本的是（）。A、长期次级债务B、资本公积C、盈余公积D、未分配利润【参考答案】：A54、扩张型货币政策的主要措施之一是（）A、提高法定准备金率B、提高商业银行存贷款利率C、降低再贴现利率D、公开市场上卖出证券【参考答案】：c55、政策性金融机构的经营原则不包括（）。A、流动性原则B、政策性原则C、安全性原则D、保本微利原则【参考答案】：A【解析】：政策性金融的政策性和金融性的双重特征，决

12、定了政策性金融机构具有不同于商业性金融机构的经营原则。包括政策性原则、安全性原则、保本微利原则。56、根据货币政策的反周期功能原理，当一国经济周期处于谷底或过冷阶段,其中央银行实施货币政策的操作目标应是（）。A、增加货币需求量B、增加货币供应量C、减少货币供应量D、减少货币需求量【参考答案】：B57、投资基金募集资金的方式是发行（）。A、受益凭证B、存托凭证C、股权凭证D、基金债券【参考答案】：A【解析】：投资基金募集资金的方式是发行受益凭证。58、我国近几年居民部门融资结构最为明显的特征是（）。A、银行贷款大幅上升B、银行贷款大幅下降C、银行存款上幅上升D、银行存款大幅下降【参考答案】：C5

13、9、我国的股票市场包括主板市场和（）。A、二板市场B、中小企业板市场C、B股市场D、创业板市场【参考答案】：B60、（）是指在一定时期经济运行中的货币需求与货币供给在动态上保持一致的状态。A、货币失衡B、货币均衡C、经济均衡D、经济失衡【参考答案】：B【解析】：货币均衡又称货币供求均衡，是指在一定时期经济运行中的货币需求与货币供给在动态上保持一致的状态。二、多项选择题（共30题，每题2分）。61、管理层收购（MB0）价格确定方法有（）oA、成本加成定价法B、边际效益定价法C、贴现现金流量法（DCF模型）D、经济增加值法（EVA）E、市盈率法【参考答案】：C,D,E【解析】：本题考查管理层收购（

14、MB0）价格确定方法。管理层收购（MB0）价格确定方法有贴现现金流量法（DCF模型）、经济增加值法（EVA）和市盈率法等。62、根据我国2004年3月1日起实施的商业银行资本充足率管理办法，以下属于我国商业银行核心资本的有（）。A、普通股B、优先股C、资本公积D、可转换债E、未分配利润【参考答案】：A,C,E【解析】：核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。选项BD都属于附属资本。63、下列关于金融发展规律的说法正确的有（）。A、金融相关比率有提高的趋势B、发达国家金融相关比率整体上比发展中国家要高C、一国金融相关比率的提高不是无止境的D、一国金融相关比率呈先升

15、后降的趋势E、达到一定发展阶段后，金融相关比率趋于稳定【参考答案】：A,B,C,E64、政策性金融机构按其组织结构可以分为（）。A、单一型B、金字塔型C、美国模式D、复合型E、纵向型【参考答案】：A,D65、治理和防范通货紧缩的金融制度建设具体包括（）。A、建立并完善银行内部风险防范机制B、建立存款保险制度C、缩小信贷范围4、商业银行经营的核心是（）。A、业务营业B、市场营销C、现金管理D、存款经营【参考答案】：B【解析】：商业银行的经营是对其所开展的各种业务活动的组织和营销，市场营销是经营的核心和灵魂。5、为客户提供各种票据、证券以及现金之间的互换机制，投资银行所发挥的作用是（）。A、期限中

16、介B、风险中介C、信息中斧D、流动性中介【参考答案】：D【解析】：流动性中介是投资银行为客户提供各种票据、证券以及现金之间的互换机制。本题考查流动性中介的概念。参见教材第114页。6、按照融资方式的不同，金融机构可分为（）。A、直接金融机构和间接金融机构B、金融调控监管机构和金融运行机构C、银行与非银行金融机构D、政策性金融机构和商业性金融机构【参考答案】：A【解析】：按照融资方式的不同，金融机构可分为直接金融机构和间接金融机构。直接金融机构是指在直接融资领域，为投资者和筹资者提供中介服务的金融机构。间接金融机构是指它一方面以债务人的身份从资金盈余者的手中筹集资D、调整信贷结构E、加大信贷资金

17、的投入【参考答案】：A,B,D,E【解析】：治理和防范通货紧缩的金融制度建设具有以下几个方面的内容：第一，建立并完善银行内部风险防范机制；第二，建立存款保险制度；第三，调整信贷结构，扩大信贷范围，加大信贷资金的投入。66、下列选项中，属于我国金融深化过程特征的有（）。A、金融深化主要根据国情自行设计实施B、引进型创新多，原创型创新少C、数量扩张快，质量较低D、资产类业务创新多，负债类业务创新少E、金融深化主要靠外力推动【参考答案】：B,C,E【解析】：我国的金融深化与国外不一致，它主要体现为引进型创新多，原创型创新少、数量扩张快，质量较低以及金融深化主要靠外力推动。67、一国货币制度的选择主要

18、受经济方面的影响，这些影响因素包括（）。A、经济开放程度B、经济规模C、进出口贸易的商品结构和地域分布D、国内金融市场的发达程度及其国际金融市场的一体化程度E、绝对通货膨胀率【参考答案】：A,B,C,D68、西方商业银行的资产负债管理理论经历的阶段是（）。A、资产负债管理理论B、现金管理理论C、资产管理理论D、负债管理理论E、政策性贷款理论【参考答案】：A,C,D【解析】：资产负债管理是商业银行对其资金运用和资金来源的综合管理，是现代商业银行的基本管理制度。西方商业银行的资产负债管理理论经历了三个主要阶段的发展：资产管理理论、负债管理理论、资产负债管理理论。69、通货紧缩的标志可以表述为以下几

19、方面（）A、财政赤字持续增加B、价格总水平持续下降C、外贸逆差持续增加D、货币供应量持续下降E、经济增长率持续下降【参考答案】：B,D,E70、汇率变动的决定因素包括（）。A、物价的相对变动B、国际收支差额的变化C、国际储备余额的变化D、市场预期的变化E、政府干预汇率【参考答案】：A,B,D,E【解析】：汇率变动的决定因素有：物价的相对变动、国际收支差额的变化、市场预期的变化、政府干预汇率。71、信用卡利息计算主要有（）。A、备用金存款计息B、通知存款计息C、专项存款计息D、保证金存款计息E、透支利息计算【参考答案】：A,C,D72、关于商业银行经营管理原则的正确叙述是（）。A、流动性与安全性

20、成正比，流动性、安全性与盈利性成反比B、安全性是经营的前提C、流动性是实现安全的必要手段D、盈利性是经营的目标E、商业银行在经营管理中要根据实际选择其中一项原则予以保证【参考答案】：A,B,C,D73、根据产生的原因，国际收支不均衡分为（）。A、收人性不均衡B、货币性不均衡C、周期性不均衡D、结构性不均衡E、综合性不均衡【参考答案】：A,B,C,D【解析】：根据产生的原因，国际收支不均衡分为收入性不均衡、货币性不均衡、周期性不均衡、结构性不均衡。74、除了间接性外，间接融资区别于直接融资的特征还有（）。A、信誉的差异性较小B、信誉的差异性较大C、相对的集中性D、全部具有可逆性E、融资的主动权主

21、要掌握在金融中介手中【参考答案】：A,C,E【解析】：间接融资是通过金融中介机构转了一手的融资方式，金融中介机构在其中的角色就是“标准化”，将原来在期限、金额大小、信誉高低不一的资金整齐划一地运用出去。有点类似将农民种的菜挑选包装好了送到超市去了，在超市买的菜自然比在农贸市场买的整齐、干净。由此判断只有B选项不符合本题要求。75、当前在我国分业监管体制下综合经营带来的挑战有（）。A、金融控股集团的监管制度B、金融控股集团的资本监管C、金融控股集团的公司治理D、金融监管与货币政策的协调E、机构监管与功能监管的挑战【参考答案】：A,B,E【解析】：本题考查我国分业监管体制下综合经营带来的挑战。分业

22、监管体制下综合经营带来的挑战有：金融控股集团的监管制度、金融控股集团的资本监管、机构监管与功能监管的挑战。76、下列属于银行调查分析客户信用状况5C标准的有（）。A、品德B、经营能力C、资本D、成本E、抵押品【参考答案】：A,B,C,E77、通货紧缩的危害有（）。A、加剧社会两极分化B、造成物价上涨C、导致社会财富缩水D、分配负面效应显现E、可能引发银行危机【解析】：通货紧缩的危害包括：加速经济衰退、导致社会财富缩水、分配负面效应显现、可能引发银行危机。78、商业银行对贷款资产风险控制的措施包括（）。A、提高担保贷款的比重B、推行贷款五级分类管理C、保函一律由总行审批D、严格代理业务规范流程E

23、、严格贷款审批制度【参考答案】：A,B,E79、证券经纪业务的流程包括（）。A、开立证券账户B、证券询价C、开立资金账户D、进行交易委托E、股权登记、证券存管、清算交割交收【参考答案】:A,C,D,E【解析】：证券经纪业务的流程包括：开立证券账户，开立资金账户，进行交易委托，委托成交以及股权登记、证券存管、清算交割交收。80、金融制度的创新主要表现在（）。A、金融机构业务的改变B、分业管理制度的改变C、新的金融工具的出现D、金融市场准入制度趋向国民待遇E、对商业银行与非银行金融机构实施不同管理制度的改变【参考答案】：B,D,E【解析】：本题考查金融制度创新的主要表现。金融制度的创新是指金融体系

24、与金融结构的大量新变化，主要表现在以下三方面：分业管理制度的改变；对商业银行与非银行金融机构实施不同管理制度的改变；金融市场准入制度趋向国民待遇，促使国际金融市场和跨国银行业务获得极大发展。金，一方面又以债权人的身份向资金短缺者提供资金，以间接融资为特征的金融机构。7、中央银行发行货币、集中存款准备金、经理国库的业务属于其（）。A、资产业务B、负债业务C、表外业务D、特别业务【参考答案】：B8、管制制度作为一种公共产品，只能由代表社会利益的政府来供给和安排,目的在于促进一般社会福利，该观点源于金融监管理论中的（）。A、经济监管论B、公共利益论C、社会选择论D、特殊利益论【参考答案】：C【解析】

25、：本题考查社会选择论的相关观点。社会选择论是从公共选择的角度来解释政府管制的，即政府管制作为政府职能的一部分，是否应该管制，对什么进行管制，如何进行管制等，都属于社会公共选择问题。管制制度作为产品，同样存在着供给和需求的问题；但其作为一种公共产品，只能由代表社会利益的政府来供给和安排，目的在于促进一般社会福利。9、商业银行在中央银行的存款准备金与流通于银行体系之外的通货这两者之和是（）。A、货币供给量B、货币需求量（C、不兑现信用货币D、基础货币【参考答案】：D【解析】：基础货币又称高能货币、强力货币或货币基础，是指商业银行在中央银行的存款准备金与流通于银行体系之外的通货这两者之和。10、按照

26、凯恩斯的货币需求理论，在国内有效需求不足时，调控当局可以（）OA、提高利率B、降低利率C、收紧银根D、实行单一规则的货币政策【参考答案】：B【解析】：按照凯恩斯的货币需求理论，在国内有效需求不足时，调控当局可以降低利率，扩大货币供应。11、实现有效金融深化最重要的市场条件是（）。A、加强宏观调控B、培育竞争性市场C、有效的市场纪律D、扩大内需【参考答案】：B12、法定存款准备金应该等于（）。A、存款准备金率X存款总额B、存款准备金率X法定存款总额C、法定存款准备金率X存款总额D、法定存款准备金率X原始存款总额【参考答案】：C13、中央银行为实现特定的经济目标而采取的各种控制、调节货币供应量或信

27、用量的方针、政策、措施的总称是（）。A、货币政策B、货币政策工具c、信贷政策D、信贷政策工具【参考答案】：A14、从长期来看，新机构的进入会使行业间的平均利润水平（）。A、下降B、上升C、不变D、相互拉动【参考答案】：A【解析】：从长期来看，新机构的进入会使行业的平均盈利水平下降，竞争加剧。15、麦金农和肖把金融深化等同于（）。A、金融约束B、金融自由化C、金融管制D、金融抑制【参考答案】：B【解析】：麦金农和肖把金融抑制的原因直接归结为金融管制，因此也把金融深化等同于金融自由化。16、三种证券组成一个投资组合，在投资组合中所占投资权重各为30%、20%、50%,且各自的预期收益率相对应为10

28、%、15%、20%,这个投资组合的预期收益率是（）。A、10%B、12%C、16%D、20%【参考答案】：C【解析】：30%X10%+20%X15%+50%X20%=16%17、当前国际油价一再创出新高，这极有可能导致（）。A、结构型通货膨胀B、需求拉上型的通货膨胀C、成本推进型的通货膨胀D、内生性通货膨胀【参考答案】：D18、下列属于反映商业银行经营成果的指标的是（）。A、固定资本比率B、成本率C、流动比率D、资本风险比率【参考答案】：B【解析】：成本率是反映商业银行经营成果的指标，而选项ACD是反映经营状况的指标。19、以下不属于项目融资基本模块的是（）A、项目的投资结构B、项目的融资结构C、项目的决策结构D、项目的信用担保结构【参考答案】：C20、在商业银行资产负债管理中，规模对称原理的动态平衡的基础是（）。A、合理经济体制B、合理经济结构C、合理经济规模D、合理经济增长【参考答案】：D【解析】：本题考查对规模对称原理的理解。规模对称原理并非是简单的对等，而是一种建立在合理经济增长基础上的动态平衡。21、同