商业银行经营管理学的一些学习笔记

1、1商业银行组织形式遵循的一般原那么是什么？ 1、公平竞争、效率至上原那么； 2、平安稳健原那么； 3、规模适度原那么 2简述商业银行内部组织结构。决策系统：包括股东大会和董事会以及董事会下设置的各种委员会。 执行系统：包括总经理和副总经理及各业务、职能部门组成。 监督系统：包括监事会、审计委员会以及银行的稽核部门。 管理系统：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理。 3什么是商业银行公司治理？其实质是什么？ 实质： 保护投资者获得必要回报4简述商业银行三性经营原那么的主要内容。 平安性：即要求银行在经营活动中， 必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能 随时应付客户提存，

2、是客户对银行保持坚决的信任。流动性： 是商业银行保持随时能以适当价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。盈利性：要求银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。 5为什么要对商业银行进行监管？监管的主要内容有哪些？ 原因：保护储户利益；银行是信用货币的创造者。内容： 1、银行业的准入。 2、银行资本的充足性。 3、银行的清偿能力。 4、银行业务活动范 围。 5、贷款的集中度。6 商业银行资本的功能有哪些？ 为创新新银行提供资金；提供银行成长和扩张的资本金； 增强公众对银行信心；是银行抵御风险的最后防线； 7适度资本规模应考虑什么？一、发挥资本根本功能所要求

3、的资本规模二、适度杠杆所要求的资本三、监管当局所要求的最低资本要求 8简述银行资本的构成。 一、股本：普通股和优先股。二、盈余：资本盈余和留存收益 三、债务资本：资本票据和债务。四、其他来源：储藏金9简述巴塞尔协议I的主要内容。1资本构成 2对资本的扣除规定和限额 3风险加权制 4目标标准化率 5过渡期安排10.简述巴塞尔协议n的主要内容。1最低资本要求第一支柱 2监管当局的监督检查第二支柱 3市场纪律第三支柱 4标准法5内部评级法 6操作风险及其度量11 .简述银行负债的功能。1 银行业务经营的根底与前提2 银行实现流动性供求平衡的重要手段12.银行负债的原那么是什么？1 始终保持负债的平安

4、性与稳定性2 合理安排负债结构3 最大程度地控制负债本钱 13简述存款本钱的构成。利息本钱 非利息本钱营业费用或营业本钱：包括员工工资，宣传费，折旧费，办公费，差旅费 14存款定价有哪些主要方法？1本钱加利润定价本钱加成法 ：平均本钱加利润，边际本钱加利润2 市场渗透存款定价法： 基于抢占市场份额的战略考虑， 提供较高的存款利率和较低的 效劳收费。3 客户细分和区别定价法条件定价法 ：存款平均余额和最低余额4 上层客户定价法5 基于整体关系的存款定价法 15简述商业银行非存款负债业务的构成。1 短期借入资金业务：同业拆借；回购业务；向中央银行借款；其它短期非存款业务2 长期借入资金业务：金融债

5、券 16银行资金本钱测算有哪些主要方法？其主要内容是什么？1 历史加权平均本钱法 要考虑利息本钱，非利息支出，睡前资本汇报等因素。 要考虑储藏资产所花费的时机本钱。2 边际本钱法 单一账户边际本钱 平均边际本钱3 加权平均预计本钱 先对各种资金来源数额， 利息和费用率， 使用率做出预测， 而后以预测数据为根底计 算加权平均本钱率。17简述银行现金资产的构成。1库存现金 2在中央银行存款 3 存放同业存款 4再途资金 18简述商业银行贷款种类。1按贷款的期限分：活期贷款、短期贷款、透支2 按贷款的保障条件分：信用贷款、担保贷款、票据贴现3 按贷款的用途分：按照贷款对象的部门来分类，工业贷款、商业

6、贷款、农业贷款、科 技贷款和消费贷款；按贷款的具体用途分类，一般分为流动资金和固定资产贷款。4 按贷款的归还方式分：一次性归还、分期归还 5按贷款的质量或风险程度分：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失 贷款19什么是贷款政策？银行制定贷款政策应考虑哪些因素？ 贷款政策是指商业银行指导和标准贷款业务，管理和控制贷款风险的各项方针，措施和 程序的总和。1 有关法律，法规和国家的财政，货币政策。 2 银行的资本金状况。3 银行负债结构。 4 效劳地区的经济条件和经济周期。5 银行信贷人员的素质。20银行贷款的一般程序是什么？1贷款申请 2贷款调查 3对借款人的信用评估 4贷款审批5借款合同

7、的签订和担保 6贷款发放 7贷款检查 8贷款收回 21银行贷款价格由哪些要素构成？1贷款利率 2到款承诺费3补偿余额 4隐含价格22银行贷款价格的影响因素一般有哪些？ 按照一般的价格理论，影响贷款价格的主要因素是信贷资金的供求状况。然而，由于信 贷资金是一种特殊的商品，其价格的界定因素就更加复杂。主要有：1 资本本钱。 2 款风险程度。 3 贷款费用4 借款人的信用与银行的关系。 5 银行贷款的目标收益率 6 贷款供求状况 23简述银行贷款定价主要方法。1目标收益率定价法 这是根据银行贷款的目标收益率来确定贷款价格的方法。2 根底利率定价法又称交易利率定价法， 这种定价方法允许借款额超过某一最

8、低限额的借款人， 在集中 根底利率中选择，以决定该笔贷款的利率和展期期限。3 本钱加成定价法也叫宏观差额定价， 。是以借入资金的本钱加上一定的利差来决定贷款利率的方法。4 优惠加数定价法和优惠成熟定价法 是西方商业银行普遍使用的贷款定价方法。 前者是在优惠利率根底上加假设干百分点而 形成利率，后者是在优惠根底上乘以一个系数而形成利率。5保存补偿余额定价法 这种方法是将借款人在银行保存补偿余额看做是其贷款价格的一个组成局部， 在考虑了借款 人在银行补偿余额的多少后决定贷款利率的一种定价方法。24简述 5C 的主要内容。 借款人的道德品质 Character ：指顾客或客户努力履行其偿债义务的可能

9、性，是评估顾客 信用品质的首要指标。还款能力 Capacity ：指顾客或客户的偿债能力， 即其流动资产的数量和质量以及与流动负 债的比例。资本实力 Capital ：指顾客或客户的财务实力和财务状况， 说明顾客可能归还债务的背景。 担保 Collateral ：指顾客或客户拒付款项或无力支付款项时能被用做抵押的资产， 一旦收 不到这些顾客的款项， 便以抵押品抵补， 这对于首次交易或信用状况有争议的顾客或客户尤 为重要。经营环境条件 Condition ：指可能影响顾客或客户付款能力的经济环境。 25简述贷款信用风险管理要点。1信用分析：借款人的品格，借款人的能力，借款人的资本，借款人贷款的担

10、保借款人经 营的环境条件2信用分析技术：财务报告分析，财务比率分析，现金流量分析3贷款损失的控制与处理：贷款分类，不良贷款发生的表象，不良贷款的控制和处理 26银行如何发现不良贷款的信号？如何控制不良贷款的损失？1企业在银行账户上反映的预警信号2 从企业财务报表上反映的预警信号3 在企业人事管理及与银行的关系方面的预警信号4 在企业经营管理方面表现出来的预警信号措施： 1催促企业整改，积极催收到期贷款2 签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款平安3 落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务4 依靠法律武器，收回贷款本息5 呆账冲销27什么是商业银行的中间业务？巴塞尔对其如何分类？是指商业银

11、行从事的所有不在资产负债表内反反映的业务。 一是或有债权 /债务,即狭义的表外业务 ,包括:1 、贷款承诺 2、担保 3 、金融衍生工具 4 、 投资银行业务二是金融效劳类业务，包括： 1、信托与咨询效劳 2 、支付与结算 3 、代理人效劳 4 、与贷 款有关的效劳 5 、进出口效劳28简述狭义表外业务的主要内容。或有债权 /债务,即狭义的表外业务 ,包括:1 、贷款承诺 2、担保 3 、金融衍生工具 4、投资 银行业务特征：没有发生实际的货币收付，银行外业务 29简述传统表外业务的主要内容。金融效劳类业务 包括： 1、信托与咨询效劳 2 、支付与结算 3 、代理人效劳 4 、与贷款有关 的效

12、劳 5 、进出口效劳 特征：金融效劳类业务与商业银行的资产负债业务相伴而生，纯在的历史悠久，没有风险 30商业银行为什么要开展表外业务？一、躲避资本管理，增加盈利来源。二、适应金融环境的变化 三、转移和分散风险。四、适应客户对银行效劳多样化的需要 31比拟分析传统表外业务和狭义表外业务的特点有何不同。 狭义表外业务特征：没有发生实际的货币收付，银行外业务传统表外业务特征： 金融效劳类业务与商业银行的资产负债业务相伴而生， 纯在的历史悠久， 没有风险32何谓银行国际业务？是指所有涉及外币或外国客户的活动， 包括银行在国外的业务活动以及国内所从事的有关国 际业务。33商业银行国际业务的主要内容。国

13、际结算业务：一 汇款结算业务。二 托收结算业务。三 信用证结算业务。国际信贷与投资：一 进出口融资。二 国际放款。三 国际投资。34银行负债管理理论的根本思想是什么？商业银行资产按照既定的目标增长， 主要通过调整资产负债表负债方的工程， 通过在货币市 场上的主动性负债或者“购置资金来实现银行三性原那么的最正确组合。35简述银行资产负债综合管理理论的根本原理和方法。 在融资方案和决策中，银行主动地利用对利率变化敏感的资金，协调和控制资金配置状态， 使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。 36简述利率敏感性缺口管理的主要内容。 利率敏感性缺口：指在一定时间内将要到期的或者重新确定利率的资产和

14、负债之间的差额。 用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度，它的值可为正、负或零。当利率敏感性缺口为正值时， 利率上升， 资产收益的增加大于负债本钱的上升， 对银行有正 面效应； 当利率敏感性缺口为负值时， 利率下降， 资产收益的下降程度小于负债本钱的下降 程度，对银行有正面效应。利率敏感性系数：指利率敏感性资产和利率敏感性负债之间的比率关系。当利率敏感性系数大于 1，为正缺口；当利率敏感性系数小于1，为负缺口；当利率敏感性系数为 1，利率敏感性缺口为零。37简述久期缺口管理方法的主要内容。 持续期：也成久期或存续期，是指回收某项投资资金的平均时间。持续期缺口： Dgap=DA-uDL其中D

15、gap表示持续期缺口， DA表示总资产持续期， DL表示总 负债持续期， u 表示资产负债率。用于分析银行的利率风险。当Dgap为零时，银行总资产的价值和总负债的价值以同样幅度随着利率的变化而变化，因 此对净值的市场价值没有影响。当Dgap为正时，如果利率下降，资产和负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负 债价值增加的幅度大； 如果利率上升， 资产和负债的价值都会减少， 但资产价值减少的幅度 比负债价值减少的幅度大。当Dgap为负时，如果利率下降，资产和负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负 债价值增加的幅度小； 如果利率上升， 资产和负债的价值都会减少， 但资产价值减少的幅度 比

16、负债价值减少的幅度小。38当利率处于上升阶段，资产负债持续期正缺口对银行净值有什么影响？ 资产负债持续期正缺口，银行净值价格随着理论的上升而下降。39当利率处于下降阶段，资产负债持续期正缺口对银行净值有什么影响？ 资产负债持续期正缺口，银行净值价格会会随着理论的下降而增加。40什么是流动性风险？流动性风险产生的原因是什么？ 是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理贷款需求或其他即 是的现金需求而引起的风险。原因：资产和负债的额度及其期限的不匹配。41简述流动性风险的衡量指标及其内容。 指标：存贷比率、流动比率、大面额负债率和存贷变动率 流动性风险包括资产流动性风险和负债流

17、动性风险。 资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回， 进而无法满足到期负债的归还和新的合理 贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的风险。负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化而发生不规那么波动，对其产生冲击并引发相关损失的风险。42流动性边际缺口的经济意义和特征是什么？ 边际缺口经济意义：银行资产和负债变化值之间的差异。特征： 当边际缺口为正值时， 表示银行资产变动的代数值大于负债变动的代数值， 表现为流 动性过剩。当边际缺口为负值时， 表示银行资产变动的代数值小于负债变动的代数值， 表现为流 动性紧张。43商业银行如何加强流动性风险管理？ 流动性

18、需求预测是流动性风险管理的重要手段。 流动性预测是通过对未来一定时期内流动性 需求的测算， 来估计是否发生流动性缺口。 当发生流动性缺口时， 银行通过将流动资产变现 或从金融市场上购置流动性来弥补。44简述我国商业银行流动性风险监管核心指标。 流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比， 衡量商业银行流动性的总体水平， 不 应低于 25%。核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于 60% 流动性缺口率为 90 天内表内外流动性缺口与 90 天内到期表内外流动性资产之比， 不应低于 -10%。45简述我国商业银行信用风险监管核心指标。 不良资产率为是不良资产与资产总额之比，不应高于4%

19、。不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于 5% 单一集团客户授信度是最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不高于15%。单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于 10% 全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于 50%46市场风险有哪些种类？利率风险 : 利率波动致使商业银行资产缩水和收益变动的风险 汇率风险：汇率变动导致银行损失的风险。权益风险 : 股市价格变动导致银行损失的风险。 商品价格风险 : 商品等价格变化导致银行损失的风险。47利率风险如何度量？ 利率敏感性缺口：利率敏感性资金和利率敏感性负债的差额。 利率敏感性系数，等于利率敏感性资产/ 利率敏感性负债48简述商业银行资产负债表的根本内容。 资产工程：现金资产、二级准备、证券投资、贷款、固定资产、未结清的客户对银行承兑的 负债、其他资产。负债：存款和借款。 所有者权益。49简述商业银行损益表的根本内容。 利息收入局部。发放贷款利息、费用收入；证券投资利息收入；其他利息收入。 利息支出。存款利息支出