增值税一般纳税人补充数据采集表

1、附件2 :增值税一般纳税人补充数据采集表纳税人识别码：电脑代码：纳税人名称公章填表日期：年 月 日所属时间：自年 月曰至 年 月曰金额单位：元序号采集工程发生本年序号采集工程发生本年数累计数累计数数1销售折扣金额16计入生产本钱、制造费用的固定资产折旧、租赁费2出售固定资产收到的现金、银17计入生产本钱、制造费用的行存款和其他货币资金工资、福利费3现金、银行存款和其他货币资18存货盘亏、非正常损失的金金借方发生额扣除借贷方同额为现金、银行存款和其他货币资金账户的业务4本期短期投资、长期投资收到19当月购进入存货但未取得抵的现金、银行存款和其他货币扣凭证的金额不含税资金5处置无形资产、其他企业融

2、资20以前购进入存货当月取得抵还款收到的现金、银行存款和其他货币资金扣凭证并进项抵扣的金额不含税6本期视同销售发生额21购置商品所支付的现金、银行存款和其他货币资金7存货购进本钱借方发生额22本期短长期借款贷方发生额8存货购进本钱中包含的运费23本期利息支出9本期购进废旧物资借方发生额不含税24本期收到增值税优惠返还数10本期购进农产品借方发生额不含税25本期产成品贷方发生额11本期存货退还的金额不含税26生产本钱、制造费用列支的原材料、包装物、自制半成品借方发生额12本期存货用于非应税工程和 集体福利的金额不含税27原材料、包装物、自制半成品贷方发生额合计13购进后直接计入生产本钱、制造费用

3、的原辅材料费28本期实际用电量14计入生产本钱、制造费用的水、电、燃料费29营业费用中运费发生额15计入生产本钱、制造费用的委托加工费填表说明：1、销售折扣金额：本期企业以折扣销售方式销售货物时发生的单独开具发票的 折扣销售额和本期企业为鼓励购货方及时给付货款而在货物销售后给予的折扣 优待金额； 企业假设没有设置专门的明细科目， 那么从销售收入明细帐或应收帐款的 明细帐中抽取汇总获得；2、出售固定资产收到的现金、银行存款和其他货币资金：本期企业出售以固定 资产方式进行核算管理的各类设备、 不动产等而收到的在现金、 银行存款、 其他 货币资金账户借方核算的金额， 不减除出售的固定资产的账面价值，

4、 既包括按规 定要缴纳增值税的固定资产销售额也包括按规定可以免税的固定资产销售额；3、现金、银行存款和其他货币资金借方发生额扣除借贷方同为现金、银行存 款和其他货币资金账户的业务 ：本期企业现金账户的借方发生额、各银行存款 账户借方发生额、其他货币资金账户借方发生额的合计数， 扣除借贷方同为现金、 银行存款和其他货币资金账户的业务的借方发生金额合计数； 外币银行存款以企 业会计核算的汇率折算为人民币金额；4、本期短期投资、长期投资收到的现金、银行存款和其他货币资金：本期企业 因以前期或当期的对外短期投资、 对外长期投资而收到的短期投资收益或长期投 资收益而使企业现金账户、 银行存款账户、 其他

5、货币资金账户借方增加的金额和 本期企业因接受外来投资者投入的短期投资、长期投资而收到的使企业现金账 户、银行存款账户、其他货币资金账户借方增加的金额的合计数；5、处置无形资产、其他企业融资还款收到的现金、银行存款和其他货币资金： 本期企业处置无形资产收到的使企业现金账户、 银行存款账户、 其他货币资金账 户借方增加的金额和企业外借给其他企业的款项本期还款收到的使企业现金账 户、银行存款账户、其他货币资金账户借方增加的金额的合计数；6、本期视同销售发生额：本期企业发生的视同销售的货物销售金额不含税金 额；7、存货购进本钱借方发生额 ：本期企业购进的存货的购进本钱；8、存货购进本钱中包含的运费：本

6、期企业在存货购进本钱中核算的购进存货时 发生的运费不含税金额 ；9、本期购进废旧物资借方发生额 不含税：本期企业在存货中核算的废旧 物资的购进本钱不含税金额 ；10 、本期购进农产品借方发生额 不含税：本期企业在存货中核算的农产 品的购进本钱不含税金额 ；11、 本期存货退还的金额不含税 ：本期企业退还的存货包括前期购入本期 退还和本期购入本期退还 ，原在存货中核算的本钱金额 不含税；在财务上未 单独核算的，从各存货明细帐上抽取汇总获得；12 、本期存货用于非应税工程和集体福利的金额不含税 ：本期企业用于非应 税工程和集体福利的在存货中核算的存货本钱金额不含税 包括前期购入本 期应用和本期购入

7、本期应用 ；13、购进后直接计入生产本钱、制造费用的原辅材料费：企业前期或本期购进 的但未在存货中核算的直接计入本期生产本钱和制造费用的原辅材料本钱金额 不含税；14、计入生产本钱、制造费用的水、电、燃料费：本期企业发生的计入企业生产 本钱和制造费用的水费、电费、燃料费合计金额不含税 ；15、计入生产本钱、制造费用的委托加工费：本期企业发生的计入企业生产成16、计入生产本钱、制造费用的固定资产折旧、租赁费：本期企业发生的计入 企业生产本钱和制造费用的固定资产折旧额和固定资产租赁费金额的合计数；17、计入生产本钱、制造费用的工资、福利费：本期企业发生的计入企业生产 本钱和制造费用的人员工资、福利

8、费的金额；18、存货盘亏、非正常损失的金额：本期企业因货物盘亏或非正常损失而发生 的存货账户贷方发生的金额 不含税 和企业非正常损失的在产品、 产成品所耗 用的购进货物的金额不含税合计数，不剔除获得赔偿的金额；19、当月购进入存货但未取得抵扣凭证的金额不含税 ：本期企业购进并计入 存货账户借方但到本期期末尚未取得抵扣凭证未在本期做进项抵扣的存货购进 金额不含税；抵扣凭证包括增值税专用发票和海关进口完税凭证，不包括货 物运输发票、废旧物资发票、农产品收购凭证；20 、以前购进入存货当月取得抵扣凭证并进项抵扣的金额不含税 ：本期企业 取得的以前期购进并计入存货账户借方的存货购进抵扣凭证并在本期做进

9、项认 证的存货购进金额不含税 ；抵扣凭证包括增值税专用发票和海关进口完税凭 证，不包括货物运输发票、废旧物资发票和农产品收购凭证；21、购置商品所支付的现金、银行存款和其他货币资金：为以下四项金额的合 计数：1本期企业购置商品包括原材料、废旧物资、农产品、辅助材料直 接支付的现金、银行存款和其他货币资金的金额含税金额 ；2本期支付前 期应付账款的现金、 银行存款和其他货币资金的金额； 3本期预付账款而支付 的现金、银行存款和其他货币资金的金额； 4本期支付前期应付票据的现金、 银行存款和其他货币资金的金额；22、本期短长期借款贷方发生额：本期企业向外借款包括各种短期借款和长期借款收到的现金、银

10、行存款和其他货币资金的金额；23、本期利息支出：本期企业在财务费用中核算和在资产中资本化核算的利息 支出金额合计数，不抵减利息收入；24、本期收到增值税优惠返还数：本期企业收到的税务机关返还的各项增值税 即征即退、先征后返等税收优惠的金额；25 、本期产成品贷方发生额：本期企业实现对外销售而在产成品或自制半成品 明细帐户贷方发生的金额；26、生产本钱、制造费用列支的原材料、包装物、自制半成品借方发生额：本 期企业发出原材料、 包装物、 自制半成品而在生产本钱、 制造费用账户借方列支 的金额合计数；27、原材料、包装物、自制半成品贷方发生额合计：本期企业发出原材料、包 装物、自制半成品而在存货账户贷