医院的财务管理系统流程

1、实用标准文案精彩文档财务安全管理流程会计报表编制流程实施部门财务科流程编号流程单元财务科节点A1011门诊收入管理流程实施部门财务科流程编号流程单元患后门诊收费处财务科住院结算管理流程实施部门财务科流程编号CW-005单元患者住院收费处病区科室/护士站财务科节点A八卡并入(叫保费理序x/tox办院办理入院登记，收取住院预交金存根联，存财务部备查录入患者基本信息，进行管 理系统入院登记发生计费错误，按规定 及时进行退费处理分部门负责各医疗检 查费用的记账工作彳护士站，诊疗费项目药剂科，药品费项目医技科室，检查项目音手术室，手术费用护士站打印提供每日 住院费用清单票据三联分 别处理办理结账手续患者

2、出院前，护士站进 行费用核对工作报表与票据 是否相符进行现 金出纳 复核I收回预收款单据，开具住 院收费结算票据审核、签字确认收费员编制住院收入汇总日报 表（包括当日出院病人收入报 表、当日收款明细报表、医保 挂账病人费用表、单病种病人 费用结算报表）根据住院 收费票 据、预收 款票据存 根进行票 据核销固定资产清查流程实施部门财务科流程编号CW-007流程单元财务科资产归口管理、使用部门院委会节点ABC药品、库存材料清查流程债权债务清查流程实施部门财务科流程编号CW-010流程单元财务科各业务经办部门节点AB固定资产报废、处置流程实施部门财务科流程编号CW-011流程单元资产使用部门资产归口

3、管理部门分管副院长财务科后勤总务院委会节点ABCDEF单项价值2万 元以下的报上 级主管局审批、 2万元以上的 报财政局审批*进行待报废明 细账处理及固定资产减值的账务处理根据审批单调整部门固 定资产数量 金额账，登 记待报废固 定资产明细 账。定期编 制“待报废 固定资产明 细表”固定资产购置流程实施部门采供科流程编号CW-012流程单元资产使用部 门资产归口管 理部门分管院长院委会院长物资采供科固定资产购置/维修项目经费支付流程实施部门财务科流程编号CW-013流程固定资产日常管理流程实施部门物资采供科流程编号CW-014流程单元物资采供科财务科资产归口管理部门资产使用部门节点ABCD固定

4、资产院内调拨流程实施部门物资采供科流程编号CW-015流程单元资产使用部门资产归口管理部门分管副院长物资米供科财务科医院票据管理流程预算编制流程实施部门财务科流程编号CW-017单元各科室/部门财务科院长节点上报科室/部门的 业绩工作量完成 计划以及固定资 产的购置、改造、 更新计划收入预算支出预算逐项核定财务指标，生成分项预算其他支出预算编制现金流量计划表< 若资金不足，需方k编制筹资预算 I I“审议调整'F'形成年度财务预算方案债权债务管理流程实施部门财务科流程编号CW-018流程单元财务科节点A12345院假J管理的相关1i权债赘 嗷定)!对“应付账款” “其他应

5、付款” “应收医疗款” “其他应收款” “预收医疗款”分类进行往来账目核对1F根据往来账目核对结果，分类编写 债权债务核对表1与相关部门人员定期按照医院债权债务清 查流程及相关规定进行债权债务的清理清理二( 后，写债权存 吉，并备境T卷务清理)匕归档院内资金管理流程实施部门财务科流程编号CW-019流程单元财务科节点A现金管理安资金货币资金类 别分类管理*范围工资津贴、差旅费用、零. 星支出、其他规定情况->限额 管理-A库存现金不高于 2000预. 案，超出限额及时存银行->收付 管理>收取现金马上开单入账， 支付须凭有效支付凭证， 不得以“白条”抵库盘点 库存*每日盘点，

6、确保账款相符开立 账户按实际需要开立账户， 定. 期对银行账户进行清查不得签发空头/远期支 票，支票只用于实际交 易，银行账户不得外借结算 管理W申领空白支票须经院长审 批，并必须填明收款人全 称、用途和限额并加以登记-*空白支 票管理账户 核对-A按月进行银行存款各账 户对账工作，编制银行账 户余额调节表做好银行票据购买、使用 登记，作废支票加盖“作 废”戳记，并附原始凭证 保管备查*银行票 据管理*印鉴 管理签发支票印章须两人以 . 上分开保管，严禁银行出 纳保管票据预留印鉴银行存款管理医院所有货币资金须按相关流程定期 清查，确保货币资金使用安全规范整理清查记录, 按类归档药品采购与付款流

7、程卫生材料、低值易耗品采购与付款流程实施部门物资采供科流程编号CW-021流程单元物资采供部分管院长院长办公会院长W财务科节点ACDEFG实施部门单元节点办公用品及其他材料采购与付款流程物资采供科各科室/部门物资采供科流程编号分管院长CW-022院长财务科每月中旬 上报科室/ 部门下月 需求计划汇总各部门需'求，拟定月度采购计划分别进行询 价、核价、定 价，采购量超 万元的应提供 3家以上的价 格对比资料， 并建立备案制选择性价比最优的供应商进行采购采购完毕 后，办理验 收入库手续填制“耗材 付款审批 表”，附发票 及入库单据审批审批,1V核对审定审批审批编制办公 耗材付款 明细表，分 类登记付 款明细账支付货款业务、办公经费项目报销审核流程实施部门财务科流程编号CW-023流程单元各科室/部门财务科分管院长院委会院长节点ABCDE门诊收费工作流程实施部门单元病人节点办理住院手续工作流程图财务科流程编号住院收费处CW-02612345出示医生开具的住院证接待问候语核对病人姓名以及询问医保情况询问病人病史登记住院案号登记住院内容作