预算执行分析报告模板

1、预算执行分析报告模板、业务预算分析（一）产品销售预算分析1 .行业销售市场分析单位：吨产品类别市场容量平均增长 率本司销 量本司所占比 例价格水平变 动酸性黑酸性蓝其他酸 染料合计分析判断：配市场潜力分析图2 .销售量分析单位：万元产品类别去年同期本月预算本月实际比去年同期增长 率士成预算（为销量（KG收入销量（KG收入销量（KG收入酸性黑酸性蓝其他酸 染料化工原料合计分析判断：配销量分析图3 .销售价格分析单位：万元项目本 月销售 单价预 算销售单 价本月销售成 本预算销售成 本实际销售毛 利预算 销售毛利实 际毛利 率预 算毛利 率酸性黑酸性 蓝其他分析判断:4 .竞争对手分析单位名称优势

2、劣势经营规模（二）产品生产预算分析单位：吨项目本 月产量预 算产量去年产量预算 差异与去 年差异预算 差异率去年 同期差率合计分析判断：配图表(三)产品成本预算分析1 .原料成本分析(1)原材料耗量差异分析单位：吨项目本 月耗量预 算耗量去 年同期上 月耗量预 算差异去 年同比 差异上 月差异预 算差异 率原料1原料2原料3原料4分析判断:(2)原材料耗用单价分析单位：万元项目实 际数 量实 际单 价预 算单 价上月单 价预 算单 价差异预算价差率实 际耗 料成 本预 算耗 料成本耗 料成 本差异耗 料成 本差 异率原材料1原材料2原材料3分析判断:2 .人工成本分析单位：万元项目本月实际本月

3、预 算上月数去年同期预 算差异与 上月差异与去年差异分析判断：（1）预算差异分析；（2）与上月差异分析。3 .制造费用分配分析单位：万元项目本月上月预算去年与上月 差异预算 差异与去年差异分析判断：（1）预算差异分析；（2）与上月差异分析；（3）与去年差异分析。4 .产品成本分析单位：万元类别本月成本去年 同期成本上月成本预算成本去年达成率上月达成预算 达成率分析判断:（四）材料采购预算分析单位：万元项目本月 采购预算 采购上月 采购预算 差异上月 差异预 算差异 率上 月差异 率材料1材料2材料3分析判断:（五）成本费用预算分析单位：万元项目本月 额上月 额预算 额与上 月差异与预 算差异与

4、上 月差异 率与预 算差异 率营业成本营业费用管理费用财务费用分析判断：（1）资本预算执行分析；（2）固定资产投资情况分析；（3）股票投资情况 分析；（4）债券投资情况分析。三、筹资预算执行分析单位：万元项目本月实际本月预算预算差异长期借款短期借款长期借息短期借息合计分析判断:四、全面财务预算执行分析（一）现金预算分析单位：万元项目本月实际本月预算预算差异实际累计预算 累计累计差异期初现金余 额经营现金流入经营现金流出经营现金余 额借入金额还款金额资本支出现金余额分析判断：（二）预算资产负债分析（附预算资产负债表与实际表）1 .资产结构及结构变化分析（配图表）2 .资产运营效率分析项目本期实际

5、本期预算上期上年同比总资产周转 率流资产周转 率应收款周转 率存货周转率资产负债率股东权益比 率营业周期分析判断：3 .应收账款分析单位:万元账龄金额所占比率坏账机率处理办法160天61120天121365天365天以上合计分析判断：结构分析（配图）4 .主要存货分析单位：万元项目期 初数期初预算期初差异期末数期末预算期末差异库存商品在产品化工原料合计分析判断：（1）存货结构分析；（2）期初差异及对期末的影响；（3）期末差异。（三）负债结构差异及结构变化差异分析（配结构图）1.预算损益表执行分析（附预算与实际损益对照表）单位：力兀项目主营 业务收入主营 业务成本主营 业务利润销售毛利率利润总额销售利润率本月实际数本年累计数预 算预算预算同比增减完成预算