最新会计电算化_课程设计23

1、【最新资料，Word目上机操作一：建账与初始化 设置上机操作二：凭证处理与账簿查询上机操作三：固定资产管理上机操作四：工资管理上机操作五：期末处理与报 表业务版，可自由编辑！】录 2 8 9 1112上机操作一：建账与初始化设置上机操作目的与要求1、掌握财务软件中有关系统管理和基础设置的相关内容。2、掌握系统初始设置的具体内容和操作方法；建立模拟账套；增加操作员、进行财务分工。3、理解系统管理员在整个系统中的作用及重要性。4、掌握系统初始化设置方法；系统初始设置（会计科目、凭证类别、外汇 及汇率、结算方式等）、期初余额录入（一般科目数据、往来业务数据、固定资 产初始卡片信息、数量金额账初始数据

2、）5、备份账套数据二、实验类型综合型。三、上机操作原理及说明1 .根据模拟企业手工账簿资料整理后，按照财务会计软件建立账套流程，建 立自己的账套。2 .本课程要求每个学生独立建立属于自己模拟企业的账套，企业名称用自己 姓名+公司，如：张三公司。四、上机操作仪器序名称主要用途号1计算机2金蝶KIS标准版财务软件进行建账与初始化设置五、上机操作内容和步骤上机操作内容资料：XX实业有限公司是一家新成立不久的印刷公司，由于业务较多，公司准备在2004年7月开始使用金蝶KIS标准版，用以对财务核算进行有效的管理，具 体情况如表所示：表1 1账套基础资料账套文件名XX实业账套名称XX实业有限公司行业属性股

3、份有限公司本位币人民币会计科目机构6: 4-2-2-2-2-2会计期间界定方式自然月份会计期间01月01日至12月31日启用日期2004年7月表12核算项目往来单位部门代码名称代码名称1001深圳科林01总经办1002东莞丽明02财务 部1003深圳爱克03销售 部1004深圳永昌04采购 部100505仓库小兀天心2001采圳南丰纸业06丝印 部2002菲林07品管 部2003飞达模具08运输 部2004 3采圳东方货运2005天星油墨职员代码名称部门类别01肖志向总经办管理人员02何利伦财务部管理人员03财务部管理人员04郝达销售部管理人员05张琴采购部管理人员06王平仓库管理人员07李小

4、明丝印部计件员工08李大明丝印部计件员工08王长明品管部计件员工10李闯运输部计件员工币别币别代码币别名称期初汇率期末汇率HKD港币1.05期末调汇前输入表1 3表1 4现金和银行存款科目科目代码科目名称币别核算期末调汇1001现金100101人民币否否100102港币单一外币（港币）是1002银行存款100201工行东桥支行否否125100202人行东桥支行128单一外币是表15往来科目科目代码科目名称辅助核算核算项目1131应收账款单一核算项目往来单位2121应付账款单一核算项目往来单位表16存货科目科目代码科目名称辅助核算核算项目单位121101纸类核算数量金额张不干胶纸核算数量金额张铜

5、板纸核算数量金额张薄膜胶纸核算数量金额张121102油墨类丝印油墨核算数量金额公斤彩印油墨核算数量金额公斤1243库存商品124301丝印部表17其他科目科目代码科目名称科目代码科目名称科目代 码科目名称1501固定资产办公费550201房租150101办公设备差旅费550202水电费150102机械设备5101主营业务收L550203差旅费150103运输类510101丝印部550204业务招待费3101股本5401主营业务成 忙550205办公费310101肖志向540101丝印部550206伙食费310102王成明5501营业费550207工资4101生产成本550101差旅费55020

6、8折旧费丝印部550102运输费550209其他直接材料550103汽车550210税金直接人工油路费550211社会保险费制造费用转入维修费550212物料消耗4105制造费用保险费550213速递费410501丝印部550104业务招待费550214工伤保险费伙食费550105速递费550215福利费房租550106折旧费550216维修费水电费550107报关费550217坏账损失折旧费550108办公费550218待摊费用摊销机物料消耗550109员工工资550219长期待摊费用摊销菲林费550110伙食费550220治安费员工福利费550111水电费5503财务费用员工工资55011

7、2房租550301利息品管部550113提成款550302银行手续费刀模费5502管理费用550303调汇表1 8销售订单属性属性名称属性类型属性长度订单整数客户文本20订单数量实数XX实业账套的科目初始数据表1 9一股科目数据科目代码科目名称累计借方累计贷 方期初余 额本年累计 损益实际 发生额1001现金3099233000009923100101人民币30992330000099231002银行存款1200000406380793620100201工行东桥支行12512000004063807936201211原材料10400091000130002151应付工资650001000003

8、50002171应交税金168756395-10480217101r应交增值税:168756395-10480进项税额16875350013375销项税额0289528953101股本010000001000000310101肖志向0500000500000310102王成明05000005000003131本年利润45000110000650004101生产成本70510705100410101基本生产成 本70510705100丝印部70510705100直接材料12000120000直接人工35000350000制造费用转入235102351004105制以M23510235100410

9、501丝印部23510235100伙食费100010000房租6006000水电费45450折旧费7357350机物料消耗12000120000菲林费4504500员工福利费1201200员工工资800080000刀模费56056005101主营业务收入1100001100000510101丝印部1100001100000650005501营业费用16022160220550101差旅费600060000550102运输费300030000550103汽车574257420油路费500050000维修费7427420550104业务招待 费120012000550105速递费80800表1 1

10、0应收账款下业务数据业务编 号往来单位代 码日期序 号摘要贷方S6-6810016-301销售产品56420S6-6810016-302收货款47820S6-6910026-301销售产品87000S6-6910026-302收货款78200S6-7010036-301销售产品850S6-7010036-302收货款850表1 11应付账款下业务数据业务编 号主来单位代 码日期序 号摘要贷方C6-8120016-301采购材料92000C6-8120016-302付货款81000C6-8220026-301采购材料12000C6-8220026-302付货款7000表112固定资产类别类别名称

11、常用折旧方法预计净残值率办公设备平均年限法10%机构设备平均年限法10%运输类平均年限法10%表113固定资产1基本入账信息折旧与减值准备信息本年艾动数 据代码B001折旧方法平均年限法名称：瑞风商务从入账到预计使用期间数60固定资产科 目150101折旧费用科目550208累计折旧科 目1502减值准备对方科目5601减值准备科 目1505账套启用期初数据类别办公设备原值180000使用情况使用中累计折旧10800使用部门总经办预计净残值18000入账日期2004-21增加方式购入原值本位币180000表1 14固定资产2基本入账信息折旧与减值准备信息本年艾动数 据代码B002折旧方法平均年

12、限法名称办公电 脑从入账到预计使用期间数60固定资产科 目150101折旧费用科目550208累计折旧科 目1502减值准备对方科目5601减值准备科 目1505账套启用期初数据类别办公设备原值4800使用情况使用中累计折旧288使用部门总经办预计净残值480入账日期2004-2-6增加方式购入原值本位币4800表115固定资产3基本入账信息折旧与减值准备信息本年艾动数据代码J001折旧方法平均年限 法名称丝印机从入账到预计使用期间数60固定资产科 目150102折旧费用科目累计折旧科 目1502减值准备对方科目5601减值准备科 目1505账套启用期初数据类别机械设备原值9800使用情况使用

13、中累计折旧735使用部门丝印部预计净残值980入账日期2004-110增加方式购入原值本位币9800表 1 16固定资产4基本入账信息折旧与减值准备信息本年艾动数据代码Y001折旧方法平均年限 法名称五十铃人货车从入账到预计使用期间数60固定资产科 目150103折旧费用科目550106累计折旧科 目1502减值准备对方科目5601减值准备科 目1505账套启用期初数据类别运输类原值96000使用情况使用中累计折旧7200使用部门运输部预计净残值9600入账日期2004-1-15增加方式购入原值本位币96000表1 17数量金额账初始数据科目代 码科目名称累计数量累计借 方金额累计贷 为数量累

14、计贷 方金额数量 余额金额余额1211原材料32841040003076.591000207 .513000121101纸类2984920002826.581000157 .511000坑纸70050000576 .545000123 .55000不干胶纸228442000225036000346000121102油墨类3001200025010000502000丝印油墨3001200025010000502000上机操作步骤：1、启动金蝶财务软件；2、新建账套（在建账向导的指导下操作）；3、增加操作员（在系统管理员组中增加，如：张三）；4、更换操作员；5、再增加一个操作员（在缺省组中增加，如

15、：张三 1）;6、进行用户授权与口令设置（所有权限、所有用户，口令要记住）；7、进行系统初始化设置；8、试算平衡，启用账套六、上机操作数据处理与分析初始数据的试算平衡。七、预习与思考题预习：模拟手工账簿资料的整理，确定建立账套方案。思考题：（1）企业财务主管的职责在财务软件中是怎么体现的？（2）企业账套的安全是如何保证的？ 上机操作二：凭证处理与账簿查询 一、上机操作目的与要求1、熟悉财务软件中日常账务处理的相关内容。2、必须掌握凭证处理业务的具体内容和操作方法。对模拟企业一个月发生 的经济业务进行凭证填制、凭证审核、凭证过账操作；进行凭证的查询、修改、 作废、删除和冲销凭证的操作；进行模式凭

16、证的制作与使用。3、掌握账簿查询的具体操作方法。对凭证过账后所产生的总账、科目余 额表、明细账、凭证汇总表等进行查询。二、实验类型综合型。三、上机操作原理及说明1 .根据模拟企业一个月的经济业务资料，按照财务会计软件凭证处理流程, 进行凭证管理和账簿查询。2 .在上机操作一的基础上完成该上机操作。四、上机操作仪器主要用途序号计算机金蝶KIS标准版财务软件进行凭证处理和账簿查 询五、上机操作内容和步骤 上机操作内容资料：根据2004年7月份发生以下经济业务，进行凭证处理与账簿查询：1、7月2日收肖志向投资款500000元，存入工行东桥支行。2、7月3日收到现金8600元，是深圳科林公司前欠货款，

17、业务编号 S6-68。3、7月3日销售深圳爱克产品450元，业务编号S7-01 ,销项税76.5元。4、7月3日购买深圳南丰纸业公司坑纸 25张，每张40元，增值税170元，共 计1170元，尚未支付，业务编号 C7-02 05、7月3日，收到王成明投资款100000港币，汇率1.05,存入人行东桥支行6、7月3日，以现金支付深圳南丰纸业货款 11000元。7、7月5日，以现金支付专一菲林货款 3200元。8、7月5日，向深圳科林销售产品（业务编号S7-03 ）3984元，销项税816元, 尚未收款。9、7月5日，向东莞丽明销售产品（业务编号S7-04 ）4648元，销项税952元, 尚未收款

18、。10、7月5日，银行通知收到东莞丽明（业务编号 S6-69 ）货款8800元及东莞 丽明（业务编号S7-04 ）货款1200元。11、7月5日，向深圳南丰纸业（业务编号 C7-05 ）购进不干胶纸20张，每张 175元，进项税595元，尚未付款。12、7月5日，向深圳南丰纸业（业务编号C7-06 ）购进坑纸10张，每张41元， 进项税69.7元，尚未付款。13、7月5日，向天星油墨(业务编号 C7-07 )购进丝印油墨12公斤，每公斤 41元，进项税83.64元，尚未付款。14、7月5日，专一菲林提供制作菲林费150元，尚未付款。15、7月5日，生产领用坑纸50张，每张40元，不干胶纸15张

19、，每张175元, 丝印油墨43公斤，每公斤41元。上机操作步骤：1、启动金蝶财务软件；2、进行凭证填制、凭证审核、凭证过账操作；3、进行凭证的查询、修改、作废、删除和冲销凭证的操作；4、进行模式凭证的制作与使用；5、进行查询：总账、科目余额表、明细账、凭证汇总表等。六、上机操作数据处理与分析对机内产生的账簿信息进行正确性分析与检查。七、预习与思考题(黑体，小四)预习：模拟企业经济业务所对应的会计处理。思考题：(1)日常凭证处理流程？(2)模式凭证的作用？(3)账证一体化查询的含义？上机操作三：固定资产管理一、上机操作目的与要求1、理解财务软件中有关固定资产管理的相关内容。2、掌握固定资产增业务

20、处理方法；单个增加固定资产业务、成批增加固定资产业务的处理；以及产生的相应记账凭证。3、掌握固定资产减少业务处理方法；固定资产减少以及产生的相应记账凭证。4、掌握固定资产变动业务处理方法；固定资产变动以及产生的相应记账凭5、掌握月末处理和计提折旧的操作方法；计提折旧与账表查询二、实验类型综合型。三、上机操作原理及说明1 .根据模拟企业固定资产增减变动业务资料，按照固定资产管理流程，进行 固定资产增减变动业务处理。所生成的相应凭证，是根据固定资产增减变动方式 确定其会计科目。2 .在上机操作一和二的基础上完成该上机操作。四、上机操作仪器序号名称主要用途1计算机2金蝶KIS标准版财务软 件进行固定

21、资产管理五、上机操作内容和步骤上机操作内容资料：16、7月15日，购入B003电脑一台，丝印部使用，价值人民币 10000 元，采用平均年限法计提折旧，预计使用年限5年，预计净残值1000元。17、7月15日，购入J002彩印机一台，丝印部使用，价值人民币 780000 元，采用平均年限法计提折旧，预计使用年限5年，预计净残值39000元。18、7月15日，购入B004电脑一台，财务部使用，价值人民币 6800元， 采用平均年限法计提折旧，预计使用年限 5年，预计净残值680元。19、7月15日，将代码为J001的丝印机出售，其原价为9800元，已经折 旧882元，实际销售价格为9500元，在

22、“工行东桥支行125”收至U该 笔货款，出售该资产应交纳营业税 475元。20、7月15日，对运输设备中的“五十铃人货车”进行重新估价为10万元人民币。21、计提本月固定资产折旧。上机操作步骤：1、启动金蝶财务软件；2、进行固定资产增加业务处理操作，并生成相应的记账凭证；3、进行固定资产减少业务处理操作，并生成相应的记账凭证；4、进行变动业务处理操作；并生成相应的记账凭证；5、进行各种账表的查询。6、计提折旧，生成相应的记账凭证。六、上机操作数据处理与分析计提折旧额与固定资产资料的一致性检查。七、预习与思考题预习：模拟企业固定资产业务所对应的会计处理。思考题：(1)固定资产业务处理流程？(2)

23、固定资产增加、减少方式设置的作用？(3)在电算化下计提折旧的方法？上机操作四：工资管理一、上机操作目的与要求1、理解财务软件中有关工资管理的相关内容。2、掌握工资管理中系统初始化设置方法，进行工资管理系统初始化设置。3、掌握工资管理系统日常业务处理方法，进行工资系统日常业务处理。4、掌握工资费用分摊及月末处理方法，进行工资费用分摊及月末处理。5、了解工资管理系统的数据查询方法。进行工资管理系统的数据查询。二、实验类型综合型。三、上机操作原理及说明1 .根据模拟企业工资核算资料，按照工资管理流程，进行工资核算处理。所 生成的费用分配凭证，是根据职员类别确定其费用科目。2 .在上机操作一和二的基础

24、上完成该上机操作。四、上机操作仪器序号 名称|主要用途1计算机2金蝶KIS标准版财务软 件进行工资管理五、上机操作内容和步骤 上机操作内容资料：工资项目序号123456789名称职员代 码职员姓 名底薪津贴计件工 资应发税款扣款实发表1 20工资计算方法(1)应发=底薪+津贴+计件工资(2)如果“职员类别”是“管理人员”，则津贴 =200 ,如果完。(3)如果“职员类别”不是“管理人员”，则津贴 =100 ,如果完(4)实发=应发-税款-扣款。表1 21工资费用分配表职员类别工资项目费用科目代码应付工资代码管理人员应发工资5502072151计件员工应发工资2151表1 22工资数据表职员职员

25、姓名底薪津贴计件工 资税款扣款01肖志向500020025020002何利伦15002002510003300020015012504郝达25002001208005张琴200020010012006王平1800200508007李小明500100450125008李大明500100430105009王长明1000100100205010 李闯 12001001502350根据以上资料进行工资系统初始化、日常业务处理、工资费用分摊及工资数据查询操作。22、分配本月工资费用。上机操作步骤：1、启动金蝶财务软件；2、进行工资项目的设置；3、进行工资计算方法的设置；4、进行工资数据的输入；5、进行工资费用分配，生成相应的记账凭证。6、进行各种账表的查询。六、上机操作数据处理与分析工资费用分配凭证与账簿数据的一致性检查。七、预习与思考题预习：模拟企业工资管理所对应的业务处理。思考题：(1)工资管理业务处理流程？(2)职员的工作类别的作用？上机操作五：期末处理与报表业务一、上机操作目的与要求1、理解财务软件中期末处理的相关内容；2、掌握期末处理业务的各种操作方法；进行期末调汇与结转损益。3、