世界贸易组织规则与中国对外贸易发展

1、 世界贸易组织（WTO）规则与中国对外贸易发展（全校共同选修课程）南开大学经济学院WTO研究中心 徐 复第一章 世界贸易组织概述一、 名词解释（一） 国际贸易与对外贸易（二） 货物贸易与服务贸易（三） 总贸易与专门贸易（四） 关税领土与关税外领土（五） 对外贸易额与对外贸易量（六） 关贸总协定（GATT）与世界贸易组织（WTO）WTO与其前身GATT，是全球多边贸易体制，是国际贸易的竞争规则。是国际贸易中多边谈判和争端解决的场所。（七） 商品结构与市场结构有关国际贸易的统计数据全球贸易总额（WTO数据）单位：（10亿美元）2002年出口额进口额货物贸易出口额 6272货物贸易进口额 6693服

2、务贸易出口额 1570服务贸易进口额 1545.52002年比2001年世界货物贸易出口量增加3，货物贸易出口额增加 4; 服务贸易出口额增加62002年世界货物出口贸易产品结构农产品 9.3 矿产品 12.6 制成品 75.1 2002年世界服务出口贸易产品结构运输 22.3 旅游 30.6 其它 47.0 国别格局主要贸易国 2002年贸易状况（WTO数据）单位：10亿美元2002年美国出口额进口额贸易差额货物出口额 693.86货物进口额 1202.43货物贸易差额服务出口额 272.63服务进口额 205.58服务贸易差额日本出口额进口额货物出口额 416.73货物进口额 337.19

3、服务出口额 64.91服务进口额 106.61德国出口额进口额货物出口额 613.09货物进口额 493.71服务出口额 99.62服务进口额 149.12欧盟出口额进口额货物出口额2449.03部1509.22对外939.81货物进口额2446.67部1513.57对外 933.1服务出口额 686.11服务进口额 668.7东盟出口额进口额货物出口额 405部 97对外 308货物进口额 353部 83对外 270服务出口额服务进口额1 对外贸易规模统计基本方式是以货币（美元）为单位，按照海关统计为依据编制进出口统计表，如； 1993年-2003年中国进出口总额和增长速度单位：亿美元年份进

4、出口总额增速（%）出口总额增速（%）进口总额增额（%）贸易差额19931957031829174480103959289-122.1519942366212101210063191156151135391199528086318614878022913208414216696199628988132151048151388335112215199732516212118279220914237025404221998324046-0.418380905140237-1.543572199936064911319493161165718182292132000474308315249212278

5、225097358241152001509768752661556824361382225412002620792183255722329522212303520038512.137.14383.734.64128.439.9255.3资料来源：中国海关统计除了我们一般使用的对外贸易额来统计贸易规模以外，为了剔除价格变动因素对贸易的影响，还可以用对外贸易量来统计规模，但是这仅仅是理论上的计算，而不是真正的海关统计。2对外贸易商品结构：即一个国家或地区在一定时期统计各类商品在进出口中的比重，按照国际标准分类方法一般把所有商品分为初级产品和制成品两大年类。根据出口商品结构可以看出这个国家的经济发展

6、水平、产业结构的优化程度与科学技术的发展状况。初级产品又具体分为5类，食品与主要供食用的活动物、饮料与烟类、非食用原料、矿物燃料等、动植物油脂；制成品又分为化学品、轻纺产品橡胶产品矿冶产品、机械与运输设备、杂项制品、未分类的其他商品。19952002中国出口商品结构统计表单位：亿美圆年份出口总额初级产品出口金额初级产品出口比重（%）工业制成品出口金额工业制成品出口比重（%）1995148782149144127288561996151052193145129148551997182792393131158778691998183712061121631688819991949319931021

7、7508982000249212546102223758982001266226359923989012002325572848872970891319972002中国进口贸易商品结构统计表单位：亿美元年份进口总额初级产品进口额初级产品进口比重（%）工业制成品进口额工业制成品进口比重（%）1997142362862011174799199814017229516411721836199916582684162138878382000225146742081783679220012436457718819784812200229522492716724593833资料来源：中国海关统计2 对外贸

8、易地区结构对外贸易地区结构是指一个国家或地区在一定时期与之进行贸易各个或各类国家在进出口贸易中所占比重，这一指标反映了该国的市场构成状况。如2001年中国出口市场结构为:美国20%；日本17%；中国17%；欧盟15%；国5%；东盟7%；2%；俄罗斯1%；澳大利亚1%；加拿大1%；其他14%。又：国际贸易的地区结构则是表示世界各国的贸易在世界贸易总额的比重和位次，如2002年的统计为：2002年货物贸易排名（WTO数据）出口额（10亿美元）比重进口额（10亿美元）比重1、欧盟 939.819.01、美国 1202.423.22、美国 693.914.02、欧盟 933.118.03、日本 416

9、.78.43、日本 337.26.54、中国 325.66.64、中国 295.25.75、加拿大 252.45.15、加拿大 227.54.46、中国 201.24.16、中国 207.24.07、国 162.53.37、墨西哥 173.13.38、墨西哥 160.73.28、新加坡 116.42.92002年服务贸易排名（WTO数据）出口额（10亿美元）比重进口额（10亿美元）比重1、美国 272.617.41、美国 205.6 13.32、英国 123.17.82、德国 149.19.63、德国 99.66.33、日本 106.66.94、法国 85.95.54、英国 101.46.65

10、、日本 64.94.15、法国 68.24.46、西班牙 62.14.06、意大利 61.54.07、意大利 59.43.87、荷兰 55.73.68、荷兰 54.13.48、中国 46.13.02002年主要经济体货物贸易情况(10亿美元) （WTO数据）出口国进口国美国出口欧盟出口日本出口中国出口美国223.94120.3870.05欧盟144.0861.4348.26日本51.4339.1348.43中国22.0531.9439.82二、 WTO的形成过程1. GATT（关税和贸易总协定）1947年10月成立，1948年1月正式生效；GATT是二次大战结束以后作为世界经济的三大支柱之一，

11、另外两个分别是国家货币基金组织（IMF）和世界银行（WB）。2. WTO（世界贸易组织）1995年1月1日成立，1996年1月1日正式取代关贸总协定。三、 WTO的宗旨：实现全球贸易自由化，反对各种形式的贸易壁垒和贸易歧视。区域经济一体化：最重要的主要有欧洲联盟、北美自由贸易区、东南亚国家联盟、亚太经济合作组织等。中国加入的有：1991年加入了亚太经济合作组织（APEC）附：APEC的成员 美国、加拿大、日本澳大利亚、新西兰、泰国、新加坡、印度尼西亚、马来西亚、菲律宾、文莱、越南、国、中国、中国台北、中国、俄罗斯、墨西哥、智利、巴比亚新几亚、秘鲁等21个国家和地区。目标：实现贸易自由化和投资自

12、由化；时间表：2010年5个发达国家实现上述目标，2020年其他国家和地区实现上述目标。中国2002年加入了“10+1东盟自由贸易区”附：中国东盟自由贸易区部分关税消减时间表年度关税税率覆盖关税条目参与的国家2000东盟部平均关税3。87%全部东盟所有成员2000对所有东盟成员国85%以上新加坡、印度尼西亚、马来西亚、泰国、文莱、菲律宾（以下简称东盟老成员国）2001平均关税14%全部中国2001对所有东盟成员0-5%90%东盟老成员2002对所有东盟成员0-5%全部东盟老成员2005对所有WTO成员平均关税11%左右全部中国2006对所有东盟成员0-5%82%以上越南2008对所有东盟成员0

13、-5%82%以上老挝、缅甸2010对所有东盟成员0-5%82%以上柬埔寨20115%以下中国-东盟自由贸易区所有成员2015对所有东盟成员0%全部东盟老成员2018对所有东盟成员0%全部所有东盟成员20205%对所有WTO成员国中国政府和泰国政府宣布，自2004年开始两国实现蔬菜和水果的相互的零关税政策。中国地和中国特别行政区2003年宣布，实行更紧密的经济合作，包括自2004年开始实行零关税政策，地旅客更自由地进入特别行政区。四、 WTO与GATT相比较，其特点是：（一） 定的法律权威性；（二） 组织机构的正式性；（三） 管辖围的广泛性；（四） 权利与义务的统一性；（五） 端解决机制的有效性

14、；（六） 有关国际经济组织决策的一致性。五、 WTO的运行机制和法律规则WTO国际贸易的通行规则主要体现在如下28个法律文件中1个基本法：（1）关于成立世界贸易组织的决议2个程序法：（2）关于争端解决规则与程序的谅解（3）贸易政策审议机制3个实体法：（4）1994GATT，即关税与贸易总协定（1） GATS，即服务贸易总协定（6）TRIP，即与贸易有关的知识产权协定4个诸边贸易协议：（7）政府采购协议（8）牛肉贸易协议（9）国际奶制品协议（10）民用航空器协议5个服务贸易的部门协议（11）自然人流动协议（12）航空服务（13）金融服务协议（14）航运服务协议（15）电信服务协议6个非关税壁垒协

15、议：（16）技术性贸易壁垒协议（17）动植物卫生检疫协议（18）海关估价协议（19）进口许可证协议（20）装船前检验协议（21）原产地协议7个货物贸易的其他协议：（22）农产品协议（23）纺织品与服装协议（24）技术信息产品协议（25）反倾销协议（26）反补贴协议（27）保障措施协议（28）与贸易有关的投资措施协议第二章 WTO的理论基础WTO 与其前身GATT都是以自由贸易为宗旨和工作目标的，所以它的主要理论基础是传统的自由贸易理论；但是在自由贸易的前提下，为了维护各个成员国的利益和国经济与产业的发展，WTO又在一定条件下允许成员取合法、适度与有限的保护措施，这样保护贸易理论也是其理论基础的

16、一部分。一、 自由贸易理论WTO的自由贸易理论主要引自产业革命以后西方的传统自由贸易学说和当代的一些有代表性的自由贸易理论，主要包亚当.斯密（17231790）的地域分工说（绝对成本说）、大卫。嘉图的比较成本说和当代的生产要素比例说。1、亚当斯密的绝对成本理论绝对利益理论举例（分工前）国家酒产量（单位）所需劳动人数毛呢产量（单位）所需劳动人数英国1120170葡萄牙1801110绝对利益理论距离（分工后）国家酒产量（单位）所需劳动人数毛呢产量（单位）所需劳动人数英国27190葡萄牙2375190所以斯密认为在自由贸易的条件，每个国家都生产自己占绝对优势的产品并与其他国家进行交换，会使各国的资源

17、、劳动力和资本得到有效的利用，将会大大提高劳动生产率和增加物质财富。2 嘉图（17721823）的比较成本理论比较成本理论举例英国葡萄牙合计毛呢分工前100901酒分工前120801毛呢分工后100+120=220220/100=2.222酒分工后90+80=170170/80=2.12521253.赫克歇尔-俄林的生产要素禀赋说赫克歇尔（1879-1952）和俄林（1899-1979）是瑞典著名的经济学家，他们的生产要素禀赋理论是对嘉图比较成本理论的进一步发展。这一学说的主要结论是一个区域或国家利用它的相对丰富的生产要素进行商品生产就处于比较有利的地位，如果利用其生产要素相对稀缺的上午厂要素

18、进行商品生产就处于不利地位，所以每个国家或区域就应该努力发展生产和出口生产要素较丰裕的产品，而不生产生产要素稀缺的产品或发展进口。下面我们通过日本和澳大利亚了个国家为例：日本的要素价格澳大利亚要素的价格劳动力的价格12土地的价格41由于在这个理论中我们假设日本和澳大利亚两国都是生产水平和生产函数一样的国家，所以他们在生产两种产品（小麦和棉布）中要素的投入比例是一样的，即：土地劳动力小麦的要素投入比例51棉布的要素投入比例110下面我们按照要素价格和投入比例计算两个国家的生产成本：日本的生产成本澳大利亚的生产成本小麦5X4+1X1=215X1+1X2=7棉布1X4+10X1=211X1+10X2

19、=21二、 WTO的保护贸易理论在实行对外开放与加入WTO进程中，中国的对外开放度与市场准入度（自由贸易度）在不断提高，但是作为一个发展中国家其经济水平与发达国家相比仍有很大的差距，而且WTO在其运行规则中也允许一个国家实行规则的贸易保护，所以至今许多国家（包括发达国家）仍在实行不同程度的贸易保护，因此我们也应认真学习西方国家的贸易保护理论，实行合法的、适度的和规的保护。1 斯特（17891846）的保护幼稚工业学说斯特的幼稚工业保护学说代表着产业革命搞的比较晚的落后的资本主义国家的利益，其基本容包括贸易理论和贸易政策部分。在贸易理论中他认为相对落后的资本主义国家应该牺牲眼前的暂时的利益，实行

20、一定程度的贸易保护；不同经济发展程度国家在贸易政策上应实行不同的贸易政策；国家应该干预对外贸易。在贸易政策上他认为落后国家应该有选择的保护落后产业；而且这种保护应是有期限的保护；保护的主要方法是用高关税来限制进口。2 凯恩斯（18831946）的贸易保护政策凯恩斯是代表经济萧条时期发达国家经济利益的资产阶级经济学家，他提出经济萧条时期工业化国家也应考虑实行古典的重商主义政策，即鼓励出口，限制进口；鼓励顺差，减少逆差。以为他认为顺差可以增加国货币总量，以增加消费和刺激就业，反之逆差过大会使货币流出，减少消费和增加失业。因此一个国家在经济萧条时期应该实施贸易保护政策，即鼓励出口和限制进口，以达到增

21、加投资、增加消费和增加就业的目的。第三章 WTO在货物贸易的基本规则一、 自由贸易原则和例外1. 原则：2. 例外：一般例外、安全例外二、 非歧视原则与例外，主要通过最惠国待遇和国民待遇体现。1. 最惠国待遇：a) 基本含义：缔约国一方现在和将来给予任何第三方在经济和贸易方面的特权、优惠和豁免也应该同样给予缔约对方；b) 种类：包括无条件和有条件，双边和多边最惠国待遇，WTO的最惠国待遇属于无条件和多边最惠国待遇；c) 适用围；d) 例外：边境贸易例外、关税同盟例外、国法规例外、沿海贸易和河航行例外、区域特惠例外、金银外币和文物的例外、武器贸易的例外等。2. 国民待遇：基本含义；使用围；b)

22、例外：领海捕鱼例外、河航行例外、购买土地例外、政府采购例外、电影产品的例外等。三、公平贸易原则c) 禁止倾销d) 限制出口补贴四 适度保护原则-豁免与紧急行动原则（体现在WTO的保障措施协议中）e) 定义：一个国家加入WTO以后，由于履行了市场开放的义务，造成在短期某一种进口产品进口数量激增，给国工业造成严重损害或损害威胁，进口国在具备规则所规定的全部条件下可以对这种进口产品实行进口限制。f) 前提条件：进口激增；产业损害；因果关系g) 附加条件：磋商；可以单独保障；报复；非歧视h) 特殊情况下的歧视性保障五 发展中国家的特殊优惠原则a) 保护幼稚工业（第18条政府对经济的援助）b) 国际收支

23、恶化时的数量限制c) 非互惠原则d) 授权条款六、 贸易政策法规在全国的统一实施和透明度原则a) 政策统一性b) 透明度第四章 WTO的关税政策一、 关税概述1、 定义：关税是进出口商品经过一国关境的时候由政府设置的海关对进出口商所征收的一种特定税。2、 特点：与其他国税相比较关税有共性也有特性共性：强制性、无偿性和固定性特性：1、关税是间接税而不是直接税；2、在纳税人和纳税客体上也有不同；征税人纳税人纳税客体税收流向关税海关进出口商进出口货物中央财政国税国税务部门国生产者、经营者和自然人货物、服务、法人和自然人的经营收入中央财政和地方财政3、关税是一国对外贸易政策的重要手段3、关税的作用ii

24、. 关税对一国经济发展的积极作用（1） 保护国市场和国工农业；（2） 增加国家的财政收入；（3） 是政府宏观条控经济的重要手段，可以有效调节进出口流量；iii. 关税的消极作用（1） 由于限制进口而造成国物价的上涨，消费者的福利受到损害；（2） 由于形成贸易壁垒而阻碍了国际贸易的发展。4、 关税的征税方法（1） 从价税（2） 从量税（3） 混合税（4） 选择税5、 关税的征税依据-进出口税则（1） 定义：是一个国家计征关税的规章制度和应税和免税商品的一览表格。（2） 商品的分类方法：目前大多数国家普遍实行的是WTO制定的“商品名称和协调编码制度”。（3） 单式税则和复式税则我国目前实行的差别税

25、则海关税号商品名称普通税率最惠国税率协定税率优惠税率其中：普通税率是没有任何优惠的最高税率；最惠国税率是来自所有WTO成员国的进口商品适用的税率，一些非WTO成员国如果和中国政府签定有双边最惠国协定（如俄罗斯等国），其商品也享受该税率；协定税率是来自和中国签定有多边贸易优惠协定的国家的商品应享受的更为优惠的税率，目前包括“曼谷协定”国家的进口产品（约700余种产品）享受，具体国家是孟加拉国、斯里兰卡和国的产品；优惠税率是对个别国家给予的最优惠的税率，优惠程度可以达到免税。如2004年将实行中国地与的全面合作协议；中国和泰国在2004年将实行的蔬菜和水果的全面实行零关税协议。二、WTO的关税政策

26、2. 关税保护政策（只能用关税保护国工业）3. 关税减让政策（约束关税）4. 关税稳定政策（关税的可预见性）三、WTO有关关税的具体规则1、正常关税：海关在正常情况下按商品的流动方向根据进出口税则征收的关税。（1） 进口税；（2） 出口税；（3） 过境税。（WTO反对征收过境税）2、反补贴税（1） 补贴和反补贴的定义：（2） 反补贴税的国际规则：A 征收反补贴税的前提条件补贴的存在；损害的存在；二者成因果关系。补贴的定义（P270）；损害的定义（P270）；B 反补贴税的征收不得超过补贴的幅度与差额C 小额规则和少征税原则补贴数量少，即不足1%，发展中国家不足2%损害可忽略不计；补贴进口少于进

27、口国进口总量的4%可忽略不计。在全部征收条件都已满足时进口国也应考虑尽量少征税。D 补贴的种类与反补贴的例外种类：禁止使用的补贴（红区补贴P333-334），可申诉补贴（黄区补贴），不可申诉补贴（绿区补贴）反补贴的例外*出口退税的例外*发展中国家的例外*普遍性补贴的例外*环境保护的例外*扶植企业科研和教育的例外*落后地区补贴的例外附录国际贸易中有关案例：美国指控国芯片业（DRAM）补贴事件事件经过：2002年11月，美国“计算机用动态随机存取存储器”（简称DRAM）制造商Micron Technology向美国商务部和美国国际贸易委员会（ITC）指控国政府于2001年1月到2002年7月间，向

28、其本国芯片制造商提供了大约118亿美元财务紧急援助和债务补贴，这一行为违反了美国的反补贴税法和国根据世贸组织协议做出的承诺。国政府的补贴形式包括了减免贷款、债换股、政府引导的债务融资和根据非商业条款进行的再融资、特殊出口融资和特殊税收待遇等。针对Micron Technology的指控，11月3日，国存芯片商现代半导体公司(Hynix)作出回应，正式否认曾接受政府给予的外贸补贴。国现代在一份声明中说：“现代的债务重订计划是由债仅人根据市场规则制定的，美光就政府补贴问题提出的指控是毫无根据的。”同时，现代还指出，Micron Technology公司在意大利和新加坡扩大生产业务时也从收受了当地政

29、府的补贴。对于DRAM市场供求关系，现代表示，是由于存市场低迷，DRAM价格不断下跌引起的，美光的经济利益受损与现代无关。”11月下旬，美国商业部开始对Micron Technology指称的国政府为三星电子公司和现代半导体公司提供出口补贴一事展开调查。而美国国际贸易委员会于2002年12月13日即做出初步裁定，认为美国从国Hynix和三星进口的芯片会对Micron Technology公司构成伤害，因而有可能将对这两家公司出口美国的芯片加征进口税。2003年4月2日，美国商务部初步裁决认定，国三星公司和Hynix公司都对计算机用动态随机存取储存器（DRAM）的出口进行了补贴。其中，三星公司补

30、贴率是0.16%，Hynix公司的补贴率是57.37%。美商务部认为，因补贴很少，不会对三星公司课以进口税，但Hynix公司则可能面临57%左右的惩罚性进口关税。商务部的最后裁定将在今年6月16日做出，而美国国际贸易委员会的决定将在7月31日做出。如果最后裁定与原来的裁决一致，8月7日将发布征收进口税的决定。欧洲方面，2002年7月份，欧洲第二大芯片制造商德国的Infineon公司要求欧盟就Hynix公司和三星公司是否获得了非法补贴一事进行调查。欧盟随即于去年7月份启动该调查，其初步决定将可望在2003年4月24日做出。背景资料：半导体是国最大宗的出口项目，2001年为该国带来143亿美元的海

31、外营业收入。而其销售至美国和欧盟的DRAM占其总半导体出口的17.5%。三星公司是全球第一大DREM生产商，而Hynix公司则是全球第三大DREM厂商。Micron Technology是全球第二大电脑存芯片制造商，也是目前美国仅存的一家存芯片制造商。2002年4月，该公司曾欲收购Hynix公司的部分工厂，以便对该公司过于臃肿的部分进行重组，但由于多种原因而未能成功。3、反倾销税（1）倾销和反倾销的定义（2）征收反倾销税的国际规则A征收反倾销税的前提条件B征收反倾销税的税幅C正常价格的界定1D小额规则和尽量少征税原则E反规避的规则（3） 反倾销的程序A 反倾销申诉B 政府受理C 政府立案调查-

32、调查倾销幅度与产业损害程度D 反倾销初裁E 反倾销仲裁F 复议1.中国国日本美国印度1999年4033232013132000年33199149102001年221049482002年422003年47中国自1979年由欧盟发起对中国出口的糖精实施反倾销以来，到2002年底共遭到西方国家5例反倾销，目前中国是世界上遭到反倾销最厉害的国家。1999年到2002年共有137例反倾销案。我国自1998年开始也对外国的低价商品实施反倾销，5年一共有21例。主要国家是国17例；日本11例；美国8例；俄罗斯5例；德国3例；3例；荷兰2例。2003年中国最新的反倾销信息：中华人民国商务部2003年5月20日

33、宣布，对原产于美国、日本、国的进口产品甲苯二异氰酸酯（TDI）进行反倾销调查延期6个月，即从2002年5月20 日延长到11月20日，调查后再做出裁定。中华人民国商务部2003年5月20日宣布，2002年3月20日开始的对原产于俄罗斯、国、乌克兰、哈萨克斯坦等4国和我国地区进口的冷轧板卷进行的反倾销调查作出初裁，容为：调查程序（立案、倾销与倾销幅度调查、国产业损害与损害程度调查）一、 被调查产品、中国大陆同类产品和中国大陆产业二、 倾销与倾销程度三、 损害与损害程度四、 因果关系结论：商务部初裁确定被调查产品存在倾销，对中国大陆产业造成实质性损害，而且倾销和损害之间存在因果关系。但是由于特殊原

34、因，商务部暂缓对上述国家和地区的进口冷轧板卷实施临时反倾销措施，并将视情况决定是否恢复实施临时反倾销措施。本反倾销的调查将继续进行，直至作出最终裁定。   附录：近期中国遭遇反倾销一览    2003年中国共遭到47例国外的反倾销调查，主要案例有：    美国：中国彩电倾销    2003年11月25日，美国商务部初步裁定，中国部分电视机生产商向美国市场倾销其产品，长虹被认定的倾销幅度为45.87%，TCL和康佳分别为31.35%和27.94%，

35、夏华为31.35%。    美国：中国部分家具倾销   2003年11月初，美国28个家具制造商向美国商务部和国际贸易委员会提出正式申请，将以前的言辞变成了行动，从而掀起一层新的贸易争端波澜。美国一些家具商要求反倾销的主要原因是中国向美国出口的床、梳妆台等卧室家具，理由是这些东西价格过低，存在不公平贸易行为。    印度：中国帘子布倾销    2003年10月29日，印度决定对我出口的帘子布发起反倾销案件调查，也是今年的第5起案件。该案件调查期为

36、2002年4月1日至2003年6月30日。据中国海关统计，调查期中国对印度出口该产品累计金额1861万美元。    澳大利亚：中国热轧板材倾销    2003年8月20日，澳大利亚海关通知我驻澳使馆参赞处，应澳大利亚断山钢铁申请，澳海关决定对从中国、印尼、日本和国进口的热轧钢材进行反倾销调查。据我海关统计，2002年7月至2003年6月30日，中国对澳大利亚热轧板材出口金额共计52.61万美元。    澳大利亚：中国复印纸倾销    2

37、003年8月20日，澳大利亚海关通知我驻澳使馆商赞处，应澳大利亚纸业申请，澳大利亚海关决定对从中国进口的A4复印纸进行反倾销调查。据中国海关统计，2002年中国对澳大利亚A4复印纸出口金额共计1348万美元。   墨西哥：中国钢铁倾销   2003年7月24日，墨西哥经济部发出公告，决定对从中国进口的钢铁钉进行反倾销立案调查。公告通知有关各方在公告发布后的30个工作日到墨西哥国际贸易惯例总局索取调查问卷。中国商务部已经将有关情况通知中国五矿化工进出口商会，该商会将就此案开展企业应诉的协调工作。   

38、60;秘鲁：中国铁制铰链倾销    2003年7月24日，秘鲁竞争和知识产权保护蜀收到秘鲁Bisagras peruanas S.A.C公司的申诉，要求对原产于中国或从中国进口的以与从其他国家进口的铁制铰链进行反倾销调查。根据世贸组织的有关规定，INDECOPI在正式进行反倾销立案调查之前应通知中国政府。    埃与：中国瓷器餐具倾销    2003年2月埃与外贸部做出规定，对从中国进口的瓷器餐具采取反倾销措施，开始征收非常高的关税，埃与外贸部下属的反倾销

39、调查局经过调查证实，由于中国瓷器大量涌入埃与市场已经对其市场产生破坏性作用。   五、 普遍优惠制（1）普遍优惠制概述A定义：B由来：C原则：普遍的、非歧视的、非互惠的。D目的：增加发展中国家的外汇收入；促进发展中国家的工业化；加速发展中国家的经济增长率。E给惠国与受惠国给惠国是发达国家，即北美的美国与加拿大，欧洲国家，亚太地区的日本、澳大利亚和新西兰；受惠国是所有的发展中国家。目前中国得到下列国家的普遍优惠制待遇：欧洲联盟：法国、德国、意大利、荷兰、比利时、卢森堡、英国、爱尔兰、丹麦、西班牙、葡萄牙、瑞典、奥地利、芬兰其他欧洲国家：瑞士、挪威、土耳其北美地区：加拿大亚洲地

40、区：日本大洋州地区：新西兰、澳大利亚转型经济国家：俄罗斯、白俄罗斯、乌克兰、哈萨克斯坦、捷克、斯洛伐克、波兰以上共29个国家，但是美国至今仍未给予我国以普惠制待遇。（2普遍优惠制方案的主要容A受惠国家和地区的规定B受惠产品围的规定C受惠产品的减税幅度原则上对农产品和原材料减税较低，对制成品减税较多；对敏感性产品减税较低，对非敏感性产品减税较多。计算方法是按照最惠国税率和普惠制税率的差额来计算，即最惠国税率普惠制税率=减税幅度国家商品最惠国税率普惠制税率减税幅度欧洲联盟练习簿笔记本15%免税15%欧洲联盟非机动自行车17%免税17%欧洲联盟天然蜂蜜27%25%2%欧洲联盟去壳坚果与花生米2%免税

41、2%澳大利亚皮质足球44513531%日本女用衣与婴儿衣112%免税112%日本茶（1）红茶（2）其他20%5%14%25%6%25%日本羽毛5%免税5%日本麦乳精12%75%45%D对给惠国的保护措施免责条款；预定限额；竞争需要标准；毕业条款毕业条款是体现对不同受惠国和地区区别对待和对普惠制逐步缩小和取消的政策。国别毕业：美国1988年1月宣布新加坡、国、和适用“毕业条款”规定，自1989年取消其普惠制待遇；后又陆续宣布巴林、百幕大、瑙鲁、文莱、毛里塔尼亚、叙利亚等国普惠制毕业。产品毕业：欧洲联盟委员会1997年宣布，自1998年起对来自中国的油籽、油果、杂粮、种子与果实、工业与医用植物、稻

42、草和饲料达到“毕业标准”不再享受普惠制的优惠关税待遇。E原产地规定1. 原产地标准加工标准：欧洲联盟、日本、挪威、瑞士等18用该标准；增值标准：美国、加拿大、新西兰、澳大利亚、捷克、斯洛伐克、保加利亚、匈牙利、波兰、俄罗斯等用该标准。2. 直接运输规则3. 普惠制证书附：欧洲联盟部长理事会6月10日宣布，对来自中国的部分产品实行普遍优惠制的产品毕业，这次涉与的产品共10大类，主要包括塑料产品、橡胶产品、纸制品、乳制品等，这意味着自2003年11月1日起，这些产品的关税优惠将减少50%，到2004年5月1日将取消这些产品的全部关税优惠，实现产品毕业。第五章 WTO的非关税政策一、非关税壁垒概述1

43、定义：非关税壁垒是进口国为了保护国市场，用关税以外的一切限制进口的措施。所以非关税壁垒是个统称，目前世界上约有1200种到1500种各种形式的非关税措施。2分类：按对进口限制的作用上可以分为直接非关税壁垒和间接非关税壁垒。按法规和法令的实施上分类可以分为：ii. 进口数量限制；iii. 国家垄断与国家专营；iv. 外汇管制；v. 海关通关程序；技术性贸易壁垒3特点：vi. 限入的灵活性和针对性；vii. 限制进口的能力更强；viii. 隐蔽性和歧视性。二、 进口数量限制-包括进口配额制和自动出口限额制1. 定义；进口配额是进口国政府在一定时期对某些进口商品的进口数量或金额加以直接的限制，配额以

44、允许进口，超过配额则禁止进口或征收罚款以后才能进口。2. 形式：a) 全球配额；b) 国别配额；c) 绝对配额；d) 关税配额。我国目前实施的配额商品和取消承诺产品名称单位最初配额量年增率取消时间1成品油百万吨165815%20042氢化钠百万吨001815%20023化肥百万吨8915%20024天然橡胶百万吨042915%20045汽车轮胎百万个08115%2002、20046摩托车与关键件百万美元28615%2003、20047汽车与关键件百万美元600015%2002、2003、2004、20058空调器几压缩机百万美元28615%20029录音设备与关键件百万美元29315%2002

45、10录音录象磁带复制设备百万美元3815%200211收录音机与其机芯百万美元38715%200212彩色电视机与显象管百万美元32515%200214照相机百万美元1415%200315手表百万美元3315%2003资料来源：中国加入世界贸易组织法律文件汇编在上述进口配额中，天然橡胶为绝对配额，其他商品多是关税配额，粮食、棉花、植物油、蔗糖等农产品为关税配额，配额关税4%-6%，配额外关税50%-70%，2003年农产品进口配额数量表如下：农产品名称一般贸易配额数量加工贸易配额数量配额总量小麦8652409052玉米6325206525长粒米225257523275短粒米1529057516

46、0405豆油2618202818棕榈油25010260菜子油91861010186食糖115227018522棉花356255085625资料来源：对外经济贸易公告 单位：万吨“自动”出口限额制与进口配额制的一样点是：都是数量限制；都是保护进口国市场；不同点是：前者是有进口国实施，后者是由出口国实施。4、WTO的禁止数量限制的原则和例外1、 原则2、 例外：农产品的例外和纺织品与服装的例外三、 进口许可制制度i. 定义：进口国政府规定某些商品的进口必须到国家指定机关领取进口许可证，海关查验后才能进口，否则一律不准进口。2. 种类：a) 有定额的进口许可证b) 无定额的进口许可证c) 公开一般进

47、口许可证d) 特种进口许可证中国现行进口许可证商品：成品油、羊毛、涤纶纤维、晴纶纤维、聚脂切片、天然橡胶、汽车轮胎、氰化钠、食糖、化肥、烟草与制品、二醋酸纤维丝束、棉花、汽车与关键件、摩托车与关键件、彩色电视机与显象管、收录音机与机芯、电冰箱与压缩机、洗衣机、录象设备与关键件、照相机与机身、手表、空调机、录音录象磁带复制设备、汽车起重机、电子显微镜、气流纺纱机、电子分色机、粮食、植物油、酒、彩色感光材料、可用于化学武器的监控化学品、易制毒化学品、光盘生产设备（共35类）。在我国现行实施进口许可证商品体分为如下几大类：1 实行进口配额制度的商品，这些配额在2005年以前基本取消，这些商品的许可证

48、制度也将逐步取消；2 实行指定进口的产品；3 保护国幼稚工业的产品；4 保护知识产权，防止侵权盗版的产品；5 遵守国际有关公约，保护人类安全的产品。四、 外汇管制1. 定义：是一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种制度。2. 形式：a) 数量性外汇管制b) 成本性外汇管制c) 混合性外汇管制五、 进出口的国家垄断进出口国家垄断一般分为国家全部垄断和对部分商品进出口的国家垄断或专营。西方国家主要对下列产品的进口实施垄断，即：1. 专卖品；2. 农产品；3. 军火武器我国目前在进出口国家专营方面主要限制的商品是出口方面：国家统一出口产品（即国营贸易）为大

49、米、大豆、玉米、茶叶、棉花、煤炭、钨、锑、原油、成品油、棉纱、棉涤纶纱、棉坯布、棉涤纶坯布、蚕丝、坯绸等13种产品；禁止出口的产品是按照国家的法律和国际规定的下列产品：（2） 危机国家安全的；（3） 法律法规禁止出口的；（如文物、濒危灭绝的动植物、劳改产品等）（4） 违反国家承担的国际义务的；（如生产原子武器的原材料、生产生化武器的原材料、生产导弹的另部件、易制毒化学生产等）（5） 国紧缺物资（如麝香、天然牛黄、铜与铜基合金、白金等）进口方面：4. 国家核定公司进口的商品为：小麦、原油、成品油、化肥、天然橡胶、钢材、木材、胶合板、羊毛、晴纶、棉花、烟草与制品、植物油、食糖等。六、 歧视性政府采

50、购与WTO的政府采购协议歧视性政府采购是指政府通过指定法令法规，规定政府机构和军队在采购自用物资时应优先或只能购买本国产品的做法，是保护本国工业和限制外国产品进口的一种非关税壁垒。七、 海关估价与WTO的海关估价协议八、 WTO的技术性贸易壁垒协议和动植物检疫协议技术性贸易壁垒是进口国为了限制进口而实行的复杂苛刻的技术标准和动植物卫生检疫的规定。技术性贸易壁垒的主要表现形式是：（一） 强制性技术标准目前很多国家对部分敏感性商品纷纷制定了一系列强制性标准，主要有：部分农产品（如粮食、蔬菜、水果等）的化肥与农药的残留量；瓷产品的含铅量；皮革中的PCP的残留量；烟草中的有机氯含量；纺织品使用有害染料

51、的指标；机电产品和玩具的安全性指标。（二） 环境措施为了加强对全球环境的保护，在技术性贸易壁垒中近年来增加了许多有关环境保护的标准，如：保护臭氧层的受控物质，如冰箱、空调、泡沫塑料、发胶等；包装材料的可回收性指标；因捕捞鱼虾而危与某些海龟生息的；汽车尾气的排放指标；汽油和柴油含笨和铅等有害物质的指标。（三） 认证制度目前国际上普遍实行实验室认证和产品认证制度，如美国的UL、加拿大的CSAH和德国的GS等。这些认证标志已成为某些电子产品、机械产品和电器产品输往美国、加拿大和欧盟的通行证。（四） 包装和标签的规定在一些国家中对进口商品的包装和标签都制定了许多严格的规定，其主要表现在包装材料的安全性，如对木质包装的检疫处理和烘干处理；对人体和自然环境无害，如对某些塑料包装能否自然降解，不要造成“白色污染”；产品包