基金从业资格考试每日一练二十四

1、.基金从业资格考试每日一练（二十四）基金法律法规【单项选择题】以下符合基金份额上市交易条件的是( )。I.基金合同期限为5年以上II.基金募集金额不低于2亿元人民币III.基金份额持有人不少于200人A.I、IIIB.II、IIIC.I、II、IIID.I、II正确答案:D知识点：封闭式基金的上市与交易答案解析 :封闭式基金份额上市交易，应当符合下列条件：(1)基金的募集符合证券投资基金法的规定;(2)基金合同期限为5年以上;(3)基金募集金额不低于2亿元人民币;(4)基金份额持有人不少于1000人;(5)基金份额上市交易规则规定的其他条件。证券基金基础【单项选择题】证券投资基金法明确规定，基

2、金估值的第一责任主体是( )。A.基金份额登记机构B.基金管理人C.基金托管人D.中国证券登记结算公司正确答案:B知识点：基金估值的法律依据答案解析 :基金估值主体在现有基金法律体系中是完备的，无论是证券投资基金法还是中国证监会关于基金合同的格式要求、基金估值业务规定等明确规定，基金管理人是基金估值的第一责任人。私募股权投资基金【单项选择题】下列选项中，属于逐日结转损益的基金类型是( )。A.保守型股票基金B.债券基金C.按固定价格报价的货币市场基金D.基金中基金正确答案:C知识点：基金会计核算的主要内容答案解析 :在我国，除按固定价格报价的货币市场基金逐日结转损益外，大部分证券投资基金一般于

3、月末结转损益。基金法律法规单项选择题关于道德与法律的区别，以下表述错误的是( )。A.法律主要依靠国家强制力保障实施，而道德主要依靠社会舆论等力量实现其约束力B.一般认为，法律调整的X围比道德调整的X围更为广泛C.法律通常以文字作为载体，而道德没有固定的表现形式D.法律以权利义务为内容，而道德一般是以义务为内容正确答案:B知识点：道德答案解析 :一般认为，道德调整的X围比法律调整的X围更为广泛，所以选项B不正确。(P110-111)法律和道德的区别区别法律道德表现形式不同法律是由国家制定或认可的一种行为规X，主要表现为各种制定法或者判例法，内容明确，通常以文字作为载体，以便人们认知和遵守道德是

4、社会认可和人们普遍接受的行为规X，既可以是成文的，也可以是不成文的，没有特定的表现形式内容结构不同法律以权利义务为内容，要求权利义务对等道德一般只以义务为内容，并不要求有对等的权利道德规X一般没有明确的制裁措施或者行为后果调整X围不同绝大多数法律规X是以道德评价为基础的，同时也是道德规X道德调整的X围更为广泛调整手段不同法律主要依靠国家强制力保证实施道德主要依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来实现其约束力证券基金基础【单项选择题】关于合格境内机构投资者(QDII)，以下描述错误的是( )。A.QDII应先向国家外汇管理局申请并获得境外证券投资额度后，向中国证监会申请境外证券投资业务许可文件

5、B.QDII应在国家外汇管理局核准的境外证券投资额度内进行投资C.QDII应当定期向国家外汇管理局报告其额度使用及资金汇出入情况D.QDII应当在托管人处开立托管账户正确答案:A知识点：基金公司进行境外证券投资的交易与结算答案解析 :境内机构投资者在获得中国证监会颁发的境外证券投资业务许可文件后，应按照有关规定向国家外汇管理局申请境外证券投资额度，所以选项A错误;QDII应在国家外汇管理局核准的境外证券投资额度内进行投资，所以选项B正确;境内机构投资者应当在托管人处开立托管账户，所以选项D正确;境内机构投资者应当定期向国家外汇管理局报告其额度使用及资金汇出入情况，所以选项C正确。私募股权投资基

6、金【单项选择题】( )是实施内部控制的基础。A.内部环境B.内部监督C.风险评估D.信息与沟通正确答案:A知识点：管理人内部控制的要素构成答案解析 :内部环境是实施内部控制的基础。基金法律法规【单项选择题】不收取销售服务费的，对持有持续期少于3个月的投资人收取不低于( )的赎回费，并将上述赎回费总额的( )计入基金财产。A.0.5%;75%B.0.75%;50%C.0.5%;50%D.0.75%;75%正确答案:A知识点：基金销售费用结构和费率水平答案解析 :不收取销售服务费的，对持续持有期少于3个月的投资人收取不低于0.5%的赎回费，并将不低于赎回费总额的75%计入基金财产。证券基金基础【单

7、项选择题】根据中央国债登记结算公司有关债券账户管理规定，QFII、RQFII可以在银行间债券市场参与交易，但只能申请成为丙类结算成员，在债券结算时需委托甲类结算成员办理，此处体现的交易制度是( )。A.结算代理制度B.做市商制度C.结算参与人制度D.公开市场一级交易商制度正确答案:A知识点：银行间债券市场概述答案解析 :结算代理制度是指经中国人民银行批准可以开展结算代理业务的金融机构法人，受市场其他参与者的委托，为其办理债券结算业务的制度。本题中QFII、RQFII的债券结算需要委托甲类结算成员办理，体现的是结算代理制度。私募股权投资基金【单项选择题】某投资者投资A基金5万元，现获得现金分红15000元，则已分配收益倍数为( )。A.0.2B.0