定向刨花板项目经济效益和社会效益分析（范文参考）

1、泓域咨询 /定向刨花板项目经济效益和社会效益分析目录一、 项目名称及建设性质3二、 项目承办单位3三、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表4四、 建设规模及主要建设内容6五、 机会分析（O）6六、 各部门职责及权限7七、 项目实施保障措施10八、 环境影响合理性分析11九、 项目运营期原辅材料供应及质量管理12主要原辅材料一览表13十、 建设投资估算13建设投资估算表14十一、 建设期利息15建设期利息估算表15十二、 流动资金16流动资金估算表17十三、 项目总投资18总投资及构成一览表18十四、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19十五、 经济评价财务测算20十六、

2、项目盈利能力分析22十七、 项目风险对策23十八、 项目招标依据24十九、 总结24二十、 附表25营业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表26固定资产折旧费估算表27无形资产和其他资产摊销估算表28利润及利润分配表28项目投资现金流量表29借款还本付息计划表30建设投资估算表31建设期利息估算表32固定资产投资估算表33流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35报告说明定向刨花板（OSB）是由规定性状和厚度的木质大片刨花施胶后定向铺装，再经过热压制成的多层结构板材，其表层刨花沿板材的长度或宽度方向定向排列。定向刨花板由于拥有强度高、尺寸稳定性好

3、、绿色环保、加工性能良好等优势，被广泛应用在建筑、包装、家具与装饰、车船制造、木质符合地板等多个领域，市场需求不断增长。根据谨慎财务估算，项目总投资35205.53万元，其中：建设投资27448.66万元，占项目总投资的77.97%；建设期利息599.83万元，占项目总投资的1.70%；流动资金7157.04万元，占项目总投资的20.33%。项目正常运营每年营业收入64800.00万元，综合总成本费用54465.61万元，净利润7546.17万元，财务内部收益率14.27%，财务净现值4458.05万元，全部投资回收期6.82年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理

4、。一、 项目名称及建设性质（一）项目名称定向刨花板项目（二）项目建设性质本项目属于技术改造项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx有限公司（二）项目联系人向xx三、 项目定位及建设理由“十三五”时期，江苏经济社会发展的总体目标是：全省率先全面建成小康社会，苏南有条件的地方在探索基本实现现代化的路子上迈出坚实步伐，人民群众过上更加美好的生活，经济强、百姓富、环境美、社会文明程度高的新江苏建设取得重大成果。面对错综复杂的宏观经济环境和艰巨繁重的改革发展稳定任务，全省深入实施六大战略，扎实推进“八项工程”，胜利完成了“十二五”规划确定的主要目标和任务，“两个率先”取得新的重大成果，“迈上新

5、台阶、建设新江苏”实现良好开局，为“十三五”乃至更长时期发展奠定了坚实基础。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积56667.00约85.00亩1.1总建筑面积92322.221.2基底面积35133.541.3投资强度万元/亩317.422总投资万元35205.532.1建设投资万元27448.662.1.1工程费用万元24305.612.1.2其他费用万元2362.312.1.3预备费万元780.742.2建设期利息万元599.832.3流动资金万元7157.043资金筹措万元35205.533.1自筹资金万元22964.093.2银行贷款万元12241.444营业收入万元648

6、00.00正常运营年份5总成本费用万元54465.616利润总额万元10061.567净利润万元7546.178所得税万元2515.399增值税万元2273.5710税金及附加万元272.8311纳税总额万元5061.7912工业增加值万元17787.9913盈亏平衡点万元26025.78产值14回收期年6.8215内部收益率14.27%所得税后16财务净现值万元4458.05所得税后四、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积56667.00（折合约85.00亩），预计场区规划总建筑面积92322.22。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx有限公司建设能力分析，建设规模

7、确定达产年产xxx定向刨花板，预计年营业收入64800.00万元。五、 机会分析（O）（一）长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。（二）国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。六、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。

8、2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力

9、进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对

10、产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果

11、，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进

12、行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。七、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施

13、工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。八、 环境影响合理性分析为更好地发挥从源头防范环境污染和生态破坏的作用，加快推进改善环境质量，建设项目的审批与管理须落实“生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线和环境准入负面清单”的约束和相符性的要求。（一）生态红线相符性建设项目周边无自然保护区、风景名胜区、饮用水源保护区等生态保护目标，项

14、目所在地不在划定的生态红线范围内，符合生态保护红线要求。因此，本项目的建设符合生态红线保护要求。（二）与环境质量底线相符性本项目区域空气质量满足环境空气质量标准GB3095-2012）中二级标准；地表水环境能满足地表水环境质量标准（GB3838-2002）类水体要求；地下水满足地下水质量标准（GB/T14848-2017）中类标准限值，声环境质量能满足声环境质量标准（GB3096-2008）中2类标准要求。同时，根据工程分析和环境影响分析，本项目产生的废气经处理后均能做到达标排放，对环境影响较小。施工人员生活污水依托当地居民生活污水收集及处理系统处理，不外排；营运期产生的废水主要是生活污水、场

15、地冲洗废水和设备冲洗废水。生活污水包括员工粪尿水和盥洗水，其中员工粪尿水经旱厕处理后清掏作为周边农肥，不外排；盥洗水经沉淀池处理后用作厂区洒水抑尘。场地冲洗废水经沉淀池处理后用于厂区洒水抑尘，设备清洗废水经隔油池+沉淀池处理后用于厂区洒水抑尘。项目产生的生活垃圾固废经收集后由环保部门清运处理；粉尘、不合格品、沉渣等固废收集回用于生产；危险废物收集后委托资质单位处理。所有固废均进行合理处理处置，不外排。因此，本项目符合环境质量底线要求。（三）资源利用上线相符性本项目原辅材料主要是通过采购获得，能很好满足项目生产使用；在项目运营中会消耗一定的电能和水资源，这部分消耗相对于区域资源利用总量较小，能够

16、满足本项目资源利用的需求。九、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.

17、6.7.8.合计.十、 建设投资估算本期项目建设投资27448.66万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计24305.61万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为11231.41万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为12337.59万元。3、安

18、装工程费估算本期项目安装工程费为736.61万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2362.31万元。（三）预备费本期项目预备费为780.74万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11231.4112337.59736.6124305.611.1建筑工程费11231.4111231.411.2设备购置费12337.5912337.591.3安装工程费736.61736.612其他费用2362.312362.312.1土地出让金1067.471067.473预备费780.74780.743.1基本预备费387.53387.533.2涨

19、价预备费393.21393.214投资合计27448.66十一、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款12241.44万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息599.83万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息599.83149.96449.871.1.1期初借款余额6120.721.1.2当期借款12241.446120.726120.721.1.3当期应计利息599.83149.96449.871.1.4期末借款余额6120.7212241.441.2其他融资费用1.3小计599.83149.96449.872债券2.

20、1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计599.83149.96449.87十二、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7157.04万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第

21、5年1流动资产0.0032762.2834946.4343683.041.1应收账款0.0014743.0315725.9019657.371.2存货0.0011466.8012231.2515289.061.2.1原辅材料0.003440.043669.384586.721.2.2燃料动力0.00172.00183.47229.341.2.3在产品0.005274.735626.387032.971.2.4产成品0.002580.032752.033440.041.3现金0.002620.982795.713494.641.4预付账款0.003931.474193.575241.962流动负

22、债0.0027394.5029220.8036526.002.1应付账款0.009862.0210519.4913149.362.2预收账款0.0017532.4818701.3123376.643流动资金0.005367.785725.637157.044流动资金增加0.005367.78357.851431.415铺底流动资金0.009828.6810483.9313104.91十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资35205.53万元，其中：建设投资27448.66万元，占项目总投资的77.97%；建设期利息599.83万元，占项

23、目总投资的1.70%；流动资金7157.04万元，占项目总投资的20.33%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资35205.53100.00%1.1建设投资27448.6677.97%1.1.1工程费用24305.6169.04%1.1.1.1建筑工程费11231.4131.90%1.1.1.2设备购置费12337.5935.04%1.1.1.3安装工程费736.612.09%1.1.2工程建设其他费用2362.316.71%1.1.2.1土地出让金1067.473.03%1.1.2.2其他前期费用1294.843.68%1.2.3预备费780.742.22%1.2.

24、3.1基本预备费387.531.10%1.2.3.2涨价预备费393.211.12%1.2建设期利息599.831.70%1.3流动资金7157.0420.33%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资35205.53万元，其中申请银行长期贷款12241.44万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资35205.53100.00%1.1建设投资27448.6677.97%1.2建设期利息599.831.70%1.3流动资金7157.0420.33%2资金筹措35205.53100.00%2.1项目资本金22964.0965.23%2.1

25、.1用于建设投资15207.2243.20%2.1.2用于建设期利息599.831.70%2.1.3用于流动资金7157.0420.33%2.2债务资金12241.4434.77%2.2.1用于建设投资12241.4434.77%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入64800.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2273.57万元。（二）

26、综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用54465.61万元，其中：可变成本47529.03万元，固定成本6936.58万元。正常经营年份项目经营成本52355.83万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据

27、谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加272.83万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10061.56（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=10061.5625.00%=2515.39（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额10061.56万元，缴纳企业所得税2515.39万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=10061.56

28、-2515.39=7546.17（万元）。十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=14.27%。本期项目投资财务内部收益率14.27%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=4458.0

29、5（万元）。以上计算结果表明，财务净现值4458.05万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.82年。本期项目全部投资回收期6.82年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十七、 项目风险对策（一）政策

30、风险对策目前，国内有良好的宏观经济政策，但还需要把握机会，抓住国家目前鼓励符合产业政策项目建设的机会，让项目尽快进入实施阶段。（二）社会风险对策加强与当地各级政府部门的沟通，以期获得更好的支持和帮助，为项目的顺利实施提供保障。（三）经济风险对策密切关注国际金融和政治环境对本项目产品市场的影响，依据实际情况调整营销策略。另外，企业内部要不断地进行技术改进和管理创新，节能减排，使项目产品成本降至最低限度。同时，与下游客户建立良好的合作关系，形成稳固的销售网络。（四）管理风险对策选聘优秀的管理人才，并施以职业道德、修养、能力等综合方面的教育；同时制定合理高效适用的管理程序和制度，杜绝由于管理制度和措

31、施的不到位、不完善造成的风险。特别是在项目建设过程中应选择具有较好业绩和口碑的设计工程公司、监理公司、施工单位，确保项目按时按质完成建设，及时投运。十八、 项目招标依据根据中华人民共和国招标投标法、工程建设项目招标范围和规模标准规定及地方有关工程招投标文件的规定，本工程建设应进行招投标，现拟定招标方案。十九、 总结1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划

32、。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大

33、就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。二十、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0048600.0051840.0064800.002增值税0.001922.382050.542273.572.1销项税0.006318.006739.208424.002.2进项税0.004395.624688.666150.433税金及附加0.00230.69246.07272.833.1城建税0.00134.57143.54159.153.2教育费附加0.0057.6761.5268.213.3地

34、方教育附加0.0038.4541.0145.47综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0033812.4536066.6245083.272工资及福利费0.002445.762445.762445.763修理费0.00624.49624.49624.494其他费用0.004202.314202.314202.314.1其他制造费用0.00322.12322.12322.124.2其他管理费用0.00278.68278.68278.684.3其他营业费用0.003601.513601.513601.515经营成本0.0041085.0143339

35、.1852355.836折旧费0.001488.601488.601488.607摊销费0.0021.3521.3521.358利息支出0.00599.83599.83599.839总成本费用0.0043194.7945448.9654465.619.1其中：固定成本0.006936.586936.586936.589.2可变成本0.0036258.2138512.3847529.03固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值13906.8213246.2512585.6811925.1111264.541.2当期折旧费660.57660.57660.5

36、7660.57660.571.3净值13246.2512585.6811925.1111264.5410603.972机器设备152.1原值13074.2012246.1711418.1410590.119762.082.2当期折旧费828.03828.03828.03828.03828.032.3净值12246.1711418.1410590.119762.088934.053合计3.1原值26981.0225492.4224003.8222515.2221026.623.2当期折旧费1488.601488.601488.601488.601488.603.3净值25492.4224003.

37、8222515.2221026.6219538.02无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1067.471067.471067.471067.471067.471.2当期摊销费21.3521.3521.3521.3521.351.3净值1046.121024.771003.42982.07960.72利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0048600.0051840.0064800.002税金及附加0.00230.69246.07272.833总成本费用0.0043194.7945448.9654465

38、.614利润总额0.005174.526144.9710061.565应纳所得税额0.005174.526144.9710061.566所得税0.001293.631536.242515.397净利润0.003880.894608.737546.178期初未分配利润0.000.003492.807291.389可供分配的利润0.003880.898101.5314837.5510法定盈余公积金0.00388.09810.151483.7511可供分配的利润0.003492.807291.3813353.7912未分配利润0.003492.807291.3813353.7913息税前利润0.00

39、7067.988281.0413176.78项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0048600.0051840.0064800.001.1营业收入0.000.0048600.0051840.0064800.002现金流出13724.3313724.3346683.4843943.1059427.852.1建设投资13724.3313724.332.2流动资金0.005367.78357.856799.192.3经营成本0.0041085.0143339.1852355.832.4税金及附加0.00230.69246.07272.833所得税前

40、净现金流量-13724.33-13724.331916.527896.905372.154累计所得税前净现金流量-13724.33-27448.66-25532.14-17635.24-12263.095调整所得税0.001766.992070.263294.206所得税后净现金流量-13724.33-13724.33622.896360.662856.767累计所得税后净现金流量-13724.33-27448.66-26825.77-20465.11-17608.35计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：20.83%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：14.27%；3、项目投

41、资财务净现值（所得税前，ic=11%）：14412.21万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：4458.05万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.01年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.82年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6120.7212241.4412241.4412241.441.2当期还本付息149.961049.70599.83599.83599.831.2.1还本1.2.2付息149.961049.70599.83599.83599.831.3期末借款余额6120.7212241.441224

42、1.4412241.4412241.442利息备付率21.973偿债备付率20.29建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11231.4112337.59736.6124305.611.1建筑工程费11231.4111231.411.2设备购置费12337.5912337.591.3安装工程费736.61736.612其他费用2362.312362.312.1土地出让金1067.471067.473预备费780.74780.743.1基本预备费387.53387.533.2涨价预备费393.21393.214投资合计27448.66建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息599.83149.96449.871.1.1期初借款余额6120.721.1.2当期借款12241.446120.726120.721.1.3当期应计利息599.83149.96449.871.1.4期末借款余额6120.7212241.441.2其他融资费用1.3小计599.83149.96449.872债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计