自考金融理论与实务名词解释、简答、论述(终极版)

1、1 .价值是取得了可能捉摸的外在形式，这就是价值形式问题其类型有简单的，偶然的价值形式，扩大的价值形式,一般价值形式，货币形式.2 .我国流通中行使的法定货币是人民币.3 .马克思是依照价值尺度，流通手腕，货币贮藏，支付手腕，世界货币的顺序进行论述的.4 .财政的收支，银行吸收存款和发放贷款，都是货币作为独立的价值型态进行单方面转移，所以货币都是执行支付手腕职能.在工资和各类劳动报酬支付中，货币也一样发挥支付手腕职能.5 .按照货币购买力与价钱水平负相关的关系得货币购买力指数=1/物价指数.6 .人民币是1948年12月1日由中国人民银行开始发行的，这标志着中华人民共和国货币制度成立的开端.7

2、 .信用具有两点特征:偿还性，付息性.8 .解决财政赤字的途径有:增税,从银行透支或举债.9 .计算利息的方式:单利法和复利法.10 .单利率和复利率别离是在单利法和复利法为两种不同的计息方式中采用和利率.11 .固定利率和浮动利率是依对借贷期内利率是不是能够调整的不同而划分的两种利率.12 .在借贷期内不做调整的利率是固定利率，在借贷期内利率可做调整的利率为浮动利率.13 .名义利率和实际利率是从利率是不是包括对通货膨胀所引发的货币贬值风险的补偿角度区分的.实际利率是没有考虑通货膨胀因素影响下的均衡利率.14 .名义利率，实际利率，通货膨胀第三者之间的关系:R=r+i.15 .官定利率，公定

3、利率和市场利率是从利率的决定机制角度划分的，官定利率是由官方肯定的.公定利率是由非官方机构的行业自律组织加以规定,对组织成员有必然的约束力.市场利率则是由市场供求决定的利率水平.16 .基准利率，一般利率和优惠利率是从利率在经济中的作用角度划分的.17 .我国当前的利率体系分为四个层次中央银行基准利率，存款预备金利率，中央银行再贷款利率，再贴现利率.2银行间利率,全国银行间拆借市场利率,银行间国债市场利率3商业银行等金融机构存贷款利率,4市场利率，深沪证券交易所债券市场利率，民间借贷利率.18 .变全数银行机构的组成来看，主要可分为中央银行,存款货币银行和各式各样的专业银行三大类.19 .商业

4、银行的性质:以追求利润为目标的，以经营金融资产和欠债为对象，综合性,多功能的金融企业.20 .世界各国商业银行大体有两类:职能分工型商业银行，综合型商业银行.21 .国有商业银行有四家:独资商业银行，中国工商银行,中国农业银行，中国银行和中国建设银行.22 .中国人民银行是我国的中央银行.23 .政策性金融机构有国家开发银行，中国农业进展银行，中国进出口银行.24 .我国组建了三家政策性银行，即国家开发银行，中国进出口银行和中国农业进展银行.25 .商业银行的经营原则:安全性,流动性，效益性.26 .商业银行经营管理理论的进展进程:资产管理理论,（商业贷款理论，资产转移理论，预期收放理论）欠债

5、管理理论，资产欠债综合管理理论.27 .商业银行资金来源包括存款类资金来源和非存款类资金来源.28 .存款服务的种类:交易账户（活期存款,可转让支付命令账户,货币市场存款账户,自动转账制度）2非交易账户（储蓄存款，按期存款）29 .非存款类资金来源:同业拆借，从中央银行的贴现借款，证券回购，国际金融市场融资，发行中长期债券.30 .同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成.31 .贷款的定价方式门本钱加成贷款定价法（贷款利率=短信资金的边际本钱+银行的其他经营本钱+估计违约风险补偿费用+银行预期的利润）2价钱领导模型（贷款利率=优惠利率（包括各类本钱和银行预期的利润）+加成部份=优惠

6、利率+违约风险贴水+期限风险贴水）3本钱.收益定价法.32 .商业银行作为经营货币资金的特殊企业，进行证券投资主要有获取收益，分散风险和增强流动性三个目的.33 .信托行为的形成需要四个条件:信托当事人的真实意思表示，特定的合法目的，财产为中心，以信赖为基础.34 .信托关系人:包括委托人，受托人和受益人,自然人和法人者能够成为信托关系人.35 .信托财产的特征受托人为他人利益而掌握的财产,2信托财产的物上代位性,3信托财产的独立性.36 .信托财产的运动形式:委托人一受托人（中介）一受益人37 .现代租赁的性质融资与融物相结合,2信用和贸易相结合,3银行资本与产业资本交织在一路.38 .保险

7、的大体原则:保险在经营中要坚持最大诚信原则，可保利益原则,近因原则和补偿原则.39.可保利益原则:可保利益与被保险人利益关系:保险标的安全存在，被保险人的利益存在,保险标的遭遇灾害事故，被保险人蒙受伤害或出现损失.40 .可保利益原则肯定的按照:是危险的破坏性和被保险人转移危险，分散损失的目的肯定的.41 .可保利益原则肯定的意文附上变保险为赌博;2避免发生第一危险;3限定补偿金额.42 .可保利益原则的大体要求:1可保利益必需是肯定的;2可保利益必需能计价;3可保利益必需是合法的;4可保利益必需正确量度;5可保利益必需符合保险时效;6保险合同开始生效，被保险人就要有可保利益;7保险标的受损时

8、,被保险人必需有可保利益;8一般情形下，各类保险要求被誉为保险人,从合同生效时起就要有可保利益.43 .保险合同的当事人:保险人，投保人和被保险人.44 .保险合同的关系人有受益人，保险代理人，保险经纪人.45 .责任保险有产品责任保险，公众责任保险,职业责任保险，雇主责任保险.46 .投资者对收益和风险的衡量归纳为追求收益最大化和风险最小化.47 .筹资者在对本钱和风险进行衡量时，追求的是低本钱和低风险.48 .证券发行市场一般是无形的，就是证券发售的一种市场组织机制，由发行者，投资者和金融中介机构三类主体组成.49 .金融市场在国民经济运行中发挥资金余缺作用就是通过发行市场实现的，因此，发

9、行市场一国民经济的进展有着紧密的关系.50 .从市场职能的进展来看，金融市场又可分为传统金融市场和衍生金融市场.51 .从金融工具的存续期限角度考察，货币市场又称短时刻资本市场，资本市场又称长期资本市场.货币市场上完尽是债权交易，资本市场上则既有债权交易又有产权交易.52 .三公原则:公开，公平，公正.53 .汇率表示法可归纳为三种，直接标价法，间接标价法和美元标价法.54 .利用外资的主要形式:出口信贷;银行信贷;政府贷款;国际金融机构贷款;发行债券;三来一补租赁信贷;外商直接投资;外汇存款.55 .马克思的货币流通规律:流通中货币需要量=一按时期中待销售的商品数量X单位商品价钱/单位货币流

10、通速度.56 .影响商业银行存款派生能力的两个因素是原始存款,2是上交中央银行的法定存款预备率.若是存款预备率高往下派生数额相对减少，反之，派生数额相对增加，二者成反比.存款总额=原始存款/存款预备率原始存款X1/存款预备率.57 .商业银行的作用:商业银行是办理活期存款的银行，各企业,单位将款项存入银行，并通过银行办理转帐结算进行支付58 .通货膨胀的特点物价总水平持续上涨;2物价总水平持续上涨状态.59 .货币政策工具:道义劝告;对某些特殊领域的调节办法行政干与;金融检查.60 .财政政策与货币政策的配合方式:松的货币政策与松的财政政策搭配;紧的货币政策与紧的财政政策搭配;紧的货币政策与松

11、的财政政策搭配;松的货币政策与紧的财政政策搭配.丽是为互换而生产的劳动产品组成了一个新的经济范围.维其国:货币在衡量并表示商品价值量大小时，执行价值尺度职能.流通手腕当货币在商品互换中起媒介作历时，执行流通手腕职能.货币贮跚当商品卖后没有随之以购买，则货币会退出流通而处于静止状态，即发挥贮藏手腕职能.支付手腕:|在偿还赊销款项时，货币已经不是作为商品交易的媒介,而是作为价值的独立存在进行单方面转移.货币作为单方向转移时，执行支付手腕职能.叵就是两国货币折算的比率,或说是以一国货币所表示的另一国货币单位的价钱.汇率适应上也被称为货币的对外价值.信用货币:|是在信用关系基础上产生并可在流通中发挥货

12、币职能的信用凭证.强一般解释为之外币表示的可用于国际结算的支付手腕，包括银行存款凭证，支票，汇票.一国拥有的外汇实际上就是在国外拥有的金融债权并可作为国际结算的支付手腕.邈是一种经济上的借贷行为，以偿还和付息为条件的价值单方面让渡.商业信用I是企业之间彼此提供的，与商品交易直接相联系的信用形式，商品赊销是其最典型的做法.银行丽是银行等金融机构与企事业单位或个人之间发生的信用关系.回度股空药:商业银行是核心中介机构，这种融资方式的特点是,面对众多的资金盈余者，银行以资金需求者的身份向他们出售自己的金融工具，将社会闲置资金集中起来，然后再将筹集来的资金统筹安排,以资金供给者的身份提供给资金的欠缺者

13、，直接融阂是以证券公司为核心的，是资金盈余者直接购买资金欠缺者债权或产权的融资方式.金融证券化卜般是指把银行贷款和其他资产转换成可在金融市场上出售和流通的有价证券.即资产证券化.困是投资者通过投资取得的收入,投资收入由大体收入和资本收入两部份组成.资本收益是因资产价上升而形成的价差收益.复利法计算利周是把按期结算的利息加入本金，逐期转动计算.基准利喇是在利率体系中起决定作用或指导作用的利率利既是一按时期利率水平的一般标准，又是金融监管当局宏观金融调控的一种指示器,它的变更表达着金融监管当局的政策用意，中央银行的再贴现率，再贷款利率和同行业拆借市场利率都能够承担基准利率的作用.利率体系I是指一个

14、国家由中央银行利率利业拆借利率，银行存贷款利率和证券市场利率等多种类型，多个层次的利率所形成的彼此影响，彼此制约的能够有效引导资金流动和合理配置资源的有机体系.金融机构体系I是指一国金融机构依照必然的结构形成的整体.前晶祠是各国金融机构体系中最生根的组成部份，是通过吸收单位和个人的存款,从事贷款发放，投资等获取利润的企业.蛆隹金世通是指专门从事政策性金融活动，支持政府进展经济，增进社会全面进步，配合宏观经济调控的金融机构.资金欠债综合管理理冏以为，商业银行单靠资金管理或单靠欠债管理都难以达到流动性，安全性,盈利性的均衡，银行应对资产欠债两方面业务进行全方位,多层次的管理，保证资产欠债结构调整的

15、及时性，灵活性,以此保证流动性供给能力.证券回购回购协议的一方暂时出售这些资产，同时约定在未来的某一日以协商的价钱购回这些资产.商业银行的现金永河是指商业银行的库存现金，寄存在中央银行的预备金,寄存同业和托收中的现金.匾是指贷款人或第三人在不转移财产占有权的情形下,将财产作为债权的担保,当贷款人不履行贷款合同时，银行有权以该财产折价或以拍卖，变卖该财产的价款优先受偿.酬是指贷款人或第三人将其动产或权利移交银行占有,将该动产或权利作为债权的担保，当贷款人不发行债务时，银行有权将该动产或权利折价出售来收回借款，或以拍卖，变卖该动产或权利的价款优先受偿.朝是指银行，借款本人和第三方签定一个保证协议，

16、当借款人违约或无力归还贷款时也保证人依照约定偿还债务或承担相应的责任.公高够是公司为筹措资金而发行的债务凭证，发行债券的公司向债券持有者作出许诺,在指定的时刻，按票面金额还本付息.史则画:也称中介业务，代理业务，居间业务，是指银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份替客户办理收付或其他委托事项，为客户提供种类金融服务并收取手续费的业务，包括汇总业务，结算业务，代理业务，信托业务,银行卡业务.噩即信用委托的意思，是指同意他人委托，代为管理，经营和处置经济事务的行为.资金信甜是指以货币资金为信托财产，各信托关系人以此成立的信托，资金信托最根本的特征是以货币型态的信托资产为中心,信托终止时，受

17、益人所取得的是货币型态的资产.融资性租注:是指出租人用资金购买承租人选定的设备，依照签定的租赁协议或合同将其租给承租人长期利用的一种融通资金的方式.邈:是以契约形式确立两边经济关系，以多数单位和个人缴纳保险费所成立起来的保险基金，对保险合同规定范围内的灾害事故所造成的损失，进行经济补偿和给付的一种经济形式.可保利益原则是被保险人对其所投保的所具有的法律上认可的经济利益.保险合同的主用就是保险合同的当事人，是签定保险合同的各方.殛囚是指按照保险费率收取保险费，并依照保险合同规定负责补偿灾害事故所致的经济损失或履行保险金给付义务的人.投保人是以保险标的为目标晌保险人申请保险保障保保险人签定保险合同

18、，并承担缴纳保险费义务的人.被保险R是指取得保险保障的人，也称保户，国也是指按保险合同规定，有权享受保险合同利益的人,特指在人身保险中，被保险人死亡后同意保险金给付的人.保险代理人是指受保险人的委托代其开展保险业务的人，是保险人与投保人或被保险人的中间人.保险经纪人是指代理投保人或被保险人选择保险人并代办保险手续的人.代办人的具体事项除选择保险外，还有与被保险人签定保险合同，拟定保险措辞,选择保险费率，缴纳保险费和索取赔款等，经纪人的佣金由保险人支付.财产保圈是以财产及其有关的利益作为保险标的或以造成经济损失的损害补偿责任作为保险标的的保险.责任保在又称第三者责任保险，被保险人依法对第三者负损

19、害补偿责任时油保险人承担其补偿责任的一种保险.迹囹也称分保，指保险人与被保险人或投保人签定保险契约后,为将其所承担的风险责任全数或部份地转移出去，再与其他保险人就同一保险标的签定保险契约的经济行为,是以原保险契约的存在为前提的.金融市场I概念为对金融交易机制的归纳，即通过金融工具交易进行资金融通的场所与行为的总和.爰行市场也称一级市场或低级市场，是知交者通过股票，债券等传统金融工具的发行，从市场上筹集资金的市场组织机制.邈谑是已发行金融工具的流通市场和衍生金融工具的发行和流通市场,它以发行市场为基础，反过来,又成为发行市场进展的制约因素，流通市场增强了金融工具的流动性.讹诈行为I是指在症状交易

20、活动中诱骗投资者生意证券和其他违背投资者真实意愿,损害其利益的行为.黑幕交易I是指黑幕人员和其他通过非法途径获取证券黑幕信息的人，利用该信息进行证券交易以试图获利的行为.操纵市场行为I是指个人或机构背离市场自由竞争和供求关系原则，人为地操纵证券交易价钱，以引诱他人参与证券交易，为自己牟取利益的行为.场是股分有限公司发行的用以证明投资者股东身份的有价证券.发起设切是指由发起人认购公司应发行的全数股分设立股分有限公司召募设切是指由发起人认购公司应发行的一部份,其余部份通过向社会公众公开召募而组建股分有限公司的方式.施是表示债权的有价证券,到期要偿还本金利息可宝藏支付或到期一次支付或通过贴现发行变相

21、支付.贴现债朗是指券面上既不附息,也不标明利率的债券.这种债券在发行的时候按必然的折扣率以低于面额的价钱出售，到期还本,发行价钱与面额之差即代表债券的投资收入.丽百碉是在债券到期之前按期支付利息的债券.鲤些是一种收益共享，风险共担的集合投资机制，投资基金的发起人通过向投资者出售基金单位的形式，筹集资金，交由专业的基金管理人在约定的领域进行约定性质的投资.风险管理是指利用衍生金融工具及必然的交易策略对投资组合的头寸状态进行有效的修订，以求化解组合管理无法克服的系统风险.期货合约I是一种交易两边就在未来约按时刻按当前肯定的价钱生意必然数量的某种金融资产或金融指标而达到的协议.期权合约I给予合约购买

22、者在约按时期内或特定的日期，按约定的价钱购买必然数量的某种金融资产或金融指标的权利,合约购买者也有权选择不执行合约，因此，期权交易也称为选择权交易.瓯:是指下列之外币表示的能够用作国际清偿的支付手腕和资产:1外因货币，包括纸币,铸币;2外币支付凭证，包括单据，银行存款凭证,邮政储蓄凭证等;3外币有价证券，包括政府公债,国库券，公司债券,股票,息票等;4特别提款权，欧洲货币单位;5其他外汇资产.叵又称汇价，是两国货币彼此兑换的比率，是衡量两国货币价值大小的标准.外汇管画也称外汇管制，是一国政府为保护本国经济的进展金融的稳固和对外交往的正常进行而对外汇的收支，生意，借贷，转移和国际间结算，外汇汇率

23、和外汇市场所实施的一种限制性的政策办法.至丽无香诩:实行比较全面的外汇管理的国家对常常项目和资本项目都实行管理，也不实行自由浮动的汇率制度.鲍处五直骂:实行部额外汇管理的国家一般对常常项目的外汇交易不实行或大体不实行管制,一般实行浮动汇率制，但对资本项目的外汇交易进行必然的限制.大体无论理外汇替例:是对常常项目和资本项目的外汇交易不实行普遍和常常性的限制.派生存就:当允许商业银行机构能够多存多贷，贷款以转帐方式进行时，商业银行机构按照吸收的存款对企业发放一笔新贷款，这笔贷款又会以存款形式进入借款单位在银行开立的存款帐户,或是进入商业银行的另一家机构，其结果都是新增加一笔存款,这就是所谓的派生存

24、款.基础货币I包括商业银行中中央银行的存款预备金与流通于银行体系之外的现金这二者的总和，也能够说是中央银行所掌握的具有多倍创造货币功能的货币,亦被称为高能货币.通货膨胀概念为物价总水平的持续上涨.物价指版:反映物价水平变更相对指标,就是物价指数.主要有消费物价指数,批发物价指数，国民生产总值平减指数.需求拉动型通货邮:指在社会再生产进程中社会总需求过度增加，超过了既定价钱水平下商品和劳务方面的供给，而引发货币贬值，物价总水平上涨.本钱推动型通货膨假:本钱推动说以为，在社会商品和劳务需求不变的情形下,由于生产本钱提高也要引发物价总水平的上涨.结构失调型通货膨服:指在社会总需求不变的情形下形于需求

25、的组成发生结构性转变，相应致使物价总水平上涨.货币政匍一般归纳表述为:中央银行为实现既定的经济目标，运用各类工具调节货币供给和利率的一种金融政策和办法.货币政策的目函:一般表述为经济增加，充分就业，稳固币值和物价和国际收支平衡四个方面.商业银行的现金资产业务特点卜商业银行的现金资产是指商业银行的库存现金，寄存在中央银行的预缶金，寄存同业和托收中的现金.商业银行的更多资产具有流动性强，安全性高，交易本钱低的特点，是保护商业银行支付能力的第一道防线，也称为一级预缶.现代租赁的特函:1租赁物利用权与所有权分离，是租赁的大体特征;2具有独特的资金运动形式，表现为租方与承租方的资金运动形式逆转换;3租金

26、的分次归流.商业银行信托机构经营租赁业务进程要收取租金;4涉及到三个当事人，两个或两个以上合同;5承租人具有对租赁标的物的选择权.融资性租赁的功斛融资性租赁是指出租人用资金购买承租人选定的设备，依照签定的租赁协议或合同将其租给承租人长期利用的一种融通资金的方式.其功能有1在资金不足的情形下引进设缶;2提高资金利用效率;3本钱固定，避免通货膨胀的风险;4引进速度快，方式灵活.另外在对租赁实行投资减免税和加速折旧的国家，承租人还能够享受减免税收的益处.蟹的御:保险:是以契约形式确立两边经济关系，以多数单位和个人缴纳保险费所成立起来的保险基金,对保险合同规定范围内的灾害事故所造成的损失，进行经济补偿

27、和给付的一种经济形式.其特征有：1保险是集合众多单位和个人的经济合作关系;2保险费率是运用科学的方式计算出来的，所谓科学的方式即大数法则;3保险人与被保险人是一种权利对等关系.保险业务管理主要环节卜保险业务管理是指对保险业务经营活动的管理.具体环节有展业管理，是指保险企业合理运用自身和社会的力量,以最佳方式组织众多的人参加保险.是保险业务管理的基础.2承保管理是对保险合同签定进程中各项工作的管理.承保管理的质量直接影响到保险企业的经营稳固性程度.3理赔管理是指在保险标的发生约定危险事故而蒙受损失时，保险人按照合同规定，为履行经济补偿义务而进行的业务管理.包括责任审定，损失核赔，损余处置4防灾管

28、理是指保险企业熟悉和衡量危险发生的可能性和危害性,采取必然方式，以最经济的代价，有效地预防和控制危险和补救危险发生后所造成的损失.是保险企业的一个重要职责.5再保险管理，内容主要分出分保管理和分入分保管理金融市场的功阖:金融市场是对金融交易机制的归纳，即通过金融工具交易进行资金融通的场所与行为的总和.功能为金融市场的最大体功能就是媒介资金融通，对社会资源进行再分派.2金融市场还具有支持规模经济的功能;3价钱发觉也是金融市场的重要功能;4金融市场具有调节宏观和微观经济的功能.普通股的特阖:普通股是股票最普遍的一种形式，特点:1带有固定的按期收益和本金偿还的许诺;2普通股股东享有对公司经营决策的参

29、与权;3普通股股东有优先认股权;4普通股股东有权享受盈利;5普通股股东具有剩余索偿权.商业银行派生存款的原理:商业银行是各国金融机构体系中最生根的组成部份，是通过吸收单位和个人的存款,从事贷款发放，投资等获取利润的企业.当允许商业银行机构能够多存多贷，贷款以转帐方式进行时，商业银行机构按照吸收的存款对企业发放一笔新贷款，这笔贷款又会以存款形式进入借款单位在银行开立的存款帐户,或是进入商业银行的另一家机构，其结果都是新增加一笔存款,这就是所谓的派生存款.那个由贷款派生出来的存款，又会被银行贷出,一样派生出另一笔存款，如此的存款，贷存的反复进行,自然会派生出大量的存款来,为流通中增加货币供给.中央

30、银行的作用|：表此刻三个方面：1作为银行的银行，向商业银行提供贷款,这相当于增加商业银行的原始存款，能够扩大其派生能力;2中央银行能够调低存款预备率，这也等于扩大了商业银行的实际可用的存款额，增强其派生能力;3中央银行增加货币发行，企业单位和居民则会把现金存入银行，增加商业银行的原始存款.可见，中央银行实际上是为商业银行提供派生的原动力.中央银行在货币供给中处于如何的地钿:商业银行派生能力老是有必然限度，当商业银行把社会上一切可动员的闲散资金都吸储进来,并依照派生原理达到了最大限度的派生能力，若是仍然不能知足客观货币需要则需要求助于中央银行.由于中央银行的作用,商业银行有可能适应经济需要不断扩

31、大派生能力，派生出更多的存款，可见中央银行实际上是为商业银行提供派生的原动力.商业银行则通过贷款等资金运用而派生出存款,增加货币供给.在货币供给中,中央银行和商业银行彼此联系，一路操作,以调节货币供给量.通货膨胀对生产的影响|:第一,通货膨胀破坏社会再生产的正常进行致使生产进程紊乱.第二，通货膨胀使生产性投资减少,无益于生产长期稳固进展.货币政策一般包括三方面:货币政策一般归纳表述为中央银行为实现既定的经济目标，运用各类工具调节货币供给和利率的一种金融政策和办法.包括货币政策的目标;2为实现货币政策目标而运用的政策工具;3货币政策的传导机制，即运用必然的政策工具，如何引发社会经济生活的某些转变

32、,从而实现政策目标.公开市场业务比贴现率和法定存款预备金具有的长砺：1主动权掌握在中央银行手中，能够买进或卖出，能够买多或买少;2若是说调整存款预备率和贴现率,主要仍是通过商业银行来调节货币供给量，公开市场业务则是通过生意证券,直接左右市场货币供给量;3中央银行一般都是通过证券经纪人来生意证券的，其政策用意不易被社会发觉,具有必然的隐蔽性,能够减轻社会震荡.|1货币诸职能的主要特征:货币作为一般等价物，具体体此刻其各项职能中，不同经济学派的学者在职能划分上没有太大的不合,但对职能的归纳和表述上则有所不同，马克思是依照价值尺度，流通手腕，货币贮藏，支付手腕,世界货币的顺序进行论述的.1价值尺度:

33、货币在衡量并表示商品价值量大小时，执行价值尺度职能.商品价钱与商品本身物质形态不同，它是一种观念形态.所以货币在执行价值尺度职能时，能够是观念形态.2流通手腕:当货币在商品互换中起媒介作历时，执行流通手腕职能.商品互换进程是生意两个进程的统一，货币是媒介，所以货币流通手腕职能也可用商品交易的媒介来表述.3货币贮藏:当商品卖后没有随之以购买厕货币会退出流通而处于静止状态，即发挥贮藏手腕职能.4支付手腕:在偿还赊销款项时，货币已经不是作为商品交易的媒介，而是作为价值的独立存在进行单方面转移.货币作为单方向转移时，执行支付手腕职能.5随着国际贸易的进展，货币活着界市场上发挥一般等价物的作用，随着黄金

34、活着界范围内的非货币化，从国际联系角度观察货币职能，其着重点已转弯为国际货币体系的问题.2信用在国民经济运行中的作用卜信用是一种经济上的借贷行为.其在国民经济运行中的作用第一能够普遍集聚资金支持规模经济，银行信贷，向社会公开发行债券等形式能够普遍集聚社会上的各类闲置资金,知足规模经济进展对资金的需要;第二,有利于提高资金利用效率.伴随着金融市场的进展金融工具流通市场的活跃，传统的信用形式，信用工具的流动性取得进一步的改善，信用提高资金利用效率的作用发挥得加倍淋漓尽致;再次，信用还能够用来调节需求问题和结构,进而调节宏观经流畅运行.信用分派对社会产品总需求的调节能够分为总量和结构两个方面.完全经

35、济意义上的信用扩张和收缩可通过调节信贷资金总量影响对社会产品的需求总量，同时按照产业政策的要求肯定资金利用方向和利率水平，如对某一行业的利息优惠，就可在必然程度上实现对需求结构的调节.3间接融资与直接融资的优缺点|：间接融资的长处1各国对金融中介机构的监管比一般企业严，金融中介机构的资信度和内部管理也强于一般企业,因其间接融资的社会安全性较强;2对于有良好资信记录的长期客户,授信额度能够使企业的流动性资金需要及时方便地取得解决;3在间接融资中，企业中对有关金融机构公开财务的投资计划保密性较直接融资强.缺点由于金融中介机构割断了市场最终资金需求者与最终供给者的联系并集供求于一身，集中了金融市场的

36、风险与收益,社会资金运行和资源配置的效率将较多地依赖于金融中介机构的素质这不必然是好事.2银行的社会性强，外部监管和内部控制均比较严格保守，对新兴产业，高风险项目的融资要求一般难和时，足量地予以知足.直接融资的长处筹资方直接面对市场，筹资规模和风险度能够不受金融中介机构资产规模及风险管理的约束;2直接融资活动具有较强的公开性，筹资方直接面对市场监督，必需注意规范自己的生产经营活动将资金投向高效益的领域;3直接副将融资活动还受公平性原则的约束，形成良好的市场竞争环境，有助于实现资源的最优配置.局限性1在直接融资中，筹资者直接凭自己的资信度筹资，缺乏冲撞融资中金融中介机构资信的支撑,风险度较大;2

37、直接融资一般需逐次进行，缺乏间接融资中额度管理的灵活性;3直接融资的公开性要求，有时会与企业保守商业秘密的需求相冲突.4直接融资方式与间接融资方式的异同：|彼此联系1直接融资与问接融资都是资金的融通活动.2直接融资和间接融资彼此渗透,彼此支持.区别:金融机构所起作用不同.在间接融资方式中，商业银行是核心中介机构.这种融资方式的特点是，面对众多的资金盈余者，银行以资金需求者的身份向他们出售自己的金融工具，将社会闲置资金集中起来，然后再将筹集来的资金统筹安排，以资金供给者的身份提供给资金的欠缺者，直接融资是以证券公司为核心的，是资金盈余者直接购买资金欠缺者债权或产权的融资方式.5我国应如何发挥利率

38、引导资金流向，合理配置资源的作用利率市场化是要使市场利率价钱总水平主要由资本平均利润率，市场资金供求和物价总水平的变更等经济因素决定，使利率能够真正发挥引导资金流向合理配置资源的作用,1在中央银行基准利率和商业银行的储蓄及存贷款利率方面，要从收入分派角度动身制定利率，一方面使中央银行的基准利率成为既尊重市场利率水平，又能表现中央银行宏观调控用意的灵活，有效的政策工具;另一方面,使商业银行能够按照基准利率和现实的经济情形灵活调整自身的利率政策达到降低本钱，防范风险，实现效用最大化的目的2进展银行间同业拆借市场和国债市场，形成真正的有影响的市场利率.3通过法定利率的市场化，合理化,制约和引导民间利

39、率，以实现高效统一,有弹性，多层次,多样化的利率体系.6商业银行的职能作用:卜信用中介职能，这一职能的实质是通过商业银行的欠债业务，把社会上的各类闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把它投射社会经济各部门.2支付中个职能，通过存款在账户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上,为客户兑付现款等，成为商业集体和个人的货币保管者，出纳和支付代理人.3信用创造职能,商业银行利用吸收的存款发放贷款，最后在整个商业银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款4金融服务功能，现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了创新金融服务的要求，如何维持竞争优势，借鉴和吸收国际经验,不断开发新的业务领域和业务品种

40、，是各国商业银行面临的一个新的艰巨任务.分析各国中央银行如何发挥其各项职能:中央银行是政府的金融监管机构.各国中央银行均行使以下三大职能发行的银行，就是垄断银行券的发行权，成为全国惟一的现钞发行机构,目前世界上几乎所有国家现钞都由中央银行发行，有些国家是由财政部负责，发行收入为财政所有.2银行的银行是最表现中央银行这一特殊金融机构性质的职能之一,1）作为银行固有的业务特征,办理寄存汇仍是中央银行的主要业务内容.2）作为金融管理机构,主如果通过集中存款预备;最终贷款人;组织全国的清算这三方面对商业银行和其他金融机构的活动施以有效的影响.3国家的银行，是指中央银行代表国家贯彻执行财政金融政策代理国

41、库收支和为国家提供各类金融服务.其职能主要通过代理国库;代理国家债券发行;参国家给予信贷支持;保管外汇和黄金储蓄;制定并监督执行有关金融管理法规.另外，中央银行作为国家的银行，还代表政府参加国际金融组织，出席各类国际性会议，从事国际金融活动和代表政府签定国际金融协定;在国内外经济金融活动中，充当政府的顾问，提供经济，金融情报和决策建议.7政策性金融机构的特点囿:政策性金融机构是指专门从事政策性金融活动，支持政府进展经济，增进社会全面进步，配合宏观经济调控的金融机构.特点1政策性银行有自己的特定的融资途径，财政拨款，发行财政性金融债券是其主要的资金来源，不面向公众同意存款;2政策性银行的资本金多

42、由政府财政拨付;3政策性银行经营时主要考虑国家的整体利益，社会效益不以盈利为目标，一旦出现亏损，一般由财政弥补.但不能把政策性银行的资金看成财政资金利用,政策性银行也必需考虑盈亏，坚持银行管理的大体原则，力争保本微利;4政策性银行有自己特定的服务，不与商业银行竞争，其名称往往与其特定服务的领域相适应，如进出口领域的政策性银行一般不普遍设立分支机构，其业务一般由商业银行代理.8证券活动三大违法行为|是什么1讹诈行为是指在症状交易活动中诱骗投资者生意证券和其他违背投资者真实意愿，损害其利益的行为.有讹诈行为的机构和个人应当为其对他人所造成的损害承担民事行政或刑事责任.2黑幕交易是指黑幕人员和其他通

43、过非法途径获取证券黑幕信息的人利用该信息进行证券交易以试图获利的行为.证券市场上和各类信息是投资者进行决策的依据，少数人利用其特殊地位或机缘取得黑幕信息，先行一步对市场作出反映，就有更多获利机缘，增加了其他投资者的交易本钱和蒙受损失的可能性.违背市场公平原则,v中华人民共和国证券法对黑幕信息的范围黑幕信息的知情人员和黑幕交易的形式都作了明确的界定.3操纵市场行为是指个人或机构背离市场自由竞争和供求关系原则，人为地操纵证券交易价钱，以引诱他人参与证券交易，为自己牟取利益的行为.为了保护投资者的利益维持证券交易公正合理地进行，必需严格禁止操纵市场的行为.9普通股筹资的福:长处主要有:发行普通股筹集

44、的资金具有永久性，无到期日，不需归还，能够保证公司的最低资本需要，在公司存续期间自主安排利用;无固定的股利负担,支付股利与否，支付多少视公司的经营情形，盈利多少和分派政策而定，在经济波动时给公司带来的财务负担较小,且没有还本的压力;普通股筹集的资金作为公司的大体资本来源，代表着公司的资金实力,可作为其他方式筹资的基础，为债权人提供保障，增强公司的举债能力;普通股发行后能够申请上市，增强公司的筹资能力,便于肯定公司的价值，有利于股东财富的增值.不利因素：普通股的资金成本较高，因为投资者投资于普通股风险较高,其要求的投资报酬率也相应地较高，而且公司支付普通股股利时，要用税后利润支付，没有抵税的作用

45、，另外普通股的发行费用一般也比其他证券高;以普通股筹资估增加新股东，分散公司的控制权，对老的控股股东活生生要挟;增发新普通股会降低普通股的每股收益，引发股价下跌;股标上市对公司也有不利的地方，如公司需按期发布财务状况保密性差，股本交易易被人为操纵，损害公司形象.10可供企业选择的融资方式,比较说明在什么情形下以股票融资对企业最有利可供企业选择融资版有：1股票,是股价有限公司发行的，用以证明投资者股东身份的有价证券.2债券,是表示债权的有价证券，到期要偿还本金，利息可宝藏支付或到期一次支付或通过贴现发行变相支付.3投资基金是一种收益共享，风险共担的集合投资机制，投资基金的发起人通过向投资者出售基

46、金单位的形式，筹集资金，交由专业的基金管理人在约定的领域进行约定性质的投资.4衍生的金融工具：风险管理是指利用衍生金融工具及必然的交易策略对投资组合的头寸状态进行有效的修订，以求化解组合管理无法克服的系统风险.期货合约是一种交易两边就在未来约按时刻按当前肯定的价钱生意必然数量的某种金融资产或金融指标而达到的协议.期权合约给予合约购买者在约按时期内或特定的日期,按约定的价钱购买必然数量的某种金融资产或金融指标的权利，合约购买者也有权选择不执行合约,因此，期权交易也称为选择权交易.掉期合约是交易两边就在未来一段时期内互换资产或资金的流量而达到的协议.以上融资方式中，股票，债券，基金是企业融资首选的

47、三个方式,当公司想在短时刻内以最少的本钱筹集到大量的流动资金进展公司业务，增强公司的资金实力和举债能力，迅速提升公司的知名度，扩大公司在业界的影响力.调整公司的资本结构，而又不分散公司的控制权，不增加企业的资金压力，在这种情形下,只有股票融资形式最适合企业，因为债券会增加企业的资金压力，发行本钱高，流动性差，基金的流动性与股标相似，流动性更强，但基金资产净值会随整个市场的下跌而下跌,所以在这种情形下只有股票融资最适合企业.11外币与外汇是两个既相联系又相区别的范围口）外汇是之外币表示的用于国际结算的支付手腕和资产,1996年2月国务院发布的中华人民共和国外汇管理条例第一章第三条规定:本条例所称

48、外汇是指下列之外币表示的能够用作国际清偿的支付手腕和资产:1外因货币,包括纸币,铸币;2外币支付凭证，包括单据，银行存款凭证,邮政储蓄凭证等;3外币有价证券，包括政府公债,国库券，公司债券，股票，息票等;4特别提款权，欧洲货币单位;5其他外汇资产.2）外币与外汇的联系:外汇包括外币，但外币不等于就是外币，外汇中还包括其他内容，外汇的主要内容是外币支付凭证.3）外币与外汇的区别外汇包括外币旭外币并非者是外汇，通常情形下，只有能够自由兑换的外币才是外汇，因为外汇的实质是国际支付手腕，若是某种货币不能自由兑换，它也就不能成为国际支付手腕.成因有:1需求拉上型通货膨胀:指在社会再生产进程中社会总需求过度增加，超过了既定价钱水平下商品和劳务方面的供给，而引发货币贬值，物价总水平上涨.2本钱推动型通货膨胀:本钱推动说以为，在社会商品和劳务需求不变的情形下，由于生产本钱提高也要引发物价总水平的上涨.3结构失调型通货膨胀:指在社会总需求不变的情形下,由于需求的