第四章__商业银行现金资产业务

1、 本章主要内容与结构安排本章主要内容与结构安排第四章第四章 商业银行现金资产业务与运营商业银行现金资产业务与运营第一节第一节 商业银行现金资产的概述商业银行现金资产的概述n一、现金资产的构成一、现金资产的构成n（一）库存现金（一）库存现金n（二）在中央银行存款（二）在中央银行存款n（三）存放同业存款（三）存放同业存款n（四）在途资金（四）在途资金n二、现金资产的作用二、现金资产的作用n（一）保持清偿力n（二）保持流动性n三、现金资产管理原则三、现金资产管理原则n总量适度原则总量适度原则n适时调节原则适时调节原则n安全保障原则安全保障原则第二节第二节 资金头寸的匡算资金头寸的匡算n一、资金头寸的

2、概念一、资金头寸的概念n资金头寸是指商业银行能够运用的资金。它包括时点头寸和时期头寸两种。n时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金。n时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金。n作为商业银行可以运用的资金，资金头寸实质上是一种具有清偿能力的货币性流动资产。 二、资金头寸的种类n根据可用程度划分，分为基础头寸和可用头寸n（一）基础头寸n基础头寸是指商业银行各分支机构存放中央银行准备金和库存现金。n这两部分资金不仅是商业银行可随时运用的资金，也是一切资金清算的最终支付手段。n基础头寸 = 库存现金 + 在中央银行的清算存款n（二）可用头寸n可用头寸是指商业银行各分支机构在某一时期中能够运用的资金。n

3、用公式表示：n可用头寸=基础头寸上级行应调入调出额到期同业往来缴存存款调增调减额二、资金头寸的形成与匡算二、资金头寸的形成与匡算n（一）基础头寸的形成与匡算n1. 基础头寸的形成n第一，同城本系统资金营运形成的基础头寸n第二，异地本系统资金营运形成的基础头寸n第三，跨系统之间资金营运所形成的基础头寸n2、基础头寸的匡算n（1）库存现金的匡算 I 影响银行库存现金的因素：n现金收支规律n营业网点的多少n后勤保障的条件n与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定n商业银行内部管理II 库存现金需要量的匡算库存现金需要量的匡算库存现金需要量的匡算: :库存现金周转时间、库存库存现金周转时间、库存

4、现金支出水平的确定现金支出水平的确定 最适送钞量的测算最适送钞量的测算现金调拨临界点的确定现金调拨临界点的确定银行保持现金适度量的措施银行保持现金适度量的措施（2）存放中央银行准备金需要量的匡算n法定存款准备金是根据商业银行存款余额，按照法定的比率向中央银行缴存的准备金。商业银行对于中央银行的法定存款准备金要求只能无条件地服从。n超额准备金是商业银行最重要的可用头寸，是银行用来进行投资、贷款、清偿债务和提取业务周转金的准备资产。银行在超额准备金账户保留的存款不宜过多。n（二）可用头寸的形成与匡算n可用头寸是基础头寸的基础上加减有关因素形成的，因而对基础头寸的匡算已经包括了对可用头寸的匡算。但是，对可用头寸的影响还有其他一些因素 ：n1、系统内资金划拨n2、同业往来资金清算n3、存款准备金调整第三节第三节 资金头寸调度资金头寸调度n一、资金头寸的调度原则一、资金头寸的调度原则n（一）数量适度n（二）渠道畅通n（三）调度及时二、资金头寸调度的渠道