汽车芯片项目分析研究（模板）

1、泓域咨询 /汽车芯片项目分析研究目录一、 公司主要财务数据3公司合并资产负债表主要数据3公司合并利润表主要数据3二、 项目概述4三、 项目提出的理由4四、 研究结论5五、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5六、 项目背景分析7七、 项目选址原则7八、 建设规模及主要建设内容7九、 建设方案8十、 劣势分析（W）9十一、 节能综合评价10十二、 人力资源配置10劳动定员一览表10十三、 防范措施11十四、 项目实施保障措施13十五、 项目总投资14总投资及构成一览表14十六、 资金筹措与投资计划15项目投资计划与资金筹措一览表15十七、 经济评价财务测算16十八、 项目盈利能力分析18十九

2、、 偿债能力分析19二十、 项目风险分析风险评估分析21二十一、 项目总结21二十二、 附表22建设投资估算表22建设期利息估算表23固定资产投资估算表24流动资金估算表24总投资及构成一览表25项目投资计划与资金筹措一览表26营业收入、税金及附加和增值税估算表27综合总成本费用估算表28固定资产折旧费估算表28无形资产和其他资产摊销估算表29利润及利润分配表30项目投资现金流量表31报告说明汽车芯片的产业链中，上游一般为基础半导体材料(硅片、光刻胶、CMP抛光液等)、制造设备和晶圆制造流程(芯片设计、晶圆代工和封装检测);中游一般指汽车芯片制造环节，包括智能驾驶芯片制造(GPU芯片、FPGA

3、芯片、ASIC芯片)，辅助驾驶系统芯片制造(ADAS芯片)、车身控制芯片制造(MCU芯片)等;下游包含了汽车车载系统制造、车用仪表制造以及整车制造环节。根据谨慎财务估算，项目总投资38681.10万元，其中：建设投资30302.30万元，占项目总投资的78.34%；建设期利息400.92万元，占项目总投资的1.04%；流动资金7977.88万元，占项目总投资的20.62%。项目正常运营每年营业收入69300.00万元，综合总成本费用54405.37万元，净利润10909.39万元，财务内部收益率23.17%，财务净现值14361.20万元，全部投资回收期5.34年。本期项目具有较强的财务盈利能

4、力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额15314.4512251.5611485.84负债总额6643.215314.574982.41股东权益合计8671.246936.996503.43公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入54226.6743381.3440670.00营业利润9371.137496.907028.35利润总额8517.156813.726387.86净利润6387.864982.534599.26归属于母公司所有者的净利润6387.

5、864982.534599.26二、 项目概述1、项目名称：汽车芯片项目2、承办单位名称：xx有限公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xxx（待定）5、项目联系人：毛xx三、 项目提出的理由站在新的历史起点上，我市必须准确把握战略机遇期内涵的深刻变化，更加主动适应和引领经济发展新常态，主动服务国家和全省发展大局。从工作原则上，要坚持主动从全球城市体系中找标杆，从国家大战略中找动力，从区域发展中找动力，从全球发展要素配置和国际产业分工中找动力。在工作思路上，要坚持顶层设计和切实管用相结合，战略定力和精准发力相结合，统筹兼顾和重点突破相结合，长远谋划和及时见效相结合。在工作方法上，要坚持突出重

6、点，解决难点，形成创新点，找到平衡点。在工作结果上，要厚植发展优势，形成新的优势，巩固和提升国家中心城市地位，在全国全省发展中充分发挥动力源和增长极的作用。四、 研究结论本项目符合国家产业发展政策和行业技术进步要求，符合市场要求，受到国家技术经济政策的保护和扶持，适应本地区及临近地区的相关产品日益发展的要求。项目的各项外部条件齐备，交通运输及水电供应均有充分保证，有优越的建设条件。，企业经济和社会效益较好，能实现技术进步，产业结构调整，提高经济效益的目的。项目建设所采用的技术装备先进，成熟可靠，可以确保最终产品的质量要求。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积

7、61333.00约92.00亩1.1总建筑面积105616.231.2基底面积34346.481.3投资强度万元/亩316.142总投资万元38681.102.1建设投资万元30302.302.1.1工程费用万元26527.272.1.2其他费用万元3072.422.1.3预备费万元702.612.2建设期利息万元400.922.3流动资金万元7977.883资金筹措万元38681.103.1自筹资金万元22317.063.2银行贷款万元16364.044营业收入万元69300.00正常运营年份5总成本费用万元54405.376利润总额万元14545.867净利润万元10909.398所得税万

8、元3636.479增值税万元2906.3610税金及附加万元348.7711纳税总额万元6891.6012工业增加值万元23421.3613盈亏平衡点万元23127.06产值14回收期年5.3415内部收益率23.17%所得税后16财务净现值万元14361.20所得税后六、 项目背景分析汽车芯片的产业链中，上游一般为基础半导体材料(硅片、光刻胶、CMP抛光液等)、制造设备和晶圆制造流程(芯片设计、晶圆代工和封装检测);中游一般指汽车芯片制造环节，包括智能驾驶芯片制造(GPU芯片、FPGA芯片、ASIC芯片)，辅助驾驶系统芯片制造(ADAS芯片)、车身控制芯片制造(MCU芯片)等;下游包含了汽车

9、车载系统制造、车用仪表制造以及整车制造环节。七、 项目选址原则所选场址应避开自然保护区、风景名胜区、生活饮用水源地和其他特别需要保护的环境敏感性目标。项目建设区域地理条件较好，基础设施等配套较为完善，并且具有足够的发展潜力。八、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积61333.00（折合约92.00亩），预计场区规划总建筑面积105616.23。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx汽车芯片，预计年营业收入69300.00万元。九、 建设方案（一）混凝土要求根据混凝土结构耐久性设计规范（GB/T50476）之规定，确定构筑物结

10、构构件最低混凝土强度等级，基础混凝土结构的环境类别为一类，本工程上部主体结构采用C30混凝土，上部结构构造柱、圈梁、过梁、基础采用C25混凝土，设备基础混凝土强度等级采用C30级，基础混凝土垫层为C15级，基础垫层混凝土为C15级。（二）钢筋及建筑构件选用标准要求1、本工程建筑用钢筋采用国家标准热轧钢筋：基础受力主筋均采用HRB400，箍筋及其它次要构件为HPB300。2、HPB300级钢筋选用E43系列焊条，HRB400级钢筋选用E50系列焊条。3、埋件钢板采用Q235钢、Q345钢，吊钩用HPB235。4、钢材连接所用焊条及方式按相应标准及规范要求。（三）隔墙、围护墙材料本工程框架结构的填

11、充墙采用符合环境保护和节能要求的砌体材料（多孔砖），材料强度均应符合GB50003规范要求：多孔砖强度MU10.00，砂浆强度M10.00-M7.50。（四）水泥及混凝土保护层1、水泥选用标准：水泥品种一般采用普通硅酸盐水泥，并根据建（构）筑物的特点和所处的环境条件合理选用添加剂。2、混凝土保护层：结构构件受力钢筋的混凝土保护层厚度根据混凝土结构耐久性设计规范（GB/T50476）规定执行。十、 劣势分析（W）（一）资本实力不足公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发投入及日常营运资金需求较大，目前的信贷模式难以满足公司的资金需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实

12、力，以及智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水平、优化产品结构，增强自身的竞争力。（二）产能瓶颈制约公司产品核心技术国内领先，产品质量获得客户高度认可，但未来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公司现有产能已不能满足日益增长的市场需求。面对未来逐年上升的产品需求量，产能成为制约公司快速发展的重要因素，可能会削弱公司未来在国内外市场的核心竞争力。十一、 节能综合评价本期工程项目采用先进的生产装备和成熟可靠的技术工艺，在项目总体设计、主要设备的选型、工艺技术、能源管理等方面采取切实有效的措施，而且项目达产年产品规划方案和设计产能完全符合国家产业发展政策。十

13、二、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx有限公司规划，达产年劳动定员442人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位287正常运营年份2技术指导岗位443管理工作岗位444质量检测岗位66合计442十三、 防范措施1、本项目在实施过程中必须根据工业安全卫生的规定，严格

14、按照工程项目劳动安全卫生的原则，将各有害因素控制在规定范围之内，按文明生产要求组织生产，在系统调试安装过程中做好安全保护工作。2、本项目整个生产过程中所采用的原料、辅料品种较多，成分复杂，噪声也能对人体构成威胁，因此对于安全和工业卫生要严格按照国家的规范及法规去设计。公司内有专门的人员负责安全生产，在生产过程中建立严格的防火防爆、防机械伤害等安全生产技术措施，并对上岗工人组织安全教育，制定严格的安全生产操作规程，杜绝一切安全卫生事故的发生。3、工艺布置应有利于安全生产和有效操作，并按消防安全规范设置安全疏散通道、安全门，为便于事故发生时人员的疏散，在主要安全通道设置事故应急照明和安全疏散标志，

15、车间内配备消火栓、消火箱、灭火器等消防设施。4、所有电源、电线安装均由有资质的电力部门负责实施，车间低压动力线路及供电照明设施皆要有过热、过流保护，各用电设备应有可靠的接地或接零措施，特殊设备有防静电措施，确保操作安全。建筑物避雷、接地措施要符合有关规定，建筑物防雷接地、用电保护接地、防静电接地及通讯设备安全接地等可共享接地装置，接地电阻10欧姆。5、对所有存在危险因素的区域均放置警示标志，对特殊工种的操作人员，实行定期体检，及时掌握职工的身体状况，预防职业病的发生。6、建筑装饰采用阻燃材料，设置带离子感应探头的火灾自动报警装置，建立应急照明系统和疏散标志。7、职工的劳动用品及其它防护用品的配

16、置和发放均按劳动部门的规定执行，根据各岗位要求配备必要的安全劳动保护用品，以确保职工劳动生产过程的安全与健康。8、项目的安全生产管理纳入公司统一管理，安全责任到人，并加强预防性检测。对新招的人员进行安全教育，对在岗工人的安全教育做到经常化，制定严格的安全生产操作规程。9、项目设计中严格执行安全生产法、安全技术监察规程，从根本上杜绝设备和管道的跑、冒、滴、漏。对有可能接触到各种有毒、有害物质的操作人员配备必要的防护用品，同时在相应的岗位上设置急救用品，一旦发生中毒事故，能够使中毒人员得到及时抢救。10、在总图运输设计中严格执行各种规范和规定，保证建筑物及装置之间的安全距离，并在装置和建筑物之间设

17、环形道路，保证消防安全通道。11、设置医务室、浴室、休息室等必要的生活福利设施，对空闲地进行绿化，为员工创造优美、舒适的工作和生活环境。12、自动控制设计以集中检测为主，重要参数引至控制室，随时观察生产过程变化，对确保安全生产的参数设置越限报警。此外，为保证安全生产，还应设置一定数量的自动调节系统，以防不安全事故发生。十四、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。

18、将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38681.10万元，其中：建设投资303

19、02.30万元，占项目总投资的78.34%；建设期利息400.92万元，占项目总投资的1.04%；流动资金7977.88万元，占项目总投资的20.62%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资38681.10100.00%1.1建设投资30302.3078.34%1.1.1工程费用26527.2768.58%1.1.1.1建筑工程费12901.6833.35%1.1.1.2设备购置费12759.1932.99%1.1.1.3安装工程费866.402.24%1.1.2工程建设其他费用3072.427.94%1.1.2.1土地出让金1618.564.18%1.1.2.2其他前

20、期费用1453.863.76%1.2.3预备费702.611.82%1.2.3.1基本预备费345.210.89%1.2.3.2涨价预备费357.400.92%1.2建设期利息400.921.04%1.3流动资金7977.8820.62%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资38681.10万元，其中申请银行长期贷款16364.04万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资38681.10100.00%1.1建设投资30302.3078.34%1.2建设期利息400.921.04%1.3流动资金7977.8820.62%2资金筹措38

21、681.10100.00%2.1项目资本金22317.0657.69%2.1.1用于建设投资13938.2636.03%2.1.2用于建设期利息400.921.04%2.1.3用于流动资金7977.8820.62%2.2债务资金16364.0442.31%2.2.1用于建设投资16364.0442.31%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入69300.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算

22、如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2906.36万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用54405.37万元，其中：可变成本46944.96万元，固定成本7460.41万元。正常经营年份项目经营成本51973.90万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及

23、附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加348.77万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=14545.86（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=14545.8625.00%=3636.47（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额14545.86万元，缴纳企业所得税3636.47万元，其正

24、常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=14545.86-3636.47=10909.39（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.17%。本期项目投资财务内部收益率23.17%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%）

25、，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=14361.20（万元）。以上计算结果表明，财务净现值14361.20万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.34年。本期项目全部投资回收期5.34年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投

26、资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为23.68。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备

27、付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为21.17。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。二十、 项目风险分析风险评估分析二十一、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的

28、产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符

29、合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。二十二、 附表建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12901.6812759.19866.4026527.27

30、1.1建筑工程费12901.6812901.681.2设备购置费12759.1912759.191.3安装工程费866.40866.402其他费用3072.423072.422.1土地出让金1618.561618.563预备费702.61702.613.1基本预备费345.21345.213.2涨价预备费357.40357.404投资合计30302.30建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息400.92400.920.001.1.1期初借款余额16364.041.1.2当期借款16364.0416364.040.001.1.3当期应计利息400.92400.9

31、20.001.1.4期末借款余额16364.0416364.041.2其他融资费用1.3小计400.92400.920.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计400.92400.920.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12901.6812759.19866.4026527.271.1建筑工程费12901.6812901.681.2设备购置费12759.1912759.191.3安装工程费866.40866.402其他费用1453.8

32、61453.863预备费702.61702.613.1基本预备费345.21345.213.2涨价预备费357.40357.404建设期利息400.92400.925合计29084.66流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产33669.6238849.5644029.5051799.411.1应收账款15151.3217482.3019813.2723309.731.2存货11784.3613597.3415410.3218129.791.2.1原辅材料3535.314079.204623.105438.941.2.2燃料动力176.77203.96231.1

33、6271.951.2.3在产品5420.816254.787088.758339.701.2.4产成品2651.483059.403467.324079.201.3现金2693.573107.963522.364143.951.4预付账款4040.354661.955283.546215.932流动负债28483.9932866.1537248.3043821.532.1应付账款10254.2411831.8113409.3915775.752.2预收账款18229.7621034.3323838.9128045.783流动资金5185.625983.416781.207977.884流动资金

34、增加5185.62797.79797.791196.685铺底流动资金10100.8811654.8613208.8515539.82总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资38681.10100.00%1.1建设投资30302.3078.34%1.1.1工程费用26527.2768.58%1.1.1.1建筑工程费12901.6833.35%1.1.1.2设备购置费12759.1932.99%1.1.1.3安装工程费866.402.24%1.1.2工程建设其他费用3072.427.94%1.1.2.1土地出让金1618.564.18%1.1.2.2其他前期费用1453.86

35、3.76%1.2.3预备费702.611.82%1.2.3.1基本预备费345.210.89%1.2.3.2涨价预备费357.400.92%1.2建设期利息400.921.04%1.3流动资金7977.8820.62%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资38681.10100.00%1.1建设投资30302.3078.34%1.2建设期利息400.921.04%1.3流动资金7977.8820.62%2资金筹措38681.10100.00%2.1项目资本金22317.0657.69%2.1.1用于建设投资13938.2636.03%2.1.2用于建设期利息

36、400.921.04%2.1.3用于流动资金7977.8820.62%2.2债务资金16364.0442.31%2.2.1用于建设投资16364.0442.31%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入45045.0051975.0058905.0069300.002增值税1783.522104.332425.142906.362.1销项税5855.856756.757657.659009.002.2进项税4072.334652.425232.516102.643税金及附加214.0

37、3252.52291.01348.773.1城建税124.85147.30169.76203.453.2教育费附加53.5163.1372.7587.193.3地方教育附加35.6742.0948.5058.13综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费29004.5333466.7637929.0044622.352工资及福利费2322.612322.612322.612322.613修理费866.29866.29866.29866.294其他费用4162.654162.654162.654162.654.1其他制造费用334.63334.63334

38、.63334.634.2其他管理费用327.62327.62327.62327.624.3其他营业费用3500.403500.403500.403500.405经营成本36356.0840818.3145280.5551973.906折旧费1597.261597.261597.261597.267摊销费32.3732.3732.3732.378利息支出801.84801.84801.84801.849总成本费用38787.5543249.7847712.0254405.379.1其中：固定成本7460.417460.417460.417460.419.2可变成本31327.1435789.37

39、40251.6146944.96固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值15459.0714724.7613990.4513256.1412521.831.2当期折旧费734.31734.31734.31734.31734.311.3净值14724.7613990.4513256.1412521.8311787.522机器设备152.1原值13625.5912762.6411899.6911036.7410173.792.2当期折旧费862.95862.95862.95862.95862.952.3净值12762.6411899.6911036.7410173.799310.843合计3.1原值29084.6627487.4025890.1424292.8822695.623.2当期折旧费1597.261597.261597.261597.261597.263.3净值27487.4025890.1424292.8822695.6221098.36无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123