温室大棚项目经济数据分析（参考模板）

1、泓域咨询 /温室大棚项目经济数据分析温室大棚项目经济数据分析xxx集团有限公司目录一、 核心人员介绍4二、 项目概述6三、 项目提出的理由6四、 研究结论6五、 主要经济指标一览表7主要经济指标一览表7六、 项目背景分析8七、 建筑工程建设指标8建筑工程投资一览表9八、 建设规模及主要建设内容10九、 劣势分析（W）10十、 公司的目标、主要职责11十一、 环境保护结论12十二、 预期效果评价13十三、 项目实施保障措施14十四、 人力资源配置14劳动定员一览表15十五、 项目总投资15总投资及构成一览表16十六、 资金筹措与投资计划16项目投资计划与资金筹措一览表17十七、 经济评价财务测算

2、18十八、 项目盈利能力分析19十九、 偿债能力分析20二十、 项目风险对策22二十一、 总结23二十二、 附表24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表25固定资产折旧费估算表26无形资产和其他资产摊销估算表27利润及利润分配表27项目投资现金流量表28借款还本付息计划表29建设投资估算表30建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计划与资金筹措一览表34报告说明温室大棚是以钢构件为主体，采用玻璃、塑料薄膜、硬质塑料、PC阳光板等透光材料覆盖的，具有抗风雪、透光和保温性能等要求的大棚。除了基础的设备以及材料以外，温室大棚通

3、常还具备降温、加温、通风换气等设备，以及灌溉施肥、照明补光等环境条款设备。根据谨慎财务估算，项目总投资11814.61万元，其中：建设投资9727.55万元，占项目总投资的82.33%；建设期利息247.09万元，占项目总投资的2.09%；流动资金1839.97万元，占项目总投资的15.57%。项目正常运营每年营业收入21400.00万元，综合总成本费用17778.67万元，净利润2641.62万元，财务内部收益率15.73%，财务净现值2250.44万元，全部投资回收期6.54年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 核心人员介绍1、郝xx，中国国籍，无永久

4、境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。2、苏xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。3、龚xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。4、覃xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。201

5、2年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。5、徐xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。6、付xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。7、宋xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有

6、限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。8、邱xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。二、 项目概述1、项目名称：温室大棚项目2、承办单位名称：xxx集团有限公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xx5、项目联系人：郝xx

7、三、 项目提出的理由“十三五”时期，江苏经济社会发展的总体目标是：全省率先全面建成小康社会，苏南有条件的地方在探索基本实现现代化的路子上迈出坚实步伐，人民群众过上更加美好的生活，经济强、百姓富、环境美、社会文明程度高的新江苏建设取得重大成果。面对错综复杂的宏观经济环境和艰巨繁重的改革发展稳定任务，全省深入实施六大战略，扎实推进“八项工程”，胜利完成了“十二五”规划确定的主要目标和任务，“两个率先”取得新的重大成果，“迈上新台阶、建设新江苏”实现良好开局，为“十三五”乃至更长时期发展奠定了坚实基础。四、 研究结论该项目的建设符合国家产业政策；同时项目的技术含量较高，其建设是必要的；该项目市场前景

8、较好；该项目外部配套条件齐备，可以满足生产要求；财务分析表明，该项目具有一定盈利能力。综上，该项目建设条件具备，经济效益较好，其建设是可行的。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积19333.00约29.00亩1.1总建筑面积36271.261.2基底面积11986.461.3投资强度万元/亩318.542总投资万元11814.612.1建设投资万元9727.552.1.1工程费用万元8126.432.1.2其他费用万元1291.122.1.3预备费万元310.002.2建设期利息万元247.092.3流动资金万元1839.973资金筹措万元11814.613

9、.1自筹资金万元6771.933.2银行贷款万元5042.684营业收入万元21400.00正常运营年份5总成本费用万元17778.67""6利润总额万元3522.16""7净利润万元2641.62""8所得税万元880.54""9增值税万元826.45""10税金及附加万元99.17""11纳税总额万元1806.16""12工业增加值万元6314.08""13盈亏平衡点万元9759.40产值14回收期年6.5415内部收益率15.73

10、%所得税后16财务净现值万元2250.44所得税后六、 项目背景分析温室大棚是以钢构件为主体，采用玻璃、塑料薄膜、硬质塑料、PC阳光板等透光材料覆盖的，具有抗风雪、透光和保温性能等要求的大棚。除了基础的设备以及材料以外，温室大棚通常还具备降温、加温、通风换气等设备，以及灌溉施肥、照明补光等环境条款设备。七、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积36271.26，其中：生产工程24596.22，仓储工程5906.92，行政办公及生活服务设施3240.17，公共工程2527.95。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程6472.6924596.223071.0

11、31.11#生产车间1941.817378.87921.311.22#生产车间1618.176149.06767.761.33#生产车间1553.455903.09737.051.44#生产车间1359.265165.21644.922仓储工程2637.025906.92605.242.11#仓库791.111772.08181.572.22#仓库659.251476.73151.312.33#仓库632.881417.66145.262.44#仓库553.771240.45127.103办公生活配套653.263240.17480.023.1行政办公楼424.622106.11312.013

12、.2宿舍及食堂228.641134.06168.014公共工程2277.432527.95239.43辅助用房等5绿化工程2803.2853.76绿化率14.50%6其他工程4543.2622.667合计19333.0036271.264472.14八、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积19333.00（折合约29.00亩），预计场区规划总建筑面积36271.26。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx集团有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx温室大棚，预计年营业收入21400.00万元。九、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加

13、，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。十、 公司的目标、主要职责（一）目

14、标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、温室大棚行业发展规划和市场

15、需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和温室大棚行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内温室大棚行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。十一、 环境保护结论本项目的建设

16、符合国家的产业政策，该项目建成后落实本评价要求的污染防治措施，认真履行“三同时”制度后，各项污染物均可实现达标排放，且不会降低评价区域原有环境质量功能级别。因而从环境影响的角度而言，该项目是可行的。二级环境保护标题建议1、定期检修高噪声设备，保证设备正常运行，降低对周围环境声噪声的影响；2、加强企业管理，规范操作，减少污染，节约资源；3、严格落实环保投资，保证及时足额到位，专款专用；4、严格落实评价提出的污染物治理措施，将项目污染物对周围环境的影响降至最低。十二、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通

17、风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十三、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，

18、同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，

19、分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。十四、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx集团有限公司规划，达产年劳动定员135人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位88正常运营年份2技术指导岗位143管理工作岗位144质量检测岗位20合计135十五、 项目总投资

20、本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资11814.61万元，其中：建设投资9727.55万元，占项目总投资的82.33%；建设期利息247.09万元，占项目总投资的2.09%；流动资金1839.97万元，占项目总投资的15.57%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资11814.61100.00%1.1建设投资9727.5582.33%1.1.1工程费用8126.4368.78%1.1.1.1建筑工程费4472.1437.85%1.1.1.2设备购置费3429.5329.03%1.1.1.3安装工程费224.761.90%1.1.

21、2工程建设其他费用1291.1210.93%1.1.2.1土地出让金736.866.24%1.1.2.2其他前期费用554.264.69%1.2.3预备费310.002.62%1.2.3.1基本预备费162.051.37%1.2.3.2涨价预备费147.951.25%1.2建设期利息247.092.09%1.3流动资金1839.9715.57%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资11814.61万元，其中申请银行长期贷款5042.68万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资11814.61100.00%1.1建设投资9727.55

22、82.33%1.2建设期利息247.092.09%1.3流动资金1839.9715.57%2资金筹措11814.61100.00%2.1项目资本金6771.9357.32%2.1.1用于建设投资4684.8739.65%2.1.2用于建设期利息247.092.09%2.1.3用于流动资金1839.9715.57%2.2债务资金5042.6842.68%2.2.1用于建设投资5042.6842.68%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入21400.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例

23、的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=826.45万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用17778.67万元，其中：可变成本14742.57万元，固定成本3036.10万元。正常经

24、营年份项目经营成本17020.18万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加99.17万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=3522.16（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=3522.16×25.00%=880.54（万元）。（

25、五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额3522.16万元，缴纳企业所得税880.54万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=3522.16-880.54=2641.62（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=15.73%。本期项目投资财务内部收益率15.73%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值

26、（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2250.44（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2250.44万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.54年。本期项目全部投资回收

27、期6.54年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为18.82。本期项目实施后各年的利息备付

28、率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为17.32。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。二十、 项目风险对策（一）加强项目建设及运营管理本项目的建设采用招标方式选择工程设计承

29、包商，在保证建设质量的同时，努力降低建设投资和设备采购成本。项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低项目造价。建成投入运营后，加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动空间，以增强企业的市场竞争能力。（二）采取多元化融资方式选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从而从根本上降低偿债压力和风险。（三）政策风险对策为应对所得税优惠、出口退税政策调整的风险，公司一方面应抓住时机，加大力度实现销售和收入，加快回收投资。另一方面要注意控制成本和技术研发，保持公司的

30、核心竞争力。（四）市场风险对策1、加强市场开拓。加强市场开发，建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，扩大市场占有率，降低产品成本，以高质量和低成本占领市场。通过以上措施扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。2、加大产品宣传力度，创新营销手段和方式，开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍。企业计划通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示公司产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。（五）技术风险对策公司将加大对技术研发高投入。项目运营过程中将进一步引进高素质的专业人才，建立高水平的技术研

31、发中心，提供先进的研发条件，加强产学研合作和国内外专家的学术交流，紧跟世界行业的前沿信息，不断开发掌握新工艺、应用新技术、发展新产品，注重自主创新和自主知识产权管理，不断增强公司的核心竞争力，以化解各种技术风险和未来技术壁垒的冲击。（六）资金风险对策密切关注汇率变化，利用各种金融工具防范汇率风险。签订产品外销合同时尽量选择人民币作为支付货币，或者选择币值相对稳定的外币作为支付货币。二十一、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟

32、工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十二、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0016050.0017120.0021400.002增值税0.00722.33770.48826.452.1销项税

33、0.002086.502225.602782.002.2进项税0.001364.171455.121955.553税金及附加0.0086.6892.4599.173.1城建税0.0050.5653.9357.853.2教育费附加0.0021.6723.1124.793.3地方教育附加0.0014.4515.4116.53综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0010493.6311193.2113991.512工资及福利费0.00751.06751.06751.063修理费0.00356.75356.75356.754其他费用0.001920.

34、861920.861920.864.1其他制造费用0.00173.74173.74173.744.2其他管理费用0.00146.34146.34146.344.3其他营业费用0.001600.781600.781600.785经营成本0.0013522.3014221.8817020.186折旧费0.00496.66496.66496.667摊销费0.0014.7414.7414.748利息支出0.00247.09247.09247.099总成本费用0.0014280.7914980.3717778.679.1其中：固定成本0.003036.103036.103036.109.2可变成本0.0

35、011244.6911944.2714742.57固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值5583.495318.275053.054787.834522.611.2当期折旧费265.22265.22265.22265.22265.221.3净值5318.275053.054787.834522.614257.392机器设备152.1原值3654.293422.853191.412959.972728.532.2当期折旧费231.44231.44231.44231.44231.442.3净值3422.853191.412959.972728.53249

36、7.093合计3.1原值9237.788741.128244.467747.807251.143.2当期折旧费496.66496.66496.66496.66496.663.3净值8741.128244.467747.807251.146754.48无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值736.86736.86736.86736.86736.861.2当期摊销费14.7414.7414.7414.7414.741.3净值722.12707.38692.64677.90663.16利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1

37、营业收入0.0016050.0017120.0021400.002税金及附加0.0086.6892.4599.173总成本费用0.0014280.7914980.3717778.674利润总额0.001682.532047.183522.165应纳所得税额0.001682.532047.183522.166所得税0.00420.63511.80880.547净利润0.001261.901535.382641.628期初未分配利润0.000.001135.712403.989可供分配的利润0.001261.902671.095045.6010法定盈余公积金0.00126.19267.11504.

38、5611可供分配的利润0.001135.712403.984541.0412未分配利润0.001135.712403.984541.0413息税前利润0.002350.252806.074649.79项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0016050.0017120.0021400.001.1营业收入0.000.0016050.0017120.0021400.002现金流出4863.774863.7714988.9614406.3318867.322.1建设投资4863.774863.772.2流动资金0.001379.9892.001747

39、.972.3经营成本0.0013522.3014221.8817020.182.4税金及附加0.0086.6892.4599.173所得税前净现金流量-4863.77-4863.771061.042713.672532.684累计所得税前净现金流量-4863.77-9727.54-8666.50-5952.83-3420.155调整所得税0.00587.56701.521162.456所得税后净现金流量-4863.77-4863.77640.412201.871652.147累计所得税后净现金流量-4863.77-9727.54-9087.13-6885.26-5233.12计算指标1、项目投

40、资财务内部收益率（所得税前）：22.10%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：15.73%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：5689.86万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：2250.44万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.80年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.54年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额2521.345042.685042.685042.681.2当期还本付息61.77432.41247.09247.09247.091.2.1还本1.2.2付息61.77432.41

41、247.09247.09247.091.3期末借款余额2521.345042.685042.685042.685042.682利息备付率18.823偿债备付率17.32建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4472.143429.53224.768126.431.1建筑工程费4472.144472.141.2设备购置费3429.533429.531.3安装工程费224.76224.762其他费用1291.121291.122.1土地出让金736.86736.863预备费310.00310.003.1基本预备费162.05162.053.2涨价预备费147.95147.954投资合计9727.55建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息247.0961.77185.321.1.1期初借款余额2521.341.1.2当期借款5042.682521.342521.341.1.3当期应计利息247.0961.77185.321.1.4期末借款余额2521.345042.681.2其他融资费用1.3小计247.0961.77185.322债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资