红薯淀粉项目立项备案申请（参考范文）

1、泓域咨询 /红薯淀粉项目立项备案申请目录一、 项目背景分析3二、 项目概述3三、 项目提出的理由4四、 研究结论4五、 主要经济指标一览表4主要经济指标一览表4六、 产品规划方案及生产纲领6产品规划方案一览表6七、 公司经营宗旨7八、 优势分析（S）7九、 保障措施9十、 员工技能培训11十一、 环境管理分析12十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理14主要原辅材料一览表15十三、 建设投资估算15建设投资估算表16十四、 建设期利息17建设期利息估算表17十五、 流动资金18流动资金估算表19十六、 项目总投资20总投资及构成一览表20十七、 资金筹措与投资计划21项目投资计划与资金筹措一

2、览表21十八、 经济评价财务测算22营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表24利润及利润分配表25十九、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表28二十、 财务生存能力分析29二十一、 偿债能力分析29借款还本付息计划表30二十二、 经济评价结论31二十三、 招标信息发布31二十四、 项目风险分析32二十五、 总结34报告说明红薯淀粉是使用红薯加工呈的一种粉质食品。红薯淀粉营养种类多、营养均衡，综合营养价值较高，能够在制药和食品工业中得到应用，受终端需求带动，近几年红薯淀粉市场需求持续攀升。除了国内市场需求，韩国和日本每年也需要从我国进口大量的红薯淀粉。在内、外需带动下，我

3、国红薯淀粉行业得到快速发展。根据谨慎财务估算，项目总投资6436.80万元，其中：建设投资4985.17万元，占项目总投资的77.45%；建设期利息124.35万元，占项目总投资的1.93%；流动资金1327.28万元，占项目总投资的20.62%。项目正常运营每年营业收入11200.00万元，综合总成本费用9195.52万元，净利润1465.02万元，财务内部收益率16.31%，财务净现值1043.57万元，全部投资回收期6.52年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目背景分析红薯淀粉是使用红薯加工呈的一种粉质食品。红薯淀粉营养种类多、营养均衡，综合营养

4、价值较高，能够在制药和食品工业中得到应用，受终端需求带动，近几年红薯淀粉市场需求持续攀升。除了国内市场需求，韩国和日本每年也需要从我国进口大量的红薯淀粉。在内、外需带动下，我国红薯淀粉行业得到快速发展。二、 项目概述1、项目名称：红薯淀粉项目2、承办单位名称：xx有限公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xx5、项目联系人：梁xx三、 项目提出的理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、

5、率先绿色崛起。四、 研究结论该项目工艺技术方案先进合理，原材料国内市场供应充足，生产规模适宜，产品质量可靠，产品价格具有较强的竞争能力。该项目经济效益、社会效益显著，抗风险能力强，盈利能力强。综上所述，本项目是可行的。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积10000.00约15.00亩1.1总建筑面积16916.351.2基底面积5800.001.3投资强度万元/亩319.822总投资万元6436.802.1建设投资万元4985.172.1.1工程费用万元4290.402.1.2其他费用万元585.322.1.3预备费万元109.452.2建设期利息万元124

6、.352.3流动资金万元1327.283资金筹措万元6436.803.1自筹资金万元3899.063.2银行贷款万元2537.744营业收入万元11200.00正常运营年份5总成本费用万元9195.52""6利润总额万元1953.36""7净利润万元1465.02""8所得税万元488.34""9增值税万元426.06""10税金及附加万元51.12""11纳税总额万元965.52""12工业增加值万元3375.28""13盈亏平衡点万

7、元4195.90产值14回收期年6.5215内部收益率16.31%所得税后16财务净现值万元1043.57所得税后六、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1红薯淀粉undefinedundefined2红薯淀粉u

8、ndefinedundefined3红薯淀粉undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx11200.00七、 公司经营宗旨依据有关法律、法规，自主开展各项业务，务实创新，开拓进取，不断提高产品质量和服务质量，改善经营管理，促进企业持续、稳定、健康发展，努力实现股东利益的最大化，促进行业的快速发展。八、 优势分析（S）（一）工艺技术优势公司一直注重技术进步和工艺创新，通过引入国际先进的设备，不断加大自主技术研发和工艺改进力度，形成较强的工艺技术优势。公司根据客户受托产品的品种和特点，制定相应的工艺技术参数，以满足客户需求，已经积

9、累了丰富的工艺技术。经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化综合服务。（二）节能环保和清洁生产优势公司围绕清洁生产、绿色环保的生产理念，依托科技创新，注重从产品结构和工艺技术的优化来减少三废排放，实现污染的源头和过程控制，通过引进智能化设备和采用自动化管理系统保障清洁生产，提高三废末端治理水平，保障环境绩效。经过持续加大环保投入，公司已在节能减排和清洁生产方面形成了较为明显的竞争优势。（三）智能生产优势近年来，公司着重打造 “智慧工厂”，通过建立生产信息化管理系统和自动输送系统，将企业的决策管理层

10、、生产执行层和设备运作层进行有机整合，搭建完整的现代化生产平台，智能系统的建设有利于公司的订单管理和工艺流程的优化，在确保满足客户的各类功能性需求的同时缩短了产品交付期，提高了公司的竞争力，增强了对客户的服务能力。（四）区位优势公司地处产业集聚区，在集中供气、供电、供热、供水以及废水集中处理方面积累了丰富的经验，能源配套优势明显。产业集群效应和配套资源优势使公司在市场拓展、技术创新以及环保治理等方面具有独特的竞争优势。（五）经营管理优势公司拥有一支敬业务实的经营管理团队，主要高级管理人员长期专注于印染行业，对行业具有深刻的洞察和理解，对行业的发展动态有着较为准确的把握，对产品趋势具有良好的市场

11、前瞻能力。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对公司的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。九、 保障措施(一)强化政策支持对重点项目在审批、土地供应等方面给予优先支持、及时核发办理规划、建设、开工等许可证和手续，竣工后及时组织验收。在财政、金融、建筑规划许可等方面制定操作性强的政策，全面落实税收优惠政策。加强区域协同合作，加快相关协同地方标准制定。(二)强化贯彻落实组织编制本地区产业体系建设规划或实施方案，统筹做好主

12、要任务和重点项目的进度安排，明确实施责任主体、责任人和保障措施，确保按计划逐年有序推进和实施。建立完善产业体系重点项目建设管理机制，完善资金、队伍、平台等建成后的日常运维保障机制，保障规划建设目标、任务和重点项目的全面完成。(三)切实重视人才队伍建设有意识、有计划地做好人才培养、人力资源建设等工作；以优惠政策吸引人才，营造人才施展才能的环境。特别重视对顶尖人才培养和引进，逐步形成以顶尖人才引领、具有开发能力的人才为骨干、具有专业技能人才为基础的“宝塔”型人才结构队伍；建立奖惩分明、优胜劣汰的机制，保持科技队伍的战斗力和活力；对已有的专业人员，要结合工作实际做好知识更新工作。(四)统筹规划实施强

13、化产业产品的推广应用，完善政策配套，落实产业现代化相关要求，促进行业持续健康发展。产业重点项目要精心谋划，广泛征求意见，充分论证。围绕规划和实施方案，落实产业发展目标任务，共同推动产业发展。健全规划实施督查检查机制，落实规划动态督查。(五)广泛开展规划宣传，提高公众参与度区域各主要媒体要大力宣传产业经济和产业事业规划，通过开展规划宣传、解读、跟踪报道等活动，强化规划影响力，在全社会形成普遍关心产业、热爱产业、支持建设产业强市的舆论氛围。定期公布规划落实进展情况，强化重大决策和项目的公众参与，扩大公民知情权、参与权和监督权，主动倾听公众对规划实施的意见，保障规划的顺利落实。(六)创新融资渠道建立

14、、完善政策引导、社会参与的多元化产业投融资机制。推动金融机构加大对行业产业项目信贷支持力度。通过制定发布行业产业鼓励发展目录等方式，引导产业投资基金、风险投资基金等社会资金进入行业产业。十、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以

15、便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十一、 环境管理分析环境监测是环境保护的耳目，是环境管理必不可少的组成部分。项目生产过程中会有“三废”产生和排放，还可能有无组织排放和事故排放，使环境遭受到危害，影响生产的正常进行，危害职工的健康。因此建立环境监测机构，对环境

16、进行监测，及时发现环境污染问题，以便及时加以解决和控制。（一）环境监测制度1、监测数据逐级呈报制度车间的监测数据以日报形式每天报公司，公司汇总后报当地环境保护局。事故报告也应及时报送环保局备案。总之为确保环境质量处于良好状态，必须逐级负责，层层把关，防患于未然。2、监测人员持证上岗制度定期对监测人员进行培训，监测和分析人员必须经当地环保监测部门考核，取得合格证后方能上岗，以保证监测数据的可靠性。3、环境保护教育制度对管理层和职工尤其是新进厂的工人要进行环境保护知识的教育，明确环境保护的重要性，增强环境意识，严格执行各种规章制度，这是防止污染事故发生的有力措施。（二）环境监测计划根据HJ819-

17、2017排污单位自行监测技术指南 总则制定企业监测计划。1、自行监测要求（1）制定监测方案项目单位查清所有污染源，确定主要污染源及主要监测指标，制定监测方案。监测方案内容包括：单位基本情况、监测点位及示意图、监测指标、执行标准及其限值、监测频次、采样和样品保存方法、监测分析方法和仪器、质量保证与质量控制等。（2）设置和维护监测设施项目单位按照规定设置满足开展监测所需要的监测设施。废水排放口，废气（采样）监测平台、监测断面和监测孔的设置应符合监测规范要求。监测平台应便于开展监测活动，应能保证监测人员的安全。（3）做好监测质量保证与质量控制项目单位建立自行监测质量管理制度，按照相关技术规范要求做好

18、监测质量保证与质量控制。（4）记录和保存监测数据项目单位做好与监测相关的数据记录，按照规定进行保存，并依据相关法规向社会公开监测结果。（三）监测项目监测计划主要包含污染源监测、环境质量检测以及环境应急监测等。十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xx有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、本期工程项目原料采购后应按质量（等级）要求贮存在原料仓库内，同时，对辅助材料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要，不合格原材料不得进入公司仓库，应严把原材料质

19、量关，确保产品生产质量。2、按目前市场的需求情况，原料存储时间约为20天至30天，存放在原料仓库内；本期工程项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足本期工程项目生产的需要。3、原材料仓库按品种分类存储；库内原辅材料的保管应按批号分存，建立严格的入库、分发制度，坚决杜绝分发差错，坚决杜绝因混批错号、混用原材料而造成的质量事故。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十三、 建设投资估算本期项目建设投资4985.17万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用

20、包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计4290.40万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2119.23万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为2032.29万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为138.88万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为585.32万元。（三）预备费本期项目预备费为109.45万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置

21、安装工程其他费用合计1工程费用2119.232032.29138.884290.401.1建筑工程费2119.232119.231.2设备购置费2032.292032.291.3安装工程费138.88138.882其他费用585.32585.322.1土地出让金312.21312.213预备费109.45109.453.1基本预备费58.5258.523.2涨价预备费50.9350.934投资合计4985.17十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款2537.74万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息124.35万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合

22、计第1年第2年1借款1.1建设期利息124.3531.0993.261.1.1期初借款余额1268.871.1.2当期借款2537.741268.871268.871.1.3当期应计利息124.3531.0993.261.1.4期末借款余额1268.872537.741.2其他融资费用1.3小计124.3531.0993.262债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计124.3531.0993.26十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者

23、其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1327.28万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.006117.976933.708157.291.1应收账款0.002753.093120.163670.781.2存货0.002141.292426.792855.051.2.1原辅材料0.00642.38728.03856.511.2.2燃料动

24、力0.0032.1236.4142.831.2.3在产品0.00984.991116.321313.321.2.4产成品0.00481.79546.03642.391.3现金0.00489.44554.69652.581.4预付账款0.00734.15832.04978.872流动负债0.005122.515805.516830.012.1应付账款0.001844.102089.982458.802.2预收账款0.003278.413715.534371.213流动资金0.00995.461128.191327.284流动资金增加0.00995.46132.73199.095铺底流动资金0.0

25、01835.392080.112447.19十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资6436.80万元，其中：建设投资4985.17万元，占项目总投资的77.45%；建设期利息124.35万元，占项目总投资的1.93%；流动资金1327.28万元，占项目总投资的20.62%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资6436.80100.00%1.1建设投资4985.1777.45%1.1.1工程费用4290.4066.65%1.1.1.1建筑工程费2119.2332.92%1.1.1.2设备购置费2032.2931.5

26、7%1.1.1.3安装工程费138.882.16%1.1.2工程建设其他费用585.329.09%1.1.2.1土地出让金312.214.85%1.1.2.2其他前期费用273.114.24%1.2.3预备费109.451.70%1.2.3.1基本预备费58.520.91%1.2.3.2涨价预备费50.930.79%1.2建设期利息124.351.93%1.3流动资金1327.2820.62%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资6436.80万元，其中申请银行长期贷款2537.74万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资6436.

27、80100.00%1.1建设投资4985.1777.45%1.2建设期利息124.351.93%1.3流动资金1327.2820.62%2资金筹措6436.80100.00%2.1项目资本金3899.0660.57%2.1.1用于建设投资2447.4338.02%2.1.2用于建设期利息124.351.93%2.1.3用于流动资金1327.2820.62%2.2债务资金2537.7439.43%2.2.1用于建设投资2537.7439.43%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入11200.00

28、万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.008400.009520.0011200.002增值税0.00355.90403.36426.062.1销项税0.001092.001237.601456.002.2进项税0.00736.10834.241029.943税金及附加0.0042.7148.4151.123.1城建税0.0024.9128.2429.823.2教育费附加0.0010.6812.1012.783.3地方教育附加0.007.128.078.52（二）达产年增值税估

29、算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=426.06万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用9195.52万元，其中：可变成本7994.71万元，固定成本1200.81

30、万元。达产年项目经营成本8802.68万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.005662.286417.257549.712工资及福利费0.00445.00445.00445.003修理费0.00106.90106.90106.904其他费用0.00701.07701.07701.074.1其他制造费用0.0059.9259.9259.924.2其他管理费用0.0057.3557.3557.354.3其他营业费用0.00583.80583.80583.805经营成本0.006915.257670.

31、228802.686折旧费0.00262.25262.25262.257摊销费0.006.246.246.248利息支出0.00124.35124.35124.359总成本费用0.007308.098063.069195.529.1其中：固定成本0.001200.811200.811200.819.2可变成本0.006107.286862.257994.71（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加51.12万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额

32、=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=1953.36（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=1953.36×25.00%=488.34（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额1953.36万元，缴纳企业所得税488.34万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=1953.36-488.34=1465.02（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.008400.009520.0011200.002税金

33、及附加0.0042.7148.4151.123总成本费用0.007308.098063.069195.524利润总额0.001049.201408.531953.365应纳所得税额0.001049.201408.531953.366所得税0.00262.30352.13488.347净利润0.00786.901056.401465.028期初未分配利润0.000.00708.211588.159可供分配的利润0.00786.901764.613053.1710法定盈余公积金0.0078.69176.46305.3211可供分配的利润0.00708.211588.152747.8512未分配利润

34、0.00708.211588.152747.8513息税前利润0.001435.851885.012566.05十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=16.31%。本期项目投资财务内部收益率16.31%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财

35、务净现值（FNPV）=1043.57（万元）。以上计算结果表明，财务净现值1043.57万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.52年。本期项目全部投资回收期6.52年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较

36、小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.008400.009520.0011200.001.1营业收入0.000.008400.009520.0011200.002现金流出2492.592492.597953.427851.3610048.352.1建设投资2492.592492.592.2流动资金0.00995.46132.731194.552.3经营成本0.006915.257670.228802.682.4税金及附加0.0042.7148.4151.123所得税前净现金流量-2492.59-2492.59446.581668.64115

37、1.654累计所得税前净现金流量-2492.59-4985.18-4538.60-2869.96-1718.315调整所得税0.00358.96471.25641.516所得税后净现金流量-2492.59-2492.59184.281316.51663.317累计所得税后净现金流量-2492.59-4985.18-4800.90-3484.39-2821.08计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：23.28%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：16.31%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：2932.40万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：1

38、043.57万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.73年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.52年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参

39、数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为20.64。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为18.87。

40、根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额1268.872537.742537.742537.741.2当期还本付息31.09217.61124.35124.35124.351.2.1还本1.2.2付息31.09217.61124.35124.35124.351.3期末借款余额1268.872537.742537.742537.742537.742利息备付率20.643偿债备付率18.87二十二、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入11200.00万元，综合总成本费用9195.52万元，税金及附加51.12万元，净利润1465.02万元，财务内部收益率16.3