锂电池正极材料项目投资计划及资金方案（模板范本）

1、泓域咨询 /锂电池正极材料项目投资计划及资金方案锂电池正极材料项目投资计划及资金方案报告说明在锂离子电池产品组成成分中，正极材料占据着最重要的地位，是当前市场锂电池中主要的锂离子来源，其比表面积和理论比容量决定了锂电池材料储锂空间和电芯能量密度的上限，正极材料的好坏，直接决定了最终锂离子电池产品的性能指标。锂离子电池正极材料已成为制约我国高性能锂离子电池发展的主要瓶颈之一。根据谨慎财务估算，项目总投资12691.79万元，其中：建设投资9831.37万元，占项目总投资的77.46%；建设期利息114.45万元，占项目总投资的0.90%；流动资金2745.97万元，占项目总投资的21.64%。项

2、目正常运营每年营业收入25500.00万元，综合总成本费用19911.70万元，净利润4087.51万元，财务内部收益率24.41%，财务净现值6400.98万元，全部投资回收期5.29年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。该项目的建设符合国家产业政策；同时项目的技术含量较高，其建设是必要的；该项目市场前景较好；该项目外部配套条件齐备，可以满足生产要求；财务分析表明，该项目具有一定盈利能力。综上，该项目建设条件具备，经济效益较好，其建设是可行的。目录一、 项目名称及投资人5二、 项目建设背景5三、 结论分析5四、 项目工程设计总体要求7五、 产业发展方向8六、

3、保障措施9七、 威胁分析（T）10八、 监事13九、 项目实施保障措施15十、 节能综合评价15十一、 环境影响合理性分析15十二、 人力资源配置15劳动定员一览表16十三、 建设投资估算16建设投资估算表17十四、 建设期利息18建设期利息估算表18十五、 流动资金19流动资金估算表20十六、 项目总投资21总投资及构成一览表21十七、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22十八、 经济评价财务测算23十九、 项目招标依据25二十、 项目总结25二十一、 附表25营业收入、税金及附加和增值税估算表26综合总成本费用估算表26固定资产折旧费估算表27无形资产和其他资产摊销估算表

4、28利润及利润分配表28项目投资现金流量表29借款还本付息计划表31建设投资估算表31建设期利息估算表32固定资产投资估算表33流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35一、 项目名称及投资人（一）项目名称锂电池正极材料项目（二）项目投资人xxx集团有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xx（待定）。二、 项目建设背景综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段

5、。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx（待定），占地面积约24.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined锂电池正极材料的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资12691.79万元，其中：建设投资9831.37万元，占项目总投资的77.46%；建设期利息114.45万元，占项目总投资的0.90%；流动资金2745.97万元，占项目总投资的21.64%。（五）资金筹措项目总投资12691.79万元，根据资金筹措方案，xxx集团有限公司

6、计划自筹资金（资本金）8020.31万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额4671.48万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：25500.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：19911.70万元。3、项目达产年净利润（NP）：4087.51万元。4、财务内部收益率（FIRR）：24.41%。5、全部投资回收期（Pt）：5.29年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：9423.88万元（产值）。四、 项目工程设计总体要求（一）设计依据1、根据中国地震动参数区划图（GB18306-2015），拟建项目所在地区地震烈度为7度，本设计原料仓库一、罐区

7、、流平剂车间、光亮剂车间、化学消光剂车间、固化剂车间抗震按8度设防，其他按7度设防。2、根据拟建建构筑物用材料情况，所用材料当地都能解决。特殊建材（如：隔热、防水、耐腐蚀材料）也可根据需要就地采购。3、施工过程中需要的的运输、吊装机械等均可在当地解决，可以满足施工、设计要求。4、当地建筑标准和技术规范5、在设计中尽量优先选用当地地方标准图集和技术规定，以及省标、国标等，因地制宜、方便施工。（二）建筑设计的原则1、应遵守国家现行标准、规范和规程，确保工程安全可靠、经济合理、技术先进、美观实用。2、建筑设计应充分考虑当地的自然条件，因地制宜，积极结合当地的材料、构件供应和施工条件，采用新技术、新材

8、料、新结构。建筑风格力求统一协调。3、在平面布置、空间处理、构造措施、材料选用等方面，应根据工程特点满足防火、防爆、防腐蚀、防震、防噪音等要求。五、 产业发展方向（一）增强经济动力和活力充分发挥投资的关键作用、消费的基础作用和出口的促进作用，优化劳动力、资本、土地、技术、管理等要素配置，增强经济增长的均衡性、协同性和可持续性。（二）培育壮大新兴产业把握产业发展新方向，落实中国制造2025，以集群化、信息化、智能化发展为路径，加快发展以节能环保产业为重点的先进制造业，以信息服务业为重点的新兴生产性服务业，以文化休闲旅游业为重点的新兴生活性服务业。（三）推动传统产业转型升级推动区内具有优势的装备制

9、造、材料工业、食品工业以及生产性服务业、生活性服务业围绕生产技术、商业模式、供求趋势的变化，满足新需求，采用新技术、新模式，实现优化升级。（四）提升创新驱动能力加快推进创新发展，以企业为创新主体，逐步完善政策、人才和市场环境，形成创新支撑经济发展的格局。六、 保障措施(一)改善行业管理完善运行监测网络和指标体系，加强行业运行监测，强化信息监测分析，定期发布行业信息。注重发挥行业协会等中介组织在加强行业管理、推动社会责任建设、开展行业自律等方面的积极作用。(二)扩大国内外合作鼓励企业与国外公司加强合作，支持有条件的企业在境外设立研发中心，充分利用国际资源提升发展水平。加强与“一带一路”沿线国家合

10、作，支持有条件的企业开拓海外业务，推进产业发展走出去。(三)强化政策支持统筹产业发展等专项资金以及产业基金，对符合条件的产业企业给予支持，落实有关税收优惠政策。按照“先投后补”的方式，优先支持符合条件的产业生产企业实施智能化、绿色化、服务化技术改造，建设智能工厂（数字化车间）、绿色工厂，深化“制造业+互联网”模式应用。对于符合“专精特新”中小企业培育库要求的产业企业优先纳入培育库。(四)加强组织领导成立区域产业发展领导小组，充分发挥产业发展领导小组对规划实施的领导和组织协调作用，协调解决产业发展的重大问题，确保规划各项目标任务得以实现。各有关部门要增强全局意识，切实履职尽责，落实各项政策措施，

11、全面推进产业领域各项工作。 (五)强化督促考核制定细化年度工作方案,建立监督检查和绩效考核机制,明确重点工作和项目,充分发挥骨干企业的主题作用,充分发挥骨干企业的主体作用,凝聚相关部门、企业合力,确保各项任务和政策措施的落实。(六)强化人才队伍建设在国内外知名高校、产业研究机构建立培训基地，开展产业专题培训，培育一批具有全球战略眼光和产业理念的领军型战略企业家。采用市场化运作模式，加快培养造就一批具有产业意识的职业经理人。鼓励企业面向海内外引进高层次领军型产业人才，着力打造具有国际先进水平的产业创新团队。面向产业发展需求，优化高等院校学科设置，实施产业高技能人才培养工程，依托高技能人才公共实训

12、基地、大型骨干企业、技工院校等，加快培养一批满足产业发展需求、具有实际技术操作能力的高技能人才。七、 威胁分析（T）（一）市场竞争风险本行业下游客户对产品的质量与稳定性要求较高，因此对于行业新进入者存在一定技术、品牌和质量控制及销售渠道壁垒。更多本土竞争对手的加入，以及技术的不断成熟，产品可能出现一定程度的同质化，从而导致市场价格下降、行业利润缩减。国外竞争对手具有较强的资金及技术实力、较高的品牌知名度和市场影响力，与之相比，公司虽然具有良好的产品性能和本地支持优势，但在整体实力方面还有一定差距。公司如不能加大技术创新和管理创新，持续优化产品结构，巩固发展自己的市场地位，将面临越来越激烈的市场

13、竞争风险。（二）新产品开发风险多年来，公司始终坚持以新产品研发为发展导向，注重在产品开发、技术升级的基础上对市场需求进行充分的论证，使得公司新产品投放市场取得了较好的效果。但如果公司在技术研发过程中不能及时准确把握技术、产品和市场的发展趋势，导致研发的新产品不能获得市场认可，公司已有的竞争优势将可能被削弱，从而对公司产品的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。（三）核心人员及核心技术流失的风险公司已建立起较为完善的研发体系，并拥有技术过硬、敢于创新的研发团队。公司的核心技术来源于研发团队的整体努力，不依赖于个别核心技术人员，但核心技术人员对公司的产品研发、工艺改进起到了关键作用。如果公司出

14、现核心技术人员流失或核心技术失密，将会对公司的研发和生产经营造成不利影响。（四）原材料价格波动风险原材料占主营业务成本的比重较高，因此原材料价格变化对公司经营业绩影响较大。公司采用“以销定产、保持合理库存”的生产模式，主要根据前期销售记录、销售预测及库存情况安排采购和生产，并在采购时充分考虑当时原材料价格因素。但若原材料价格发生剧烈波动，将引起公司产品成本的大幅变化，则可能对公司经营产生不利影响。（五）产品价格波动风险公司所面临的是来自国际和国内其他生产厂商的竞争。除了原材料的价格波动影响以外，行业整体的供需情况和竞争对手的销售策略都有可能对公司产品的销售价格造成影响。假如市场竞争加剧，或者行

15、业主要竞争对手调整经营策略，公司产品销售价格可能面临短期波动的风险。（六）毛利率下滑风险公司各类产品的销售单价、单位成本及销售结构存在波动。未来如果行业激烈竞争程度加剧，或是下游厂商行业利润率下降而降低其的采购成本，则公司存在主要产品价格下降进而导致公司综合毛利率下滑的风险。（七）税收优惠政策变动风险如未来公司无法通过高新技术企业重新认定及复审或国家对高新技术企业所得税政策进行调整，将面临所得税优惠变化风险，可能对公司盈利水平产生不利影响。（八）产能扩大后的销售风险如果项目建成投产后市场环境发生了较大不利变化或市场开拓不能如期推进，公司届时将面临产能扩大导致的产品销售风险。（九）公司成长性风险

16、行业虽然具有较好的发展前景，但发行人的成长受到多方面因素的影响，包括宏观经济、行业发展前景、竞争状态、行业地位、业务模式、技术水平、自主创新能力、销售水平等因素。如果这些因素出现不利于发行人的变化，将会影响到发行人的盈利能力，从而无法顺利实现预期的成长性。因此，发行人在未来发展过程中面临成长性风险。八、 监事1、监事由股东代表和公司职工代表担任。公司职工代表担任的监事不得少于监事人数的三分之一。监事应具有法律、会计等方面的专业知识或工作经验。2、本章程规定的不得担任董事的情形，同时适用于监事。董事、高级管理人员及其配偶和直系亲属在公司董事、高级管理人员任职期间不得担任公司监事。3、监事应当遵守

17、法律、行政法规和本章程的规定，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。4、监事每届任期三年。监事任期届满，连选可以连任。监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应

18、当承担赔偿责任。监事连续两次不能亲自出席监事会会议的，视为不能履行职责，股东大会或职工代表大会应当予以撤换九、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十、 节能综合评价本项目采用国内先进的生产设备，运用先进的自动控制生产线，项目建设符合国家产业政策。经过分析、比较，企业针对本项目的具体情况，制定合理利用能源及节能的技术措施，有效的降低各类能源的消耗。项目生产适用了目前国内先进的工艺技术流程和

19、设备，达到了同行业先进水平，项目使用的主要能源种类合理，能源供应有保障，从能源利用和节能角度考虑，从节能角度分析该项目是可行的。十一、 环境影响合理性分析本项目的用地属于建设综合用地，另外，本项目选址不属于生活饮用水水源保护区、风景名胜区、自然保护区的核心区及缓冲区和陆域生态严格控制区，项目用地属于建设用地。十二、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班

20、制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx集团有限公司规划，达产年劳动定员204人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位133正常运营年份2技术指导岗位203管理工作岗位204质量检测岗位31合计204十三、 建设投资估算本期项目建设投资9831.37万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计8366.88万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为3592.88万元。2、设备购置费

21、估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为4493.45万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为280.55万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1176.53万元。（三）预备费本期项目预备费为287.96万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3592.884493.45280.558366.881.1建筑工程费3592.883592.881.2设备购置费4493.45449

22、3.451.3安装工程费280.55280.552其他费用1176.531176.532.1土地出让金572.15572.153预备费287.96287.963.1基本预备费148.76148.763.2涨价预备费139.20139.204投资合计9831.37十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款4671.48万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息114.45万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息114.45114.450.001.1.1期初借款余额4671.481.1.2当期借款4671.484671.480

23、.001.1.3当期应计利息114.45114.450.001.1.4期末借款余额4671.484671.481.2其他融资费用1.3小计114.45114.450.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计114.45114.450.00十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参

24、照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2745.97万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产10953.3312778.8815517.2218255.551.1应收账款4929.005750.506982.758215.001.2存货3833.664472.615431.026389.441.2.1原辅材料1150.101341.781629.311916.831.2.2燃料动力57.5067.0981.4695.841.2.3在产品1763.482057.402498.272939.141.2

25、.4产成品862.571006.331221.981437.621.3现金876.261022.311241.371460.441.4预付账款1314.401533.471862.072190.672流动负债9305.7510856.7113183.1415509.582.1应付账款3350.073908.414745.935583.452.2预收账款5955.686948.298437.219926.133流动资金1647.581922.182334.072745.974流动资金增加1647.58274.60411.90411.905铺底流动资金3286.003833.664655.1654

26、76.66十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资12691.79万元，其中：建设投资9831.37万元，占项目总投资的77.46%；建设期利息114.45万元，占项目总投资的0.90%；流动资金2745.97万元，占项目总投资的21.64%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资12691.79100.00%1.1建设投资9831.3777.46%1.1.1工程费用8366.8865.92%1.1.1.1建筑工程费3592.8828.31%1.1.1.2设备购置费4493.4535.40%1.1.1.3安装工程费2

27、80.552.21%1.1.2工程建设其他费用1176.539.27%1.1.2.1土地出让金572.154.51%1.1.2.2其他前期费用604.384.76%1.2.3预备费287.962.27%1.2.3.1基本预备费148.761.17%1.2.3.2涨价预备费139.201.10%1.2建设期利息114.450.90%1.3流动资金2745.9721.64%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资12691.79万元，其中申请银行长期贷款4671.48万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资12691.79100.00%1

28、.1建设投资9831.3777.46%1.2建设期利息114.450.90%1.3流动资金2745.9721.64%2资金筹措12691.79100.00%2.1项目资本金8020.3163.19%2.1.1用于建设投资5159.8940.66%2.1.2用于建设期利息114.450.90%2.1.3用于流动资金2745.9721.64%2.2债务资金4671.4836.81%2.2.1用于建设投资4671.4836.81%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入25500.00万元。根据中

29、华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1152.27万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用19911.70万元，其中：可变成本16635.82万元，固定成

30、本3275.88万元。正常经营年份项目经营成本19150.53万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加138.28万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=5450.02（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5450.0225.00%=1362.51（万

31、元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额5450.02万元，缴纳企业所得税1362.51万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=5450.02-1362.51=4087.51（万元）。十九、 项目招标依据根据中华人民共和国招标投标法、工程建设项目招标范围和规模标准规定及地方有关工程招投标文件的规定，本工程建设应进行招投标，现拟定招标方案。二十、 项目总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方

32、向。二十一、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入15300.0017850.0021675.0025500.002增值税631.01761.33956.801152.272.1销项税1989.002320.502817.753315.002.2进项税1357.991559.171860.952162.733税金及附加75.7291.36114.82138.283.1城建税44.1753.2966.9880.663.2教育费附加18.9322.8428.7034.573.3地方教育附加12.6215.2319.1423.05综合总成本

33、费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费9285.4410833.0113154.3715475.732工资及福利费1160.091160.091160.091160.093修理费199.53199.53199.53199.534其他费用2315.182315.182315.182315.184.1其他制造费用146.90146.90146.90146.904.2其他管理费用160.83160.83160.83160.834.3其他营业费用2007.452007.452007.452007.455经营成本12960.2414507.8116829.171915

34、0.536折旧费520.83520.83520.83520.837摊销费11.4411.4411.4411.448利息支出228.90228.90228.90228.909总成本费用13721.4115268.9817590.3419911.709.1其中：固定成本3275.883275.883275.883275.889.2可变成本10445.5311993.1014314.4616635.82固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值4599.674381.194162.713944.233725.751.2当期折旧费218.48218.48218.

35、48218.48218.481.3净值4381.194162.713944.233725.753507.272机器设备152.1原值4774.004471.654169.303866.953564.602.2当期折旧费302.35302.35302.35302.35302.352.3净值4471.654169.303866.953564.603262.253合计3.1原值9373.678852.848332.017811.187290.353.2当期折旧费520.83520.83520.83520.83520.833.3净值8852.848332.017811.187290.356769.52

36、无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值572.15572.15572.15572.15572.151.2当期摊销费11.4411.4411.4411.4411.441.3净值560.71549.27537.83526.39514.95利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入15300.0017850.0021675.0025500.002税金及附加75.7291.36114.82138.283总成本费用13721.4115268.9817590.3419911.704利润总额1502.872489.663969

37、.845450.025应纳所得税额1502.872489.663969.845450.026所得税375.72622.41992.461362.517净利润1127.151867.252977.384087.518期初未分配利润0.001014.442593.525013.819可供分配的利润1127.152881.685570.909101.3210法定盈余公积金112.72288.17557.09910.1311可供分配的利润1014.442593.525013.818191.1912未分配利润1014.442593.525013.818191.1913息税前利润2107.493340.9

38、75191.207041.43项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0015300.0017850.0021675.0025500.001.1营业收入0.0015300.0017850.0021675.0025500.002现金流出9831.3714683.5414873.7719003.4619975.312.1建设投资9831.370.002.2流动资金1647.58274.602059.47686.502.3经营成本12960.2414507.8116829.1719150.532.4税金及附加75.7291.36114.82138.283所得税

39、前净现金流量-9831.37616.462976.232671.545524.694累计所得税前净现金流量-9831.37-9214.91-6238.68-3567.141957.555调整所得税526.87835.241297.801760.366所得税后净现金流量-9831.37240.742353.821679.084162.187累计所得税后净现金流量-9831.37-9590.63-7236.81-5557.73-1395.55计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：32.36%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：24.41%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=1

40、3%）：11683.58万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：6400.98万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.65年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.29年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4671.484671.484671.484671.481.2当期还本付息114.45228.90228.90228.90228.901.2.1还本1.2.2付息114.45228.90228.90228.90228.901.3期末借款余额4671.484671.484671.484671.484671.482利息备付

41、率30.763偿债备付率27.13建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3592.884493.45280.558366.881.1建筑工程费3592.883592.881.2设备购置费4493.454493.451.3安装工程费280.55280.552其他费用1176.531176.532.1土地出让金572.15572.153预备费287.96287.963.1基本预备费148.76148.763.2涨价预备费139.20139.204投资合计9831.37建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息114.45114.450.001.1.1期初借款余额4671.481.1.2当期借款4671.484671.480.001.1.3当期应计利息114.45114.450.001.1.4期末借款余额4671.484671.481.2其他融资费用1.3小计114.45114.450.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计114.45114.450.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建