XX房地产开发销售收款流程管理

1、烟台天翔房地产开发公司销售收款管理流程1、目的 标准公司销售收款工作， 加速应收款的回笼， 躲避财务管理风险。2、使用范围 适用于公司所有工程的销售收款管理工作。3、工作程序3.1 签订认购协议 经营部或销售代理公司与客户谈好认购协议，交客户签字盖章， 经营部、财务部审核无误，财务部收取房款后加盖 “合同专用章 ，签 订认购协议书。如有优惠、折扣情况，需核对优惠审批会签单，并 将优惠审批会签单存档。经营部或销售代理公司与客户办理?收款通知书?收款通知 书中应注明购置的房号、销售面积、销售单价、成交总价、定金 比例、付款方式等内容，?收款通知书?要经经营部、工程经理、 财务主管、出纳签字。3.2

2、 签订购房合同 经营部或销售代理公司收集客户签约所需材料，收回认购协议，与客户签正式合同，经部门负责人审核后，交客户签字盖章后，送 财务部审核登记。3.3 收款3.3.1 签订认购协议后客户交纳定金；签订购房合同后客户交纳房 款，财务部人员负责收款，并编制?收款日报表?。3.3.1.1 签订认购协议后客户交纳定金经营部与客户签署房产认购书后， 由公司财务部人员负责收取定 金、审验成交价格、合同房款及认购协议书、收款通知书，审核无误 后，在认购协议书上加盖合同章，为客户开具收据，同时做好销控工 作。编制?收款日报表? 。3.3.1.2 签订购房合同后客户交纳房款参见 3.3.2 现金收款：必须保

3、证准确及平安，所有现金收入必须经点钞复检过方可 收下，送存银行时假设出现假钞必须由当班销售收银负责赔偿。3.3.3 POS 机收款：持卡人须为购房者本人可通过卡反面的签名进 行识别，没有签名者一律当场补签，如由其他人代为刷卡， POS 机交易单上必须有购房者、 持卡人两个人的签字。 必要时要求持卡人 写份?承诺书?，承诺同意代购房者缴纳房款。使用未设密码的信用 卡刷卡需验证持卡人身份证件留存复印件， POS 机交易单第一 联和发票收据记帐联粘贴在一起交财务部入帐，第二联交客户。3.3.4 票据支票、汇票、本票收款：1) 销售收银人员对客户交付的支票、汇票、本票等票据须认真 进行审核，重点查看出

4、票日期、金额、收款单位名称、用途是否填写 无误，没有填全这些要素的，需销售收银人员当场补齐。2) 所有票据的出票方如和购房者名称不符的，必须由原出票方 出具委托书原件， 未提供委托书的可暂时先给客户开具收据， 待补齐 后再进行更换发票。3) 支票付款的必须当场填写保证书，如遇票据退票，及时与客 户联系，同时告知置业参谋进行催收，客户来取退票时，要求他们补 齐退票房款，并交回原发票收据 ，同时用红字发票冲回，重新按 实际交款方式开具新发票。4) 销售收银人员应及时将收到的票据原件通过票据传送人员交 给财务部出纳，并将票据复印件、委托书原件、保证书原件和发票 收 据记帐联粘贴在一起交财务部入帐。3

5、.3.5 按揭收款：按揭收款单据由按揭银行直接交付财务部。销售收 银员应于收到按揭进帐单的当天开具发票， 并录入销售系统， 特殊情 况不得晚于次日。所有按揭进帐清单即按揭贷款借方凭证应和发 票收据记帐联粘贴在一起交财务部入帐，按揭进帐汇总单即特 种转帐贷方传票单独摆放，如只有按揭进帐清单而无汇总单的，需 在按揭进帐清单上注明 “合并 字样。3.3.6 外汇收款：外币现钞原那么上不收，假设遇特殊情况及时汇报后 处理。3.3.7 收尾款：客户交尾款时应核对应收款清单，出现不符及时通知 财务部核查，确认后再行操作。3.3.8 退售房款 合法销售情况下，原那么上不退不换。如有特殊情况， 确实需要退已收

6、房款， 经销售负责人批准后， 经营部办理退房审批会 签单，经公司、总部领导审批后办理已收房款退款手续。3.4 开票3.4.1 发票领用，每当收银前台库存仅剩 1 本时，请速与财务部联系， 预约领取。一般一次可以领取 2 本，特殊情况可另行处理。 空白发票、 收据要求放置在保管箱内并妥善保管， 假设有遗失、 损毁要立即与财 务部联系。3.4.2 发票管理 ，收银前台要建立发票、收据领用登记薄，认真填 写领用存情况，并要有交接人签名并签署交接日期。 ?发票领用存月 报表?要在每月 6号前上报财务部。已用完的发票必须在 2 个工作日 内一并交到财务部。3.4.3 发票装订，严格按税务局的要求装订发票

7、电脑版 25 份一本， 并采用统一封底、封面。封面内容要填写清楚完整，并将销售软件 打印的票据清单与已用发票核对后装订在每本发票的最后一页， 封底 之前。3.4.4 必须严格按照发票的使用规定开票，并要求客户在发票上签字 认可。3.4.5 因支票退票客户重新付款时，需先冲回原发票收据后再按 新付款方式重新开票。3.4.6 发票收据各栏内容必须填写齐全，包括交款人、楼号、付 款方式、支票号码假设有等相关辅助信息，并且必须在当日输入 系统，核对正确无误。3.4.7 不同的收款方式不得开具同一张发票 收据 ,也不得在换票时 合并一张发票收据，所有换票业务中开具的红冲发票收据必 须在录入软件时，将交款方式选择 “转帐 ，并在结算单号中录入当天 对冲的蓝字发票收据号码。3.4.8 换票时，必须要求客户交复原发票 收据，并和红冲发票 收 据粘贴在一起，红冲发票收据必须在同一天开出。如客户遗失 原发票收据，需要客户出具?发票收据遗失声明?和原发票 收据存根联记帐联复印件，并验证身份证件和留存复印件。3.5 销售款管理3.5.1 财务部、经营部建立销售台帐。 日常清帐必须日结日清，即当天收款和开具发票必须当天登记， 并核对相符包括税控系统，每月结束再对系统发票汇总数与税控