银行指标公式

1、银行指标公式序 号名称公式要求备注资本充足1核心一级资本充足率（核心资本-对应资本扣减项）/表内外风险加权资产*100%7.50%2一级资本充足率（一级资本-对应资本扣减项）/表内外风险加权资产*100%8.50%3资本充足率（总资本（包括二级资本）-对应资本扣减项）/表内外风险加权资产*100%10.50%超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得 超过信用风险加权资产的1.25%4杠杆率一级资本/调整后表内外资产余额*100%4%弥补资本充足率的不足，控制银行杠杆率积 累信用风险/资产质量5不良贷款率不良贷款/贷款总额*100%5%目前大多数银行控制在1%-2沱间6不良资产率不良信用风险资产/

2、信用风险资产总额*100%4%7四级不良贷款率四级不良贷款/贷款总额*100%四级分类是“一逾两呆”（正常、逾期、呆 滞、呆账）逾期贷款是指借款合同到期未能 归还的贷款，呆滞贷款是指逾期超过一年期 限仍未归还的贷款，呆账贷款则指不能收回 的贷款8逾期90天以上贷款与不良贷款比例逾期90天以上贷款/ （次级类+可疑类+损失类贷款）*100%调整参考根据贷款分类准确性，对风险分类结果准确 性高的银行给予下调贷款损失准备监管要 求9资产损失准备充足率信用风险资产实际计提准备/信用风险资产应计提准备*100%>=100%10贷款拨备率贷款损失准备/贷款总额*100%2.50%贷款一般损失用于弥补

3、未识别的可能性损 失的准备、原则上不低于风险资产期末余额的1.5%。标准法：正常类*1.5%+关注类*3%+ 次级类*30%+可疑类*60%+损失类*100%。贷 款损失专项准备是弥补专项损失的。关注类 2%次级类25% 可疑类50% 损失类100%11拨备覆盖率贷款损失准备/不良贷款总额*100%150%原则上两者孰高的方法确定最低监管要求。 根据行里资本管理办法，贷款损失准备 的最低要求是100%拨备覆盖率对应的贷款 损失准备和应计提的贷款损失专项准备两 者中较大者。流动性11存款准备金率存放央行款项及现金/各项存款余额*100%12超额备付率（存放央行款项及现金-法定存款准备金）/各项存

4、款余额*100%2%大行最低、小行最高，一般不低于 2%13存贷比各项贷款/各项存款*100%<=75%存贷款包括非存款类金融机构存款、拆放14存款偏离度（月末最后一日各项存款-本月日均存款）/本月日均存款*100%3%不得超过3%每季最后一月的月末存款，“本月日均存款”可计入金额不得超过上月 日均存款* （1+最近四个季度最后一个月日 均存款增长率的均值）15流动性覆盖率优质流动性资产/未来30日内资金净流出>100%优质资产不包括对金融机构债权，优质资产 包括一级资产（风险权重0或评级AA-以上） 和二级资产（评级为 2B以上，或风险权重为20%16净稳定融资比例可用的稳定资金

5、/业务所需的稳定资金>=100%17流动性比例流动性资产/流动性负债*100%>=25%30天内到期的资产和30天内到期的负债比 例18核心负债依存度核心负债/总负债*100%>=60%距到期日三个月以上（含）定期存款和发行 债券以及活期存款的稳定部分（一般为 50%或者考虑1年以上）19流动性缺口率流动性缺口 /90天内到期表内外资产*100%不低于-10%流动性缺口为90天内到期的表内外资产减 去90天内到期的表内外负债的差额20流动性匹配率力口权资金来源*加权资金运用 *100%>=100%力口权资金来源包括各项存款、同业存款、同 业拆入、卖出回购、发行债券及发行

6、同业存 单等项目。加权资金运用包括各项贷款、 存 放同业、拆放同业、买入返售、投资同业存 单、其他投资等项目。21优质流动性资产充足率优质流动性资产*短期现金净流出（30天）*100%>=100%一级资产包括现金、超额准备金、国债、央 票和政策性金融债。一级资产无论剩余期限 长短，均按照当前市场价值计入优质流动性 资产。二级资产包括信用评级在 AA级以上 的信用债和地方政府债。二级资产无论剩余 期限长短，均在当前市场价值基础上按 85% 的折扣系数计入优质流动性资产。 计入优质 流动性资产的二级资产不可超过优质流动 性资产的40%22最大10户存款比例最大10户存款总额/存款总额*100

7、%23同业融入比例（同业拆放+同业存放+卖出回购+委托方同业代付+发行同业存 单-结算性同业存款"总负债X 100%24最大十家同业融入比例（来自于最大十家同业机构交易对手的同业拆放 +同业存放+卖 出回购+委托方同业代付+发行同业存单-结算性同业存款"总 负债X 100%集中度25最大一家集团公司客户授信总额（扣除保证金、银行存单和国债后的授信余额）/资本净额*100%<=15%26单一客户贷款集中度最大单一客户贷款总额/资本净额*100%<=10%商业银行对非同业单一客户的贷款余额不 得超过资本净额的10%,对非同业单一客户 的风险暴露不得超过一级资本净额的

8、15%27单一客户关联度最大一家关联方授信余额/资本净额*100%<=10%商业银行对一组非同业关联客户的风险暴 露不得超过一级资本净额的 20%非同业关 联客户包括非同业集团客户、经济依存客 户。商业银行对同业单一客户或集团客户的 风险暴露不得超过一级资本净额的25%28全部关联度全部关联方授信余额/资本净额*100%<=50%29最大10户贷款比例最大10户贷款总额/贷款总额*100%30非同业单一客户的贷款 余额贷款余额/资本净额*100%<=10%参照商业银行大额风险暴露管理办法31非同业单一客户的风险 暴露风险暴露/ 一级资本净额*100%<=15%参照商业银

9、行大额风险暴露管理办法32一组非同业关联客户的 风险暴露风险暴露/ 一级资本净额*100%<=20%参照商业银行大额风险暴露管理办法33同业单一客户或集团客 户的风险暴露风险暴露/ 一级资本净额*100%<=25%参照商业银行大额风险暴露管理办法， 对于同业，过渡期逐步压降34全球系统重要性银行对 另一家全球系统重要性 银行的风险暴露风险暴露/ 一级资本净额*100%<=15%35对单一合格中央交易对 手的非清算风险暴露非清算风险暴露/ 一级资本净额*100%<=25%36对单一不合格中央交易 对手的清算和非清算风 险暴露风险暴露/ 一级资本净额*100%<=25

10、%盈利性37资本利润率净利润/平均总资产*100%38净息差净利息收入/生息资产平均余额*100%净利息收入需要扣除贷款损失准备成本 生 息资产：存放中央银行款项、存放同业款项、 各项贷款、拆放同业、债券投资、买入返售 资产以及其他能够产生利息收入的资产 （收 入在利润表中计入“利息收入”或“债券投 资利息收入”项下的资产均应计入此项目）； 生息负债：各项存款、向中央银行借款、同 业存放款项、同业拆入、卖出回购款项、存 入保证金、应付债券以及其他产生利息支出 的负债（支出在利润表中计入“利息支出” 项下的负债均应计入此项目）。净息差是净 利息收入的收益率，净息差由净利差决定。 净息差总是大于净

11、利差，原因是平均生息资 产规模大于平均付息负债规模，道理很简 单，生息资产不仅仅来源于付息负债，还有部分来源于所有者权益，或者说资本净额。 存款结构可为的空间不大，主要看市场环 境，因此净息差最重要的因素就是贷款报 价，报价越高，净息差就有可能越高。39净利差净利差=生息率一付息率净利差代表银行资金来源的成本与资金运 用之间的差额，相当于毛利率的概念。是银 行的收入来源。40成本收入比业务及管理费/营业收入*100%<=50%41风险调整的收益率（收益-经营成本-预期损失+资本收益）/经济资本*100%额度管理（监管核定额 度）42短期外债额度管理每年度外管局对中资银行和外资银行分别 核定一个总额度，然后再根据总额度对每家 银行进行细分（5000万到10亿美金不等）。43中长期外债额度管理不同于短期外债管理，中长期外债实行发生 额管理，即银行每年新签的从境外借款超过 1年以上的外债发生额，即便明年未到期也 不会继续占用明年的额度。该额度由国家发 展和改革委员会外资司银行处根据银行每 上一年使用情况和新一年的潜在业务发展 情况核定，银行借用这些中长期外债必须用 于支持“实体经济”，也就意味着用途必须 是发放1年期以上的贷款。44综合结售头寸额度管理综合结售汇头寸包括衍生品部分，比如远 期，期权（用delta系数折扣后合并计入综 合结售汇头寸）综合计算多头和空头之后得 出差额