公司财务分析模板

1、 公公司司财财务务分分析析报报告告一一、公公司司基基本本情情况况公公司司名名称称法法人人注注册册资资本本（万万元元）股股东东主主要要设设备备设设备备数数量量（台台）主主要要产产品品计计量量单单位位二二、经经营营成成果果项项目目明明细细20172017年年20172017年年环环比比增增减减比比例例（% %）1010月月9 9月月营营业业收收入入#DIV/0!营营业业利利润润（不不含含免免税税收收入入）#DIV/0!利利润润总总额额#DIV/0!净净利利润润#DIV/0!营营业业利利润润率率（不不含含免免税税收收入入）#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!三三、主主要要财财务务指指标标分分析

2、析营营业业收收入入环环比比及及同同期期增增减减明明细细表表收入项目明细2017年2017年环比增减比例（%）10月9月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!其其他他#DIV/0!合合计计0.000.00#DIV/0!分分析析：营营业业利利润润环环比比及及同同期期增增减减明明细细表表营营业业利利润润项项目目明明细细20172017年年20172017年年环环比比增增减减比比例例（% %）1010月月9 9月月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!10月份营业收入构成其他1-10月份累计营业收入构成其他收入项目明细环比增

3、减比例（%）#DIV/0!其其他他#DIV/0!合合计计0.000.00#DIV/0!分分析析：税税金金和和期期间间费费用用明明细细表表项项目目20172017年年20162016年年增增减减金金额额1-101-10月月1-101-10月月税税金金及及附附加加0.00销销售售费费用用0.00管管理理费费用用0.00财财务务费费用用0.00合合 计计0.000.000.00税税金金及及附附加加销销售售费费用用管管理理费费用用财财务务费费用用四四、融融资资情情况况10月份营业利润构成其他1-10月份累计营业利润构成其他金金融融机机构构授授信信额额度度短短贷贷金金额额长长贷贷金金额额合合计计五五、税

4、税金金情情况况项项目目20172017年年1010月月20172017年年1-101-10月月1010月月份份实实现现税税金金1010月月份份实实缴缴税税金金累累计计实实现现税税金金增增值值税税印印花花税税城城建建税税所所得得税税代代缴缴个个人人所所得得税税土土地地使使用用税税房房产产税税土土地地增增值值税税车车船船税税教教育育费费附附加加合合计计0.000.000.00实实现现税税金金分分析析：1.00 0.90 0.80 0.70 0.60 0.50 0.40 0.30 0.20 0.10 0.00 1357910月份实现税金10月份实缴税金累计实现税金累计实缴税金六六、生生产产成成本本分

5、分析析产产品品名名称称计计量量单单位位1010月月份份产产量量1010月月份份销销量量分分析析：七七、主主要要客客商商明明细细20172017年年1-101-10月月份份主主要要客客户户销销售售明明细细序序号号 客客户户名名称称主主要要业业务务1 12 23 34 45 56 67 78 89 91.00 0.90 0.80 0.70 0.60 0.50 0.40 0.30 0.20 0.10 0.00 1357910月份实现税金10月份实缴税金累计实现税金累计实缴税金1010合合计计八八、财财务务指指标标分分析析1 1、偿偿债债能能力力分分析析项项目目指指标标名名称称20172017年年20

6、162016年年1-91-9月月1-91-9月月短短期期偿偿债债能能力力流流动动比比率率速速动动比比率率长长期期偿偿债债能能力力资资产产负负债债率率产产权权比比例例有有形形净净值值债债务务率率付付息息能能力力利利息息保保障障倍倍数数分分析析：2 2、盈盈利利能能力力分分析析项项目目指指标标名名称称20172017年年20162016年年1-91-9月月1-91-9月月销销售售回回报报率率销销售售利利润润率率销销售售净净利利率率投投资资回回报报率率总总资资产产净净利利率率总总资资产产报报酬酬率率分分析析：3 3、运运营营能能力力分分析析指指标标名名称称20172017年年20162016年年同同

7、期期增增减减1-91-9月月1-91-9月月应应收收账账款款周周转转天天数数0应应付付账账款款周周转转天天数数0存存货货周周转转天天数数0营营业业周周期期000分分析析：4 4、现现金金流流量量分分析析项项目目指指标标名名称称20172017年年1-91-9月月现现金金保保障障能能力力分分析析销销售售商商品品收收到到现现金金与与主主营营业业务务收收入入比比率率获获取取现现金金能能力力分分析析资资产产现现金金回回收收率率分分析析：九九、公公司司经经营营情情况况简简要要分分析析占占股股比比例例董董事事会会成成员员监监事事会会成成员员年年产产能能本本月月产产量量产产能能利利用用率率备备注注#DIV/

8、0!#DIV/0!#DIV/0!单位：万元20172017年年20162016年年同同期期增增减减比比例例（% %）1-101-10月月1-101-10月月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!单位：万元2017年2016年同期增减比例（%） 公公司司财财务务分分析析报报告告股股东东营营业业收收入入环环比比及及同同期期增增减减明明细细表表1-10月1-10月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!0.000.00#DIV/0!单位：万元20172017年年20162016年年同

9、同期期增增减减比比例例（% %）1-101-10月月1-101-10月月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!1.00 0.80 0.60 0.40 0.20 0.00 其他收入构成对比10月9月2017年 1-10月2016年 1-10月分分析析：营营业业利利润润环环比比及及同同期期增增减减明明细细表表1-10月份累计营业收入构成其他同期增减比例（%）#DIV/0!#DIV/0!0.000.00#DIV/0!单位：元增增减减比比例例（% %）#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!1.00 0.50 0.00 税金及附加销售费用管

10、理费用财务费用2017年 1-10月2016年 1-10月1.00 0.80 0.60 0.40 0.20 0.00 其他营业利润构成对比10月9月2017年 1-10月2016年 1-10月分分析析：税税金金和和期期间间费费用用明明细细表表税税金金及及附附加加销销售售费费用用管管理理费费用用财财务务费费用用1-10月份累计营业利润构成其他单位：万元汇汇票票金金额额（应应付付票票据据）借借款款期期间间授授信信额额度度利利用用率率单位：元累累计计实实缴缴税税金金0.0010月份实现税金增值税印花税城建税所得税代缴个人所得税土地使用税房产税土地增值税车船税20172017年年1-101-10月月实

11、实现现税税金金分分析析：1.00 0.90 0.80 0.70 0.60 0.50 0.40 0.30 0.20 0.10 0.00 1357910月份实现税金10月份实缴税金累计实现税金累计实缴税金单位：元当当月月成成本本销销售售成成本本销销售售价价格格单单位位毛毛利利率率#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!单位：万元 销销售售金金额额1.00 0.90 0.80 0.70 0.60 0.50 0.40 0.30 0.20 0.10 0.00 1357910月份实现税金10月份实缴税金累计实现税金累计实缴税金分分析析：20172017年年1-101-10月月份份主主要要客客户户销销售售

12、明明细细主主要要业业务务0.00同同期期增增减减备备注注0参考比率为2:1，一般来说，比率越高，企业资产的变现能力越强0参考比率为1:1，一般来说，比率越高，企业资产的变现能力越强0.00%一般认为，公司的资产负债率的适宜水平在40%60%0参考比率为1:1，一般来说，比率越低，表明企业长期偿债能力越强0理想的有形净值债务率一般为1:1，从长期偿债能力来讲，指标越低越好0.00倍数越大，说明企业支付利息费用的能力越强同同期期增增减减备备注注0.00%0.00%0.00%该指标越高，表明公司投入产出水平越高，资产运营越有效0.00%反映公司运用全部资产所获得利润的水平，指标值越高，表明企业的资产

13、利用效率越高备备注注指指标标公公式式社会平均值为46天，周转天数越短，说明流动资金使用效率越好计算期天数/销售收入*应收账款平均余额分分析析：分分析析：通常周转天数越长越好，说明公司可以更多的占用货款来补充营运资本计算期天数/销售成本*应付账款平均余额周转天数越少，说明存货变现的速度越快，企业的变现能力越强计算期天数/销售成本*平均存货一般情况下，营业周期短，说明资金周转速度快存货周转天数+应收账款周转天数20162016年年同同期期增增减减比比例例（% %）备备注注1-91-9月月0正常周转企业该指标应该1，说明企业资产运营效率较高、应收账款管理较好0.00%回收率越高，说明收回的资金占付出资金的比例高，损失小，回收率低则损失较大。分分析析：分分析析：1.00 0.80 0.60 0.40 0.20 0.00 其他收入构成对比10月9月2017年 1-10月2016年 1-10月税税金金及及附附加加销销售售费费用用管管理理费费用用财财务务费费用用1.00 0.80 0.60 0.40 0.20 0.00 其他营业利润构成对比10月9月2017年 1-10月2016年 1-10月备备注注10月份实现税金增值税印花税城建税所得税代缴个人所得税土地使用税房产税土地增值税车船税指指标标公公式式流动资产/流动负债(流动资产-存货）/流动负债负债总额/资产总额负债总额/所有者权益总负