子情境五汇兑结算94402

1、出纳业务操作学习情境二学习情境二 银行存款结算业务办理银行存款结算业务办理子情境五子情境五 汇兑结算业务办理汇兑结算业务办理出纳业务操作 子情境五 汇兑结算业务办理信、电汇付款业务办理网上银行业务办理汇款撤销、退汇业务办理信、电汇收款业务办理出纳业务操作汇款人委托银行将其款项汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式支付给收款人的结算方式信信 汇汇电电 汇汇 用于异地结算用于异地结算 单位个人结算单位个人结算 1、汇兑概念 种类 范围网网 上上 银银 行行同城、异地结算同城、异地结算单位个人结算单位个人结算出纳业务操作 信汇结算凭证出纳业务操作 信汇结算凭证出纳业务操作 信汇结算凭证出纳业务

2、操作 信汇结算凭证出纳业务操作 电汇结算凭证出纳业务操作 电汇结算凭证出纳业务操作 电汇结算凭证出纳业务操作 2、汇兑凭证记载事项汇兑凭证必须汇兑凭证必须记载事项记载事项委托日期委托日期汇款人签汇款人签章章欠欠缺缺其其中中之之一一银银行行不不予予受受理理出纳业务操作汇款人汇款人汇款人开户行汇款人开户行收款人开户行收款人开户行收款人收款人选择汇兑结算方式选择汇兑结算方式填写汇兑凭证填写汇兑凭证受理回单受理回单审查后汇款审查后汇款收账通知收账通知 3、汇兑结算程序汇兑结算程序图汇兑结算程序图返回返回出纳业务操作4、收款人为个人的汇款，汇款人应在汇兑凭证上注明“留行待取“字样；留行待取的汇款，需要指

3、定单位的收款人领取的，应注明收款人的单位名称；信汇凭收款人签章支取的，应在信汇凭证上预留其签章。5、汇款人确定不得转汇的，应在汇兑凭证备注栏注明“不得转汇“字样。6、汇款人和收款人均为个人，需要在汇入行支取现金的，应在信、电汇凭证的“汇款金额”大写栏，先填写“现金”字样，后填写汇款金额。7、汇出银行签发的汇款回单只能作为汇出银行受理汇款的依据，不能作为该笔汇款已转入收款人账户的证明。出纳业务操作8、未在银行开立存款账户的收款人，凭信、电汇的取款通知或“留行待取”的，向汇入银行支取款项，必须交验本人身份证件，在信、电汇凭证上注明证件名称、号码及发证机关，并在“收款人签章”处签章；信汇凭签章支取的

4、，收款人的签章必须与预留信汇凭证上的签章相符。 银行审查无误后，以收款人姓名开立应解汇款及临时存款帐户，该账户只付不收，付完清户,不计利息。出纳业务操作 支取现金的，信、电汇凭证上必须填明“现金”字样才能办理，未填明“现金”字样的，由汇入行审查支付；转账支付的，应由原收款人填制支款凭证，并由本人交验身份证件办理支付款项。 该账户的款项只能转入单位或个体工商户的存款帐户，严禁转入储蓄和信用卡账户。转汇的，应由原收款人向银行填制信、电汇凭证，并由本人交验其身份证件。转汇的收款人与汇款用途必须是原收款人和用途。出纳业务操作 汇兑结算方式下付款业务工作过程及岗位对照图汇兑结算方式下付款业务工作过程及岗

5、位对照图 信、电汇付款岗位工作对照图出纳业务操作信、电汇付款业务办理示例 例例 海蓝公司根据与实业公司签订的协海蓝公司根据与实业公司签订的协议，于议，于20102010年年1111月月1515日通过汇兑结算方日通过汇兑结算方式预付货款式预付货款65 00065 000元。元。出纳业务操作 出纳登记出纳登记 制单会计制单会计 审核会计审核会计 银行签章银行签章 银行审查银行审查 汇兑凭证汇兑凭证 第二联第二联 信、电汇付款业务办理流程 出纳填写出纳填写 信汇凭证信汇凭证 电汇凭证电汇凭证填写填写汇兑凭证汇兑凭证编制审核编制审核付款凭证付款凭证退回退回汇兑凭证汇兑凭证登记银行存款登记银行存款日记账

6、日记账汇兑凭证汇兑凭证签章签章提交提交银行银行汇兑凭证汇兑凭证返回返回出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一返回返回出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一返回返回出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一出纳业务操作 返回返回信、电汇付款业务办理步骤一出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一出纳业务操作 返回返回信、电汇付款业务办理步骤一出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一收款人为个人收款人为个人 汇兑凭证汇兑凭证 注明注明“留留 行待取行待取” 字样字样留行待取汇款留行待取汇款 指定单位收指定单位收 款人领取，款人领取， 注明收款人注明收款人 单

7、位名称单位名称信汇凭收款人信汇凭收款人签章支取签章支取 第四联信第四联信 汇凭证加汇凭证加 盖预留收盖预留收 款人签章款人签章出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一不得转汇不得转汇 汇兑凭证注明汇兑凭证注明“不得转汇不得转汇” 字样字样收款人需支取收款人需支取现金现金 金额大写栏金额大写栏先填写先填写“现金现金”字样，后填写字样，后填写 金额金额返回返回出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤三汇汇出出行行审审查查内内容容填写事项是否齐全、正确填写事项是否齐全、正确返回返回出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤五返回返回出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤六返回返回出纳业务操作 汇兑结算方式

8、下收款业务工作过程及岗位对照图汇兑结算方式下收款业务工作过程及岗位对照图 信、电汇收款岗位工作对照图出纳业务操作 信、电汇收款业务办理示例 例例 海蓝公司于海蓝公司于20102010年年1111月月2020日，收日，收到哈尔滨康宝公司汇来的前欠货款到哈尔滨康宝公司汇来的前欠货款80 00080 000元。元。点击该业务原始凭证点击该业务原始凭证出纳业务操作 信、电汇收款业务办理示例 返回返回出纳业务操作 信、电汇收款业务办理流程收到收到汇入行汇入行转来收账通知转来收账通知编制、审核编制、审核收款凭证收款凭证出纳登记银行存款出纳登记银行存款日记日记账账信汇凭证信汇凭证第四联第四联电划贷方补充电划

9、贷方补充报单第三联报单第三联返回返回出纳业务操作 信、电汇收款业务办理步骤一出纳审查汇入行转来收账通知出纳审查汇入行转来收账通知 对对 照照 前前 期期 账账 簿簿 记记 录录 收收 款款 单单 位位 是是 否否 填填 写写 正正 确确 汇汇 款款 用用 途途 金金 额额 是是 否否 正正 确确 银银 行行 是是 否否 加加 盖盖 转转 讫讫 印印 章章返回返回出纳业务操作 信、电汇收款业务办理步骤二返回返回出纳业务操作信、电汇收款业务办理步骤三返回返回出纳业务操作 汇款人汇款人 汇款撤销业务办理汇汇出出行行可以可以申请申请撤销撤销汇出汇出银行银行尚未尚未汇出汇出款项款项正式函件正式函件 本人

10、身份证件本人身份证件 汇兑回单汇兑回单款项款项是否是否汇出汇出否否汇款撤销汇款撤销或或否否出纳业务操作 退汇业务办理汇款人要求退汇汇款人对汇出银行已经汇出汇款人对汇出银行已经汇出出款项可以申请退汇出款项可以申请退汇收款人在汇入行开立账户收款人在汇入行开立账户 汇出银行不予办理退汇汇出银行不予办理退汇汇款人备正式函件汇款人备正式函件或本人身份证件以或本人身份证件以及原信、电汇回单及原信、电汇回单汇款人要求用汇款人要求用电报通知退汇电报通知退汇时，为两联时，为两联收款人未在汇入行开立账户收款人未在汇入行开立账户汇出银行办理退汇汇出银行办理退汇 汇出行汇出行填制四联或两联填制四联或两联退汇通知书，第

11、退汇通知书，第一联交汇款人一联交汇款人 汇入行汇入行汇款未解付，汇款未解付，将款项汇回将款项汇回汇出行汇出行通知书第通知书第四联盖四联盖“转讫转讫”章交原汇章交原汇款人款人汇款已解付，汇款已解付，通知汇出行通知汇出行通知书第通知书第四联批注四联批注解付情况解付情况退原汇款退原汇款人人转汇银行转汇银行不得受理不得受理退汇退汇出纳业务操作 退汇业务办理汇入行主动退汇 收款人拒绝接受汇款收款人拒绝接受汇款发出取款通知发出取款通知2个月收款人尚个月收款人尚未办理取款手续未办理取款手续收款人住址迁移或他原因无人领受汇款收款人住址迁移或他原因无人领受汇款出纳业务操作退回汇业务办理汇入行主动退汇 原汇款人收

12、到汇出行转来的，由汇入银原汇款人收到汇出行转来的，由汇入银行加盖行加盖“退汇退汇”章、汇出银行加盖章、汇出银行加盖“转讫转讫”章的特种转账贷方凭证时，表明汇款已退章的特种转账贷方凭证时，表明汇款已退回本单位账户，据此做账。回本单位账户，据此做账。返回返回出纳业务操作按功能、介质、按功能、介质、服务对象划分服务对象划分通过通过互联互联网或网或专线专线网络网络为客为客户提户提供各供各种金种金融服融服务务 网上银行概念 种类出纳业务操作网上银行功能企业企业网上网上银行银行功能功能基本功能基本功能特定功能特定功能出纳业务操作网上银行业务办理 开通网银网银支付业务办理 网银收款业务办理 网银账户管理出纳

13、业务操作 开通网银程序网银开通程序图网银开通程序图出纳业务操作组织机构代码证、税务组织机构代码证、税务登记证、开户许可证登记证、开户许可证 开通网银申请材料之前未在银行开户之前未在银行开户之前已在银行开户之前已在银行开户准备申请材料准备申请材料营业执照营业执照 复印件复印件法人身份法人身份证复印件证复印件经办人身经办人身份证复印份证复印件件 客户注册客户注册 申请表申请表其他材其他材料料出纳业务操作网银操作网银操作总流程总流程返回返回出纳业务操作 网银支付业务办理以以”网上汇款网上汇款”之之“逐笔支付逐笔支付”为例为例网银支付业务流程图网银支付业务流程图出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤一

14、登陆网银登陆网银点击一级菜单点击一级菜单“付款业务付款业务”显示显示“付款业务付款业务”子菜单子菜单出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤一页面出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤二展开展开“网上汇款网上汇款”，显示显示“网上汇款网上汇款”子菜单子菜单 展开提交指令，显示展开提交指令，显示“提交指令提交指令”子菜单子菜单 点击逐笔支付，交易区进入点击逐笔支付，交易区进入“逐笔支付逐笔支付”页面页面出纳业务操作 “逐笔支付”页面出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤三 按界面选择填写按界面选择填写 各项详细信息各项详细信息如果仅开通了向指定账户转账汇如果仅开通了向指定账户转账汇款功能，可以将网

15、上汇款收款账款功能，可以将网上汇款收款账号限定在客户指定的账户范围内。号限定在客户指定的账户范围内。如果建立并维护收款人名册，可如果建立并维护收款人名册，可以通过此功能添加和维护经常发以通过此功能添加和维护经常发生业务往来的收款人账号。生业务往来的收款人账号。 对于收款方是工行账户的，对于收款方是工行账户的， 如果要求实时到账，付款方如果要求实时到账，付款方 式应选择式应选择“加急加急”。出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤三页面出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤四 输入完毕各项信息后，选择是否向相输入完毕各项信息后，选择是否向相关人员发送信息，点击关人员发送信息，点击“确定确定”出纳业

16、务操作 “逐笔支付”业务办理步骤四页面出纳业务操作 “逐步支付”业务办理步骤五核对核对无误无误后输后输入验入验证码证码出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤六弹出签名证书选择对话框，在列表中弹出签名证书选择对话框，在列表中选择证书，点击选择证书，点击“确定确定”。出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤七输入密码点击输入密码点击“确定确定”出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤八弹出签名信息确认对话框，确认无误弹出签名信息确认对话框，确认无误后点击后点击“确定确定”出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤九 付款金额在授权范围内，付款金额在授权范围内， 确认证书无误后，确认证书无误后， 即会显示付

17、即会显示付 款成功。款成功。 付款金额付款金额 超过了支付权限，超过了支付权限， 则会提示需要上级授则会提示需要上级授 权人授权，此时交易状态权人授权，此时交易状态会显示会显示“等待买家付款等待买家付款”。出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤九页面出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤十点击点击成功提交成功提交付款指令付款指令账户管理账户管理今日明细今日明细历史明细历史明细电子回单电子回单收收到到银行退汇银行退汇电子回单电子回单账务处理账务处理加盖加盖“转转讫讫”章章打印打印出纳业务操作 电子回单格式返回返回出纳业务操作 网银收款业务种类批量扣企业批量扣企业在线缴费商户服务在线缴费商户服务批

18、量扣个人批量扣个人网银收款业务网银收款业务以其为例以其为例需另行申需另行申请开通请开通出纳业务操作 “批量扣企业”办理步骤一登陆网银登陆网银点击一级菜单点击一级菜单“收款业务收款业务”显示显示“收款业务收款业务”子菜单子菜单出纳业务操作 “批量扣企业”办理步骤一页面出纳业务操作展开展开“批量扣企业批量扣企业”，显示，显示“批量扣企业批量扣企业”子菜单；子菜单；点击点击“提交指令提交指令”，交易区进入，交易区进入“提交指令提交指令”页面页面 “批量扣企业”办理步骤二出纳业务操作 “批量扣企业”办理步骤二页面出纳业务操作编辑批量文件时，可以使用工行编辑批量文件时，可以使用工行门户网站提供的企业客户

19、端功门户网站提供的企业客户端功能软件。能软件。选择填写选择填写详细信息详细信息上传文件名称、总金额、总笔上传文件名称、总金额、总笔数、汇款方式、批量包别名、数、汇款方式、批量包别名、币种、账户类别币种、账户类别 “批量扣企业”办理步骤三出纳业务操作弹出签名证书选择对话框，在列表中选择证书，点弹出签名证书选择对话框，在列表中选择证书，点击击“确定确定” “批量扣企业”办理步骤四出纳业务操作输入密码，点击输入密码，点击“确定确定” “批量扣企业”办理步骤五出纳业务操作 弹出签名信息确认对话框，确认无误后点击弹出签名信息确认对话框，确认无误后点击“确定确定” “批量扣企业”办理步骤六出纳业务操作 批量支付指令已成功提交批量支付指令已成功提交 “批量扣企业”办理步骤七返回返回出纳业务操作 网银账户管理功能网银账户管理网银账户管理账户信息查询账户信息查询账户信息下载账户信息下载账户维护账户维护