新员工培训财务知识

1、2014年7月2日三新员工入职培训财务培训l 一、会计核算中心、资金结算中心部门介绍l 二、财务报销系统操作介绍l 三、票据审核要点l 四、其他业务办理导航目录标题一、会计核算中心、资金中心介绍l 会计中心主要职责：范围内公司的预算、核算、决算管理工，采购成本管理，日常费用管理，内、外部财务报告及相关数据报送，财务信息化系统维护以及涉税事务办理。l 资金中心主要职责：负责中心范围内资金管理以及资金管理体系建设工作。，项目保证金管理；开具；公司资金Page 3会计核算中心介绍l 财务中心及岗位设置介绍：Page 4资金中心介绍l 资金中心及岗位设置介绍：Page 5岗位职责分机号码张媛资金部副总

2、经理资金收支审批、公司资金以及资金管理体系建设工作1213董桂玲资金部会计保证金收支管理、项目应收账款管理、开具1199姚海玉出纳公司对公、对私资金收入、1172二、财务报销系统操作介绍登录操作方式:l 我公司OA管理平台与报销系统已经完成，公司员工进入OA平台，异地员工用方式登录公司OA系统，点击页面右上角“请款报销” ，直接进入您个人报销系统。公司员工无OA登陆权限的，可以直接输入报销系统：录入用户l名、工。登陆进入报销系统。新开通用户初始由各公司系统管理员自行通知所属员适用范围：员工费用借款、还款；差旅费用报销、日常费用报销；不适用范围：设备采购、保证金支付、差旅津贴、工资、保险等人力成

3、本支付；Page 6员工登录界面Page 7异地员工登录界面Page 8登录后页面显示界面Page 9如何填写提交借款、还款Page 10如何填写提交借款、还款（二）l 借款还款目录：l A、新建借款还款单；l B、借还款草稿箱：继续编辑未填写完临时保存的单据；借款单：查看已提交单据签批流程情况；还款单;还借款单据管理；l C、l D、l E、l F、我经手的借还款单；按照需要选择该目录下相关内容：l 选择新建时：点击新建借款还款单-后边显示该目录下表单编号以及名称；点击需要新建单据，点击打开-填报单据相关信息。Page 11Page 12如何提交单据以及附件l 保存：是单据没有写完，或已写完

4、单不想提交审批时使用的，点击保存后单据自动存入草稿箱中，可以在草稿箱中到此笔单据。审批时使用的，点击提交后单据自动生成编号。l 提交：是确认填写无误提交主管l 附件：适用于上传明细时，如：办公用品、招待费、租赁费、劳务费等明细，附件最大支持10兆。在提交申请单的时候可能需要一并提交附件，以备查看。参照下图点击框选部分的附件按钮。支持各种版本在审批的时候进行Page 13单据提交后的提示（一）Page 14单据提交后的提示（二）l 单据提交系统生成编号前会弹出告知、提示、确认窗口：l 告知内容：此笔提交单据申请人姓名，所属部门、所属部门默认项目名称，所属部门 职务、本次填报单据金额。l 提示内容

5、：填报单据中涉及项目信息、项目阶段、该阶段预算情况，以及预算管理办法。l 确认内容：填报单据中收款姓名、收款账户信息、账户、金额是否正确，需要修改部分，可以点击重写，系统自动返回提交前状态，在原单修改完毕后再次提交。Page 15单据提交后的提示（二）Page 16单据提交后的提示（三）l 确认内容无误后点击确定，弹出提示窗口。单据提交状态是否，提单后系统按照单据所属核算体系，生成代码单号，每一个单据只有一个唯一单号；l 建议单据在业务未审批完成前不要打印，待单据流转到财务部后再打印、粘贴提交财务部直属主管会计。借款不限定非本人打印后提交，如该单据确实以及流转到财务部接单人处，借款申请人可以将

6、单号以邮件、等财务审批流程。、等途径告知直属主管会计，办理该单据签批、打印Page 17单据提交后的提示（三）Page 18单据填写时注意事项（一）l 借款明细中内容按照预计发生内容填写；l 总公司按照北京易华录公司制度执行费用管理办法执行，其他公司按照各l 项目按照类别分：研发项目、工程项目、其他（可以申请目）部委或市区县拨款扶持课题项l 项目按照阶段分：阶段、软件实施阶段、工程实施阶段、售后阶段注：回款阶段（仅13年前老项目）ll 收款明细中维护个人信息以及借款金额确认l 借款的支取原则是：谁借款，就打到谁的上，可以跨行付款；不借用账户。如本人不方便上网时，可以提前约；他人带填报单据需要支

7、取现金的，应提前向出纳询问或预Page 19单据填写时注意事项（二）备用金的：、支取款项应及销，随借随清。、借款人出差在外，最迟应在两内销账，否则不予批准新借款。Page 20如何填写提交费用报销及要求Page 21差旅费、日常费用填报要求 表头信息，选择报销项目，如为公共费用，选择“034 公共费用”，如为多项目报销，此处选择“000 多项目分摊”，并点击分摊明细，按照实际项目选择填写。涉及住宿、交通工具在备注中写明； 待遇级别设定，按照入职时各核算体系下人力部提供职级设定Page 22报销单据填写要求l 报销明细按照实际出差地点和内容填写Page 23报销单填写要求l 如出差期间发生其他费

8、用，点击“其他费用”l 涉及多个项目时需要填写分摊明细表，分摊金额、事项与报销明细票据类型、金额一致；Page 24报销单填写要求l 冲销明细：如本次报销已发生借款，“冲账明细”，选择历史借款冲账信息l 收款信息：维护个人收款金额、账户信息（此部分可在个人信息中进行维护）Page 25个人信息设置维护l 个人设置权限：个人设置内显示内容，根据您职位权限设定的。l 个人信息：由公司人力部录入OA平台，系统自动，不可人为修改；l 个人信息显示页面内容：员工编号、员工姓名、所属部门、待遇级别、所属项目、邮箱地址、座机号码、移动。提示：如您个人实际信息与显示信息不符、或以上任意一项信息无显示，请您尽快

9、与系统管理，修改维护您的信息。北京易华录：人力无误后统一修改。部、各公司与您公司报销系统接口。上报系统管理员，信息核对l 个人付工资l 用户维护：由员工个人自行维护，可维护多个不同。账户信息，默认账户建议维护成由公司为您统一办理的支维护：新开通报销系统员工，建议您自行尽快变更常用。如忘记，无法进入系统，请您尽快通知系统管理员重置。公司员工各公司报销系统管理，申请重置。l 审批意见：可以自行设置，在单据业务审批中常用审批意见。l 提单转:如因在途期间，或其他借、报销单据。在填写过程中，选择。需要由他人协助填写单据时，选择提单转，由被人代人填写人姓名。l 提单被：可以查看到您在什么时候被谁授予填写

10、单据以及提交权限，被起止时间。Page 26个人信息设置维护Page 27单据提交后预算提示l 提单预算：指“提单人”在系统中填写单据完成提交起系统开始预算，如提单人提交单据中涉及项目超出总预算百分比，系统将发出提示信息告知提单人，单据无法正常提交。：指据有业务审批权限，在审批单据时，系统该单据预算、以及已经l 审批预算发生金额予以提示，审批提供依据。预算提示按照颜可根据系统分。提示，整体项目费用发生。对于单据盘点l 预算提示为红色：含本次金额和已发生金额、严重超预算；l 预算提示为绿色：含本次金额和已发生金额、超总预算80%至超总预算100%之间；l 预算提示为黑色：含本次金额和已发生金额、

11、总预算80%以内；Page 28单据中票据类型l 住宿费、火车票、飞机票、市内交通费、l 汽车费、保险费、业务招待费、会议费、l 劳务费、费、租赁费、办公经费、l 资质费、维修费、辅材费、培训费、l 加班餐费、福利费、审计费、董事会费、l 工会经费、展览宣传费、其他；Page 29单据中票据类型与预算类型选择l 票据类型：票据类型实际获得真实有效票据，按照公司要求选择对应票据类型；l 预算类型：预算类型选择按照业务实际发生事项选择，与获得票据无关；Page 30三、票据审核要点1、劳务费l 临时雇佣传，雇佣支付工资，800元/人/月、连续服务周期不超过6。借、报销款时需要上有效复印件（二代扫描

12、正反两面）、劳务费用支付明细表、新雇佣上传雇佣合同；需要长期雇佣的，且符合备案条件的，需要到人力部备案。号、支l 劳务费支付明细表需注明费用内容、项目编号、预算金额、领款人姓名、付金额、费用期间、领取时间及领款人签字。领取期间必须在合同有效期内。Page 312、差旅费-住宿费l 报销人应在出差回来后三天内填报差旅费报销单应住在租房内，不予报销住宿费；由于工作需l 公司在出差地有租房且床位足够时，出差要等体规定），经过主管批准后可住在宾馆，报销标准：（参见易华录费用管理办法具与住宿一并提交，加盖与一致。有同住，需要同住签字确l认；住宿费必须与火车票一并报销，不得单独报销住宿费。邀请参加的培训、

13、参会、接待等事项，且各项费用均由对方支付时，公司不予重l 接受外复报销期间费用，且不能用其他票据冲抵。Page 32Page 333、差旅费-交通工具选择要求备注栏“内填火车票：火车票日期与出差日期一致，准乘坐必须在差旅报销单中“l写清楚，未填写备注的，且超职级乘坐的，按照公司制度扣除金额。员工出差除特殊情况外不得乘坐飞机和火车软卧。但由于事情紧急或执行特殊任务确需乘坐飞机和火车软卧。飞机票：原则统一由行政办理机票结算、个人报销时核对报销人是否超职级报销，有无事前 申请，申请时有无分管副总裁签批。市内交通费：出差期间乘坐公交车、地铁、巴士、出租车（含燃油附加费）发生的费用。交ll张数大于3张,

14、 在系统中填报合计金额,另上传市内办公车费明细通费实报实销，同类单，注明费用发生日期、事由、起止地点、项目编号、金额。明细表合计数应与报销单一致Page 34Page 35l 订票费：不得超过10元，节假日期间因票务紧价订票费必须在备注中填写清楚。未填写备注的将按照公司制度直接扣除金额。火车订票费必须取得正规税务章）的票据，财务部不予受理。订票点开具的不带税务监制章和财务章（l 汽车费：公司自有车辆、租用车辆、私车公用产生的关费用，报销时要求填写车辆信息、行驶公里里程。费、高速路费、停车费等于车辆相l 注：涉及为客户、等报销差旅费、住宿等销事由以及票据说明中报销明细、分摊明细中剔除招待、礼品、

15、过节费等字样，在预算说明中详细描述。Page 364、赁费-车辆租赁l 公司在项目现场租车，必须要求报销人提供租车协议的正本及车辆行驶证的复印件，并送交办公室统一归档，同时归档后的复印件交财务部备查；l 对无法取得正规的，需要报销人提供同等金额的其他正规票据冲账。报销时，必须收据作为备查附在报销单据后。提交出租人出具的Page 375、租赁费-房屋租赁l 除公司公摊办公场所房租、物业以外，异地办事处报销租赁费用时，必须在行政备案，归档后的复印件交财务部备查方可报销。l 在合同有效期内，报销与之相关的房屋、物业费、水电费等各项费用；报销时对无法取的，需要报销人提供同等金额的其他正规票据冲账。在这

16、种情况下，相对应得正规的物业费和水电费也不得直接报销。报销时，必须提交出租人出具的收据作为备查附在报销单据后。l 公司员工宿舍有工会专人统一负责支付，报销与宿舍相关费用时需要员工宿舍方可报销。签批后Page 386、业务招待费l 招待客户餐费、项目期间公园门票、导游讲解费等。l 用其他票据冲抵招待类事项时，票据类型按内容填选；票据说明：按照内同填写，（例如：开具办公用品，选择对应票据类型办公经费；在票据说明中填写用品一批，详见样）。注：剔除“为某某客户”“招待用”“过节”的办公用品等字l 在预算类型中按实际事项填选，预算说明：按照实际事项填写清楚。上传业务招待及人数、项目编号、支付金额等相关信

17、息。业务招待费支注明发生日期、事由、参加出明细表合计数应与填报金额一致，Page 397、办公经费l 日常办公涉及办公用品、快递费、资料印刷费、书报费。办公用品40元/人/月，快递费付涉及项目列明进入项目中，书报费报销前行政服务中心备案，在报快递销、资料印刷签字确认后，提交财务部。l 涉及此项费用的，必须上传办公用品明细已借支金额等相关信息。，注明费用内容、项目编号、费用金额及l 办公用品明细内容相符的加盖销货摘要内容应根据章的购货内容填写，并与经办业务一致，同时提交与或购物小票。Page 408、培训费（职工教育经费）等体系进行内部和外部培训所发生的住宿、差旅、办公用品l 含人力部、各、等费

18、用的各项费用，外部培训根据培训协议，内部组织后附人力部发布的培训通知，票据类型选择“培训费”。l 报销培训费用时，必须附有培训通知、通知内注明培训内容、培训时间，公司内部的以公告为主、外部培训提供培训通知。Page 419、保险费l 员工保险：由人力专人统一负责l 车辆保险：自有车辆保险费由行政统一办理，保险公司提供车辆保险核算，核对无误后支付。其他车辆不予报销Page 4210、其他票据类型l 会议费：提交会议l 资质费：资格l 维修费：时，后附会议纪要，会议通知、或者会议邀请函。备案、申报费用等。固定资产维修需附维修行政服务中心签字、车辆维修保养单，公司自有车辆由行政服务中心统一办理；私车

19、公用不予报销车辆维修保养费。Page 43l 辅材费：使用期间1年内低值易耗品、备品备件等不计入固定资产设备配件。l 加班餐费：报销时注明加班时间、加班l 工会经费：、加班内容，不予报销。由工会签批计入工会各项费用，报销时项目选择工会经费。含：公司年会、工会设立舞蹈队、合唱队、球队等发生各项费用。Page 44l 展览宣传费：公司对外宣传由市场发展及管理中心统一办理，公司，其他事业部及个人不得发生该业务。（含：网络发刊、书报发刊、图片文字等）。l 通讯费：本部、异地办事处、异地租用办公场所发生的固定费、网费、费用等。员工个人l 福利费：话费不予报销。妇女节、六一儿童节等，由公司统一为职工的，由

20、人力部统一办理。Page 45审核要点l 取得l 开票时付款一项要写公司全称 ：北京易华录名称时的处理办法：可手写不能机打付款全称，由收款在手写的名称上加盖章。内容严禁为：礼品、烟、酒、茶叶等高档消费品。l内容为“办公用品”的，要求同时提交物品、购物小票（或收据），并由实物保管l人签收；劳务费、业务招待费、加班餐费、出租车费报销需附明细说明，明细单据均可从公。司OA共享文件-财务管理中Page 46Page 47Page 48票据粘贴要求l 使用单据粘贴单，按照要求粘贴拟报销的原始单据。要求：l 1）单据按照费用项目分类粘贴，同类单据应尽量粘贴在一张单据粘贴单上，金额应与 相关费用报销单上的项目相对应；l 2）在单据粘贴单上注明本张粘贴单粘贴单据的金额、张数，同时将拟报销单据的总张 数填写在相关费用报销单上；l 3）粘贴顺序应与报销单或明细表一致，按照从左到右、从上到下的顺序粘贴，单据错开，不得超出线外；超长超大票据，应折叠为适当。l 3）单据粘贴牢固以便保存，不得夹带书钉、曲别针等异物。Page 49四、其他业务办理