供电公司固定资产盘点及信息整理流程

1、苏州供电公司固定资产盘点及信息整理流程1 .范围本流程适用于苏州供电公司对于固定资产盘点、清理等事项的 流程2 .控制目标加强固定资产管理工作力度，确保账、卡、实物的一致性。确 保苏州供电公司每年能有序的对全公司范围内的固定资产进行 实物盘点；确保苏州供电公司的盘点工作，能按照统一的标准 进行；确保盘点结果信息能准确及时的得到反映和认可；确保 相关的财务信息能得到及时修正；固定资产管理部门将根据盘 点结果对固定资产管理工作进行优化。3 .主要涉及部门财务与产权管理部生产技术部配电运营部总经理工作部信息中心审计部4 .主要前提和假设资产管理部门建立年度固定资产盘点清查制度，定期盘点 清查，并就盘

2、点结果出具报告提交财务，财务和审计人员 参加各类固定资产的实物盘点盘点信息的账务处理由财务与产权管理部统一负责5 .主要控制点固定资产管理部门负责制订信息收集表以及打印固定资产 使用部门所辖的固定资产清单，并下发在实际盘点过程中，固定资产管理部门参与具体的盘点工 作，履行监督职能，同时对最后的盘点信息收集进行指导 和检查盘点过程结束后，资产管理部门对固定资产的信息变更情 况进行确认，并出具具体的处理意见，送财务与产权管理 部作账务处理财务和审计人员视需要参与盘点，履行监督职能6.流程说明步骤说明负责人输出1.制定固定资产盘点 清查计划1.1 配电运营部/生产技术部/总经理工作 部制定固定资产盘

3、点的计划?固定资产盘点计划包括整个工作 的时间安排、责任人?该计划还包括本次盘点信息收集 的相关表格模版1.2 配电运营部/生产技术部/总经理工作 部按照责任部门和责任单位划分，打印固定资产明细清单， 连同固定资产 盘点清查表一同卜发配电运营部/ 生产技术部/ 总经理工作 部/信息中心固定资产盘 点清查表固定资产明 细清单2.固定资产盘点2.1 固定资产使用和管理部门根据固定资 产盘点计划，执行盘点工作2.2 固定资产使用和管理部门在盘点过 程进行中，按照盘点要求进行盘点信 息的收集2.3 配电运营部/输变电运行部/总经理工 作部/调度中心、财务部和审计部在整 个盘点的过程中，随时参与对盘点过

4、 程的监督和指导固定资产使 用部门固定资产管 理部门财务与产权 管理部审计部3.审核填写盘点信息 清查表，出具处理意 见3.1 根据盘点结果，审核并填写盘点信息 清查表3.2 对于盘点结果，出具处理意见配电运营部/ 生产技术部/ 总经理工作 部/信息中心固定资产变 更信息处理 意见4.会计核算4.1审核盘点信息清查表和固定资产变 更处理意见，进行账务处理：?对一切正常的在使用固定资产， 原 则上不作会计调整?对于因为盘盈或盘勺需要进行会 计调整的固定资产，提出调整意 见，经上级相关主管部门审批后， 在系统中进行调整?对于清理出的长期闲置资产， 判断 是否需要进行报废处理，或折旧方财务与产权 管

5、理部步骤说明负责人输出式的变更，并进行相应会计调整4.2进行账务和固定资产信息变更处理7.主要涉及文档/信息流程文档名称编制部门/人员主要内容联数提交部门/ 人员提交时限/频率固定资产盘 点清查表固定资产使用/管 理部门盘点清查范围，盘点 时间，参与人员等4固定资产管 理部门固定资产明 细清单固定资产使用/管 理部门固定资产名称、数 量、所在地点，4固定资产管 理部门固定资产艾 更信息处理 意见固定资产使用/管 理部门固定资产变更情况， 变更原因，处理意见4固定资产管 理部门电子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 电子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文

6、件仅供个人使用，不得商用。 电子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 电子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 电子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 电子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 电子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 电子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 电子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 电子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 电子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 电子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 电子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 电子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 电子版文档，可