公司项目经济运行监控及预警实施细则.docx

1、公司项目经济运行监控及预警实施细则第一章总则第一条 监控预警目的为及时掌控项目经济运行过程中存在的问题，强化项目 经济运行风险管控，通过对影响项I经济运行质量的相关指 标进行实时监控，对指标异常情况发出预警并有针对性地开 展化解、纠偏和整治工作，全面提升企业经济运行质量，根 据 中国铁建经管2018） 47号中国铁建股份有限公司项目经 济运行监控及预警管理暂行办法的规定，制定本实施细贝U。第二条监控预警原则1. 全范围监控。集团公司所属未竣工决算（结算）的工 程 承包项目和房地产项目均纳入监控预警范围。2. 多维度监控。将影响项目经济运行质量的非正常管理 行为和结果纳入监控预警指标体系，包括管

2、理类和财经类指 标O3分等级预警。根据非正常管理行为带给项目经济运行 的影响度及财经指标反映的优劣程度，将风险由低到高分为 黄色、橙色和红色三个预警等级。不同级别的预警采取不同3. 对红色预警的响应。项目首次出现红色预警，股份 公司根据预警指标具体情况，对重点项目30工作日内组成 督导组进行现场督导检查，提出整改方案，并将督导报告 上 报股份公司领导。对其它红色预警项目委托集团公司对 其 进行现场督导、跟踪整改。此后，项目要按月向工程公司（或集团公司）报送整改落实情况，直至预警解除或降级； 集团公司按季度将预警响应情况和红色预警台账汇总 后报 送股份公司，股份公司根据整改落实情况对所有红色预警

3、 项目进行不定期现场督导或抽查。4. 对多次预警的响应。项目多次出现同一级别的预 警，由监控的上级单位依据预警的内容确定是否进行现场 督导。第五章组织体系及监控预警职责第九条组织体系1. 集团公司成立以分管领导为组长，协管领导、经济 管理部部长为副组长，法律事务部、人力资源部、工程 部、安质部、设备物资、财务部、审计部、纪检监察等部门 负责人和经济管理部分管副部长为组员的领导小组。领 导 小组办公室设立在经济管理部，办公室主任由经济管理 部 部长担任。2. 工程公司根据本实施细则要求，按照本单位的职责 和分工成立与集团公司对应的领导小组，由分管领导任组 长。领导小组办公室设在公司主管部门，办公

4、室主任由主 管部门负责人担任。3. 指挥部、项目部成立以项目长为组长，分管领导为 副组长，各职能部门负责人为组员的领导小组。由业务主 管部门主持日常工作。第十条各级监控预警职责1 .股份公司监控预警职责。制定股份公司监控预警办 法，对预警项目进行监控分析，负责对重点红色预警项目 进行现场督导检查。2. 集团公司监控预警职责。制定集团公司监控预警实 施细则，对预警项目进行监控分析，负责对重点黄色预警 项 目、红色预警项目进行现场督导检查，参与股份公司对本 集团红色预警项目的现场督导检查。3. 工程公司监控预警职责。制定工程公司监控预警细 则，对预警的项目进行监控分析，负责对全部预警项目进 行 现

5、场督导检查，参与股份公司（集团公司）对本公司红 色（橙色）预警项目的现场督导检查。4. 工程项目监控预警职责。定期组织对项目经济运行 情况进行分析，及时上报项目预警情况，配合上级的现场 督 导检查，落实上级提出的整改措施，定期上报整改落实情 况。第十一条 业务部门监控预警职责1. 经济管理部职责：集团公司经济管理部牵头组织监 控预警工作，制定和修改监控预警办法，按季度编制监控 预 警报告，报告中要对所属单位的监控预警项目变化情况 进行分析，对各工程公司督导的落实情况及成果进行总 结，并根据各工程公司的预警情况会同各业务部门制定下 一季度的督导计划，报分管领导、主管领导批准后实施。2. 相关业务

6、部门职责：制定与本部门相关的监控指标 并设定预警阈值，参与对预警项目的现场督导、跟踪检查 整改落实情况。3. 审计部门职责：根据督导组建议开展专项审计，出 具专项审计报告。4. 纪检监察部门职责：根据日常纪检监察情况及专项 审计报告开展责任追究工作。第十二条现场督导范围及职责1 .集团公司（工程公司）经济管理部会同预警指标业 务主管部门针对项目预警信息制定现场督导范围及专项督 导工作方案，报同级分管领导、主管领导批准后实施。2. 最终亏损项目，亏损追责工作已完成，可不纳入现 场督导范围。3. 依据现场督导情况提出整改意见和措施，形成督导 报告并上报公司领导。4. 跟踪检查整改落实情况。5. 根

7、据督导及反馈情况，提出对监控预警管理办法的 修改意见和建议，逐步修正和完善。第六章监控预警流程及方法第十三条监控预警流程L确定监控指标及预警阈值。集团公司各业务部门根 据影响项目经济运行因素确定监控指标体系，并根据风险 大小设定不同级别预警阈值。2. 组织经济活动分析。各项目经济管理部门牵头定期 组织项目经济活动分析，分析管理行为对项目经济状况带 来的影响，分析项目的经济状况。3. 发布预警信息。各项目根据经济活动分析结果，向 上级预警指标业务主管部门和经济管理部门推送预警 信息。4. 组织现场督导检查。集团公司（工程公司）经济管 理 部门与产生预警指标的业务主管部门组成督导组，对项目 进行现

8、场督导，查找和分析问题、提出整改意见和措施、 形成督导报告、提出审计建议。5. 整改落实。项目针对管理中存在的问题，加强 管理，全面落实督导组提出的整改意见和措施，按要求向 上级反馈整改落实情况。6. 专项审计。审计部门根据督导组提出的审计建议， 组织进行专项审计，形成专项审计报告。7. 责任追究。纪检监察部门根据审计部门发现的违规 违纪问题及专项审计报告中界定的管理责任情况，开展责 任追究工作。第十四条监控预警的方法1 .监控预警主要通过经济管理信息系统实现。在经济 管理系统中设置监控预警功能模块，设置监控指标，设定 预警阈值，根据经济分析结果自动生成预警信息并推送至 相应的部门和领导。2.

9、 经济管理系统建成之前的过渡阶段：（1）由项目按季度开展经济活动分析，根据分析活动 结果对照监控预警指标和阈值，填报预警报告单并按 流 程和要求逐级上报；股份公司、集团公司、工程公司汇总 分析预警情况，编制项目风险监控预警台账。（2）上级业务部门对日常业务督导检查工作中发现达 到预警阈值的监控指标提出预警，填报预警报告单并按 流程和要求报送监控预警牵头部门。日常业务督导包 括：财务检查、安全质量检查、成本检查、审计、巡视 等。第七章责任追究第十五条对项目经济运行监控预警过程中数据弄虚 作假、故意瞒报等行为，将依据中国共产党纪律处分 条例和职工违纪违规处分暂行规定规定进行责任 追究。第八章附则第

10、十六条各工程公司应根据本实施细则认真组织实 施。第十七条本实施细则适用于集团公司范围内所有工程 承包项目和房地产项目，房地产项目主要侧重于财经类指标预警监控。第十八条 本细则由集团公司经济管理部负责解释，自下发之日起实施。的应对措施。4. 分层级响应。针对项目预警等级实施分层级预警 响 应，股份公司主要对红色预警项目实施预警响应，集团公 司主要对红色和橙色预警项目实施预警响应，工程公司对全 部 预警项目实施预警响应。第二章经济运行监控预警指标第三条项目经济运行监控预警指标(-)管理类指标1. 施工进度偏差施工进度是指在施工过程中各个工序的安排与时间 顺 序，以及各个工序的进度。施工进度偏差是指

11、合同额完成 进度与工期进度之间的偏差，衡量反映项目工期控制情况。 指标公式如下：施工进度偏差=己施工工期/计划总工期(含调整工期) X100%一可确认收入/合同总额X100 %合同总额=初始合同额+补充合同额2. 项目经理更换项目经理更换是指由于管理不善、不能胜任等主观原因 而被动更换项目经理的情况。3. 安全质量事故安全事故是指项目在实施过程中突然发生的伤害人身安 全和健康，或者损坏设备设施，或者造成经济损失的意外事 件。 质量事故是指项目在实施过程中由于施工、材料、设备 等原因导致工程质量不符合规程、规范和合同规定的质量标 准，影响使用寿命和对工程安全运行造成隐患及危害，造成 经 济损失、

12、人员伤亡、或者其他损失的事件。4. 经济纠纷经济纠纷是指项目施工管理过程中与分包方、材料、设 备供应商等合作方因价款结算、合同外补偿、合同履约等原 因 引发产生的诉讼、仲裁、不良社会影响和经济损失等。5. 项目班子成员违纪违规问题项目班子成员违纪违规问题是指项目在实施管理过程 中，项目班子成员发生违反中国共产党纪律处分条例 和职工违纪违规处分暂行规定的行为。6. 结算（决算）久拖不清结算（决算）久拖不清分为对上和对下两种情况，对上 是 指项目在交工验收后较长时间仍未与业主办理完毕最终结 算（决算）的情况；对下是指在非特殊情况下，与分包队 伍、材料供应商、设备租赁商等长期未办理最终结算（决 算）

13、的情况。（二）财经类指标1. 项目综合收益项目综合收益是指项目可确认收入与实际发生成本之间 的差额。指标公式如下：项目综合收益=可确认收入一实际发生成本可确认收入=业主已计价金额一超计价金额+已完工未计 价金额已完工未计价金额的确认条件与经济管理报表中所要 求口径一致。2. 责任预算成本执行偏差责任预算成本执行偏差是指项目实际发生成本与对应责 任预算成本之间的偏差。指标公式如下：责任预算成本执行偏差=（对应责任预算成本一项目实 际发生成本）/对应责任预算成本X100 %3. 待确权收入待确权收入是指项目可确认收入指标中含有待确定因素 的数据，可能会对项目收益变动产生直接影响的风险因素。指 标公

14、式如下：待确权收入=可确认收入一己计价收入4. 利润偏差利润偏差是指项目财务决算过程中反应的累计财务报表 利润与项目综合收益之间的差额。指标公式如下：利润偏差=项目综合收益一财务确认利润5. 企业垫资企业垫资是指企业为工程施工项目注入资金的净额。处理完毕、项目施工生产平稳运行后，可解除预警；当预 警 指标值出现新增并累计达到上一级预警阈值时，直接按 新 的预警级别预警。2.财经类指标预警级别的调整和解除：当监控预警指 标升高达到上一级预警阈值，预警级别自动提升；当监控 预警指标下降到本级预警阈值以下时，预警级别自动下 降，直至解除预警。第八条监控预警响应1. 对黄色预警的响应。项目首次出现黄色预警，由工 程公司根据预警指标具体情况，要求项目组织自查并上报 自查报告或30工作日内派出督导组进行现场督导检查，提出 整改方案。此后，项目要按月向工程公司上报整改落实情 况，直至预警解除；工程公司按季度将预警响应情况汇 总 后报送集团公司，集团公司对响应落实情况进行抽查，并 按季度将黄色预