新商业银行(下)

1、商业银行的产生与发展商业银行的产生与发展商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能商业银行业务商业银行业务商业银行经营原则商业银行经营原则商业银行经营管理理论商业银行经营管理理论英国英国金银保管金银保管意大利意大利货币货币兑换业兑换业各国各国高利贷高利贷银行证券保险银行证券保险业务的相互渗业务的相互渗透透开发出许多新开发出许多新的中间业务和的中间业务和表外业务表外业务电子资金转电子资金转账账电话银行电话银行PC银行银行ATMPOS网上银行网上银行股东国际化股东国际化机构国际化机构国际化客户国际化客户国际化银行上市银行上市股权分散股权分散商业银行法商业银行法第二条规定：本法所称的商业银行是第二条规

2、定：本法所称的商业银行是指依照本法和指依照本法和中华人民共和国公司法中华人民共和国公司法设立的吸收设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。是金融企业，以利润最大化为目的。是金融企业，以利润最大化为目的。是金融企业，经营的对象是货币。是金融企业，经营的对象是货币。是特殊的金融企业，只有商业银行可以是特殊的金融企业，只有商业银行可以吸收活期存款。吸收活期存款。商业银行所经营的业务，包括商业银行所经营的业务，包括和和这三项。在我国，由于银行界长期这三项。在我国，由于银行界长期以来重视存贷款业务而忽视中间业务，因而，一以来重视存贷款业务而忽

3、视中间业务，因而，一般把前两项称为传统业务，把中间业务看做新兴般把前两项称为传统业务，把中间业务看做新兴业务。业务。商业银行自身拥有的或者可以永久使用的资金。商业银行自身拥有的或者可以永久使用的资金。也称一级资本或核心资本，包括：永久的也称一级资本或核心资本，包括：永久的股东权益，公开储备。股东权益，公开储备。：也称二级资本或附属资本，：也称二级资本或附属资本，包括：非公开储备、长期次级债务、带有债务性质的包括：非公开储备、长期次级债务、带有债务性质的资本工具等。资本工具等。是商业银行在经是商业银行在经营活动中尚未偿营活动中尚未偿还的经济业务，还的经济业务，该业务是商业银该业务是商业银行借以形

4、成资金行借以形成资金来源的业务。来源的业务。是指商业银行是指商业银行如何运用资金的如何运用资金的业务，也是商业业务，也是商业银行的主要利润银行的主要利润来源。来源。不需要动用或很不需要动用或很少动用自己资金，少动用自己资金，而利用银行设置而利用银行设置的机构网点、技的机构网点、技术手段和信息网术手段和信息网络，代理客户收络，代理客户收付和委托事项，付和委托事项，收取手续费的业收取手续费的业务。务。，是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不，是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。

5、的业务。 分为狭义表外业务和传统的中间业务。分为狭义表外业务和传统的中间业务。是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业务的经营活动，即或有资产或者或有负债。业务和负债业务的经营活动，即或有资产或者或有负债。担保类业务、承诺业务、金融衍生品交易。担保类业务、承诺业务、金融衍生品交易。是指不构成表内资产、表内负债是指不构成表内资产、表内负债, ,形成银行非形成银行非利息收入的业务。利息收入的业务。代收电费、电话费，代发工资，代理保险等代理类中间

6、业务；代收电费、电话费，代发工资，代理保险等代理类中间业务；银行卡业务；结算类业务等等很多种了。银行卡业务；结算类业务等等很多种了。：支票存款，存款者可以随时要求提款或支票存款，存款者可以随时要求提款或开支票进行交易或支付。开支票进行交易或支付。储蓄存款、定期存款储蓄存款、定期存款中央银行贷款、同业拆借、向母公司（银行控股公中央银行贷款、同业拆借、向母公司（银行控股公司）借款、回购协议、欧洲美元借款、发行金融债司）借款、回购协议、欧洲美元借款、发行金融债券、商业票据券、商业票据是商业银行用于应付日常提款的现金是商业银行用于应付日常提款的现金资产。资产。库存现金、存放在央行的款项、存放同业款项、

7、应收库存现金、存放在央行的款项、存放同业款项、应收款项款项是指商业银行购买有价证券的业务。是指商业银行购买有价证券的业务。可以满足流动性需要，增加投收益，分散风险。以各可以满足流动性需要，增加投收益，分散风险。以各类债券为主。类债券为主。批发贷款、零售贷款、其他贷款（批发贷款、零售贷款、其他贷款（）也可视为以票据为抵押的贷款也可视为以票据为抵押的贷款银行代客户办理资金的结算业务，银银行代客户办理资金的结算业务，银行通过收取手续费获利。行通过收取手续费获利。日常结算、国际结算日常结算、国际结算代理收付款业务、代理融通业务、代代理收付款业务、代理融通业务、代理行业务、现金管理业务、代理保管业务、其

8、他理行业务、现金管理业务、代理保管业务、其他代理业务代理业务是指接受他人委托与信任，代为管理、是指接受他人委托与信任，代为管理、营运、处理有关钱财的业务活动。营运、处理有关钱财的业务活动。经营性租赁、融资性租赁经营性租赁、融资性租赁指商业银行的资产、信誉以及生存指商业银行的资产、信誉以及生存与发展的必要条件免遭损失的可靠与发展的必要条件免遭损失的可靠程度。程度。是指银行具有随时以适当的价格取是指银行具有随时以适当的价格取得可用资金，随时满足存款人提取得可用资金，随时满足存款人提取现款和满足客户合理的贷款需求的现款和满足客户合理的贷款需求的能力。能力。是指商业银行在稳健经营前提下，是指商业银行在

9、稳健经营前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求尽可能提高银行的盈利能力，力求获得最大的收益。获得最大的收益。信用风险，又称违约风险；利率风险，又称市信用风险，又称违约风险；利率风险，又称市场风险；流动性风险；资本风险场风险；流动性风险；资本风险贷款对存款的比率贷款对存款的比率资产对资本的比率资产对资本的比率负债对流动资产的比率负债对流动资产的比率有问题贷款对全部贷款的比率有问题贷款对全部贷款的比率 避免风险、分散风险、转移风险、补偿风险避免风险、分散风险、转移风险、补偿风险获得高流动性资产的能力获得高流动性资产的能力较短时间、较低成本变现的能力较短时间、较低成本变现的能力较短时间、较低成本获得

10、现金的能力较短时间、较低成本获得现金的能力库存现金、存放同业、超额准备金库存现金、存放同业、超额准备金其他国债、其他短期债券其他国债、其他短期债券长期投资、长期贷款、中长期信用贷款长期投资、长期贷款、中长期信用贷款贷款对存款的比率、流动性资产对全部负债或全部资产的贷款对存款的比率、流动性资产对全部负债或全部资产的比率、超额准备金、流动性资产减易变性负债、存款增长比率、超额准备金、流动性资产减易变性负债、存款增长额额( (率率) )减贷款增长额减贷款增长额( (率率) )保持分层次的准备保持分层次的准备资产变现、主动负债、增资扩股资产变现、主动负债、增资扩股利息收入、投资收益、中间业务收入利息收

11、入、投资收益、中间业务收入利息支出、综合管理费用、税金、呆坏账损失利息支出、综合管理费用、税金、呆坏账损失资本利润率资本利润率15%15%；资产利润率；资产利润率2%2%利润率利润率= =净收益净收益/ /全部业务收入全部业务收入利差收益率利差收益率= =净利息收入净利息收入/ /银行盈利资产银行盈利资产增加盈利资产（生息资金），减少非盈利资产；增加盈利资产（生息资金），减少非盈利资产；提高中间业务收入；不仅可提高盈利水平，还可降低经营提高中间业务收入；不仅可提高盈利水平，还可降低经营风险。减少不良资产占比。风险。减少不良资产占比。降低资金成本，即利息，保持存款的合理结构降低资金成本，即利息，

12、保持存款的合理结构匹配；降低综合管理费用：个人费用、办公费用、业务活匹配；降低综合管理费用：个人费用、办公费用、业务活动费用；加强内控制度，防止内部犯罪。动费用；加强内控制度，防止内部犯罪。流动性过高流动性过高安全性增加安全性增加盈利性降低盈利性降低流动性过低流动性过低安全性降低安全性降低盈利性增加盈利性增加商业银行应保证一定安全性和流动性的前提商业银行应保证一定安全性和流动性的前提下，追求最大盈利性。下，追求最大盈利性。负债取决于客户负债取决于客户存款，银行工作重点是资产存款，银行工作重点是资产管理。管理。真实票据理论、真实票据理论、资产转换理论、预期收入理资产转换理论、预期收入理论、超货币

13、管理理论论、超货币管理理论匹配法、贷款管匹配法、贷款管理、信用评估、投资管理等；理、信用评估、投资管理等；6C原则原则商业银行的资产商业银行的资产负债和流动性管理也可以通负债和流动性管理也可以通过在货币市场上主动性负债过在货币市场上主动性负债来实施。来实施。购买理论、销售购买理论、销售理论理论发行发行CDs、发行、发行金融债券、买进资金、出售金融债券、买进资金、出售商业票据等。商业票据等。银行是金融产品、提供金融服务的机构，同时也是银行是金融产品、提供金融服务的机构，同时也是从事提供信息服务的经营活动，因而一切同信息服务有关的领从事提供信息服务的经营活动，因而一切同信息服务有关的领域，银行都应该介入，除了资产负债表内所反映的业务外，还域，银行都应该介入，除了资产负债表内所反映的业务外，还应改开展表外业务，开拓银行业务新的经营领域。应改开展表外业务，开拓银行业务新的经营领域。传统中间业务、新兴表外业务等。传统中间业务、新兴表外业务等。根据金融市场的利率、汇率及银根松紧等变动情况，对资根据金融市场的利率、汇率及银根松紧等变动情况，对资产和负债两个方面进行协调和配置，通过调整资产和负债双方在产和负债两个方面进行协调和配置，通过调整资产和负债双方在某种特征上的差异，达到合理搭配目的。某种特征上的差异，达到合理搭配目的。利率敏感性缺口、流动性缺口、期限匹配和利差、金融衍利率敏感性缺口、流