财政与金融——金融机构

1、财政与金融金融机构2022-3-21财政与金融2我们为什么需要金融机构我们为什么需要金融机构 如果你想对国际商用机器公司或通用汽车公司提供一笔贷款，你如果你想对国际商用机器公司或通用汽车公司提供一笔贷款，你不会直接去见公司经理并将贷款交给他们，你将通过诸如商业银行不会直接去见公司经理并将贷款交给他们，你将通过诸如商业银行之类的从储蓄者手中借入资金，并转而向其他人提供贷款的金融中之类的从储蓄者手中借入资金，并转而向其他人提供贷款的金融中介机构间接地向上述公司提供贷款。介机构间接地向上述公司提供贷款。 当一个人需要一笔贷款去购买住宅或汽车时，他通常从当当一个人需要一笔贷款去购买住宅或汽车时，他通常

2、从当地银行得到这些贷款。地银行得到这些贷款。 金融中介是经济中的一项重要活动，因为它提供了一条通道，使金融中介是经济中的一项重要活动，因为它提供了一条通道，使得资金由那些原本不会将其投入生产性用途的人们手中转到了那些得资金由那些原本不会将其投入生产性用途的人们手中转到了那些会这样做的人们手中。通过这项活动，金融中介机构可以促进经济会这样做的人们手中。通过这项活动，金融中介机构可以促进经济发展，使之更有效率，更具活力。发展，使之更有效率，更具活力。 2022-3-21财政与金融3内容内容 9.3 9.3 商业银行商业银行9.2 9.2 中央银行中央银行9.1 9.1 金融机构概述金融机构概述9.

3、4 9.4 政策银行政策银行9.5 9.5 非银行金融机构非银行金融机构2022-3-21财政与金融4 9.1金融机构体系概述金融机构体系概述金融金融机构机构体系体系概念概念金融金融机构机构体系体系构成构成金融金融机构机构体系体系功能功能我国我国金融金融机构机构体系体系2022-3-21财政与金融5 金融机构体系是指各国金融机构因其金融机构体系是指各国金融机构因其组织结构、职能分工的不同而形成的相互组织结构、职能分工的不同而形成的相互联系的有机整体。联系的有机整体。 2022-3-21财政与金融6金金融融机机构构体体系系构构成成中央银行中央银行 金融监管机构金融监管机构商业银行商业银行政策性金

4、融机构政策性金融机构非银行金融机构非银行金融机构2022-3-21财政与金融7 金金融融机机构构功功能能 筹措资金筹措资金 提供结算服务提供结算服务 满足客户的金融资产需求满足客户的金融资产需求 投资组合投资组合 创造金融资产创造金融资产2022-3-21财政与金融8我我国国金金融融机机构构体体系系 中国人民银行中国人民银行 中国银监会中国银监会 保监会、证监会保监会、证监会 政策性银行政策性银行 商业银行商业银行 非银行金融机构非银行金融机构2022-3-21财政与金融9 9.2 中央银行中央银行 中央中央银行银行的产的产生发展生发展 中央中央银行银行的性的性质职能质职能中央中央银行银行的主

5、的主要业务要业务2022-3-21财政与金融10 中央银行的产生与发展是与商业银行的信中央银行的产生与发展是与商业银行的信用活动，以及社会经济发展的客观要求紧密相用活动，以及社会经济发展的客观要求紧密相关的。关的。 2022-3-21财政与金融111 1产产生生与与发发展展的的客客观观条条件件银行券的发行问题银行券的发行问题 票据交换与业务清算问题票据交换与业务清算问题 最后贷款人问题最后贷款人问题 政府融资问题政府融资问题 金融管理问题金融管理问题 2022-3-21财政与金融122中中央央银银行行的的发发展展19世纪中叶到第一次世界大战以前世纪中叶到第一次世界大战以前第一次世界大战到第二次

6、世界大战结束第一次世界大战到第二次世界大战结束从第二次世界大战以后到现在从第二次世界大战以后到现在 2022-3-21财政与金融13 1、中央银行的性质：、中央银行的性质： 中央银行是代表政府管理各种金融机构及金融中央银行是代表政府管理各种金融机构及金融业务金融机构，具有国家管理机关的性质。中央银业务金融机构，具有国家管理机关的性质。中央银行是唯一代表国家进行金融控制和金融管理的结构。行是唯一代表国家进行金融控制和金融管理的结构。当代各国的中央银行不论其资本构成如何，都是通当代各国的中央银行不论其资本构成如何，都是通过调节控制货币和信用活动，影响经济生活和经济过调节控制货币和信用活动，影响经济

7、生活和经济关系，以保证经济正常稳定地发展，是政府干预经关系，以保证经济正常稳定地发展，是政府干预经济生活不可缺少的重要工具。济生活不可缺少的重要工具。 2022-3-21财政与金融142中中央央银银行行的的职职能能发行的银行发行的银行银行的银行银行的银行政府的银行政府的银行 2022-3-21财政与金融15中中央央银银行行的的主主要要业业务务负债业务负债业务资产业务资产业务其他业务其他业务 2022-3-21财政与金融16代理国库业务代理国库业务 其他负债业务其他负债业务 1负负债债业业务务货币发行业务货币发行业务 集中存款准备金业务集中存款准备金业务 2022-3-21财政与金融17金银外汇

8、储备业务金银外汇储备业务 其他资产业务其他资产业务 2资资产产业业务务再贴现业务和再贷款业务再贴现业务和再贷款业务 证券买卖业务证券买卖业务 2022-3-21财政与金融18会计统计业务会计统计业务 3其其他他业业务务资产清算业务资产清算业务 跨国清算跨国清算 2022-3-21财政与金融19 9.3 商业银行商业银行商业商业银行银行的性质的性质商业商业银行银行的职能的职能商业商业银行银行的经的经营原则营原则商业商业银行银行的业务的业务2022-3-21财政与金融20 商业银行与一般企业一样，是以盈利为目的的企业。商业银行与一般企业一样，是以盈利为目的的企业。它也具有从事业务经营所需要的自有资

9、本，依法经营，照它也具有从事业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，它与其他企业一样，以利润为目标。章纳税，自负盈亏，它与其他企业一样，以利润为目标。 商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业。其商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业。其特殊性具体表现于经营对象的差异。特殊性具体表现于经营对象的差异。 同一般工商企业的区别，使商业银行成为一种同一般工商企业的区别，使商业银行成为一种特殊的企业特殊的企业金融企业。金融企业。 2022-3-21财政与金融21商商业业银银行行的的职职能能充当信用中介充当信用中介变货币收入为货币资本变货币收入为货币资本充当支付中介充当支付中介 创造存

10、款和信用流通工具创造存款和信用流通工具2022-3-21财政与金融22商商业业银银行行经经营营原原则则盈利性盈利性流动性流动性安全性安全性 2022-3-21财政与金融23商商业业银银行行的的主主要要业业务务负债业务负债业务资产业务资产业务中间业务中间业务表外业务表外业务 2022-3-21财政与金融24非存款负债非存款负债 1负负债债业业务务存款负债存款负债 2022-3-21财政与金融25票据贴现票据贴现 2资资产产业业务务贷款业务贷款业务 投资业务投资业务 2022-3-21财政与金融26代理类中间业务代理类中间业务其他业务其他业务3中中间间业业务务结算类中间业务结算类中间业务 担保类中

11、间业务担保类中间业务 金融创新业务金融创新业务2022-3-21财政与金融27无风险的表外业务无风险的表外业务 4表表外外业业务务有风险的表外业务有风险的表外业务 2022-3-21财政与金融28 9.4 政策性银行政策性银行政策政策性银性银行概行概念与念与特点特点我国我国政策政策性银性银行的行的改革改革2022-3-21财政与金融29 1 1、政策性银行的概念：、政策性银行的概念： 政策性银行是指由政府和政府机构发政策性银行是指由政府和政府机构发起、出资创立、参股或保证的，不以赢利起、出资创立、参股或保证的，不以赢利为目的，在特定的业务领域内从事政策性为目的，在特定的业务领域内从事政策性融资

12、活动，以观测和配合政府的社会经济融资活动，以观测和配合政府的社会经济政策或意图的金融机构。政策或意图的金融机构。 2022-3-21财政与金融30非赢利性非赢利性信用创造的差异性信用创造的差异性2资资产产业业务务政府控制性政府控制性资金来源与运用的特殊性资金来源与运用的特殊性 2022-3-21财政与金融31 目前，三大政策性银行的改革原则是目前，三大政策性银行的改革原则是分类指导、一行一策，主要依据是其商业分类指导、一行一策，主要依据是其商业化程度的高低、改革的先后次序以及不同化程度的高低、改革的先后次序以及不同的业务定位。的业务定位。 由于国家开发银行在开发性金融的基由于国家开发银行在开发

13、性金融的基础上实现了良好的经济效益和社会效益，础上实现了良好的经济效益和社会效益，因此成为向商业银行转型的第一家试点银因此成为向商业银行转型的第一家试点银行。行。 2022-3-21财政与金融32 9.5 非银行金融机构非银行金融机构 保险保险公司公司 信托信托公司公司金融金融租赁租赁公司公司2022-3-21财政与金融33 保险公司是专门经营保险业务的专业性金融机构保险公司是专门经营保险业务的专业性金融机构。 保险公司通过合同形式与投保人建立权利义务关保险公司通过合同形式与投保人建立权利义务关系，根据合同约定向投保人收取保险费，保险公司则系，根据合同约定向投保人收取保险费，保险公司则对合同约定可能发生的灾害事故所造成的财产损失承对合同约定可能发生的灾害事故所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任。责任。 2022-3-21财政与金融34 金融信托公司是以货币或有价证券财金融信托公司是以货币或有价证券财产为信托物的信托业务公司。产为信托物的信托业务公司。 它以代理他人运用资金，买卖证券，经它以代理他人运用资金，