ERP财务系统调研问卷

1、实施调研问卷（WORD文档，下载后可编辑修改）财务管理部 门被访人联系方式部门主管一、部门机构设置及职责序号问题答案脩选）备注1财务部门岗位设置：口经理总账会计成本会计口往来会计口费用会计材料会计口出纳口其他：2财务部门职责：口总账核算往来账核算口存货及成本核算 口出纳现金业务 口部门费用核算 口其他*财务部门组织结构图简图说明二、总账管理序号问题答案（备选）备注1财务会计科目财务会计科目体系口企业新会计制度 口其他（请列示）现有会计科目级次口 4-2-2-2-2-2 口 4-2-2-2口 4-2-2 口 4-2口其他（请列示）涉及哪些科目辅助 核算口客户口供应商口部门口个人口项目2外币核算是

2、否有外币核算是 口台外币核算设置口固定汇率 口浮动汇率外币币种口美兀口欧兀 口港币口日元口其他（请列示）3凭证凭证类别口记账凭证口 现金、银行、转账凭证口 收款、付款、转账凭证口现收、现付、银收、银付、转账凭证口其他（请列示）平均每月的凭证数 量张4现金流量管理是否进行现金流量 管理口是口否现金流量涉及科目 有哪些请列示，如1001现金、1002银 行存款等等5损益结转方式口账结法（每月损益类结转利润）口表结法（年底损益类结转利润）6总账月结账日期每月 日7总账年结账日期8记账本位币口本位币口其他9财务部每月提供外 部报表口资产负债表口损益表口现金流量表口其他*总账月结账业务流程简要流程图说明

3、三、应收款管理序号问题答案（备选）备注1汇兑损益方式月末处理外币结清2收款类型（结算方 式）口现金口支票口信用证 口票据其他（请列示）3是否登记支票口是 口否4应收账科目应收账款科目有哪 些请列示应收科目： 预收科目：商业承兑科目： 银行呈兑科目：应收账的类别设置 如何划分 按客户类型 按业务类型口按客户所在国家、地区 按业务发生地区 按业务员 其他（请列示）5应收账立账管理应收账款立账依据口销售发票 口销售发货单立账方式口业务日期 月结口固定立账日下 月 日立账依据日期单据日期口发货日期6账龄管理和信用管理账期类账龄区间划 分请列示逾期账龄期间划分请列示客户是否有信用额 度管理口有 口无若有

4、，额度确定的依据是：请列示客户是否有信用期 限的管理口有 口无口若有，期限确定的依据是：请列示7坏账准备处理方式口应收余额百分比法 口销售收入百分比法 口账龄分析法 口直接转销法 无8应收款核销方式按单据口按产品9应收款业务量平均每月处理张销售发票；张收款单；张其他应收单据。10其他对应入账科 目：请列示：销售收入科目 销售退回科目 税金科目： 运费科目： 收支费用科目 票据利息科目 代垫费用科目 坏账入账科目* 一般收款及核销流程说明简要流程图四、应付款管理序号问题答案（备选）备注1汇兑损益方式月末处理外币结清2付款类型（结算方 式）口现金口支票口信用证 口票据其他（请列示）3是否登记支票口

5、是口含4应付账科目应付账款科目有哪 些请列示应付科目：预付科目：商业承兑科目：银行呈兑科目：应付账的类别设置 如何划分 按供应商类型 按供应商所供产品类型 按供应商所在国家、地区 按业务发生地区 按业务员口其他，请描述5应付账立账管理应付账款立账依据采购发票口其他应付单据立账方式口业务日期 月结口固定立账日下月日立账基准单据日期立账偏离天数天6账龄管理及信用管理账期类账龄区间划 分请列示：逾期账龄期间划分请列示：供应商应付账款是 否有信用额度控制口有口无若有，额度确定的依据是：请列示供应商应付账款是 否有信用期限控制口有 口无若有，期限确定的依据是：请列示7应付款业务量平均每月处理张采购发票；

6、张付款单；张其他应付单据。8应付款核销方式按单据口按产品9启尢应收帐款和应 付账款抵冲业务后 无10其他对应入账科目请列示：采购科目：采购税金科目：应付票据利息科目：应付票据费用科目 收支费用科目：汇兑损益科目：* 一般付款及核销流程简要流程图说明五、固定资产业务序号问题答案（备选）备注1固定资产折旧方法口不提折旧口平均年限法（一） 口平均年限法（二）口工作量法口年数总和法口双倍余额递减法（一） 口双倍余额递减法（二）2资产类别的编码方 式如2-2-1-1 ,请列示3固定资产的编码方 式手工输入自动编码；口类别编号+序号口类别编号+部门编号+序号口部门编号+序号口部门编号+类别编号+序号4固定

7、资产业务量目前共有张原始固定资产卡片每月新增张固定资产卡片5固定资产及累计折 旧对账科目口固定资产口累计折旧6部门对应折旧科目请按部门列示：如管理部一管理费用-折旧费用 销售部一营业费用-折旧费用7各资产类别分别对 应的资产年限及净 残值率分别是请列示：8资产增减方式及入 账科目资产增加：直接购入银行存款投资者投资-捐赠盘盈在建工程转入-岫贲租入资产减少：出售-盘- 投资转入-捐赠转出报废毁损岫货租入* 一般固定资产增加流程说明简要流程图六、存货核算和成本管理序号问题答案（备选）备注1存货核算方式口按仓库核算 口按部门核算 口按存货核算2存货计价方式计价方式：（工业）全月平均法 口移动平均法先

8、进先出法 口后进先出法口计划价法口个别计价法 计价方式：（商业） 全月平均法 口移动平均法先进先出法 口后进先出法口售价法口个别计价法3暂估方式月初回冲 口单到回冲 口单到补差4销售成本核算方式口销售出库单 口销售发票5委托代销成本核算 方式口按发出商品核算按普逋商品核算6存货科目设置请列示：如原料尖存货 原材料（1211）成门门类存货 产成昨（1243）序号问题答案（备选）备注1财务主管对于成本核算及管理的总体目标：2成本核算基本参数成本核算方法：口品种法 分批法口分类法成本对象定义口最终完-L产品口自制的半成品及完工产品口生产订单口其他是否核算工序成本口是口否成本中心分类基本生广成本中心

9、口辅助生广成本中心耗用材料的种类专用材料 口共耗材料 口辅助材料是否有联副产品后口没有3成本分配共耗材料分配方式口平均分配口按产品产量口按实际工时口按产品权重系数口按定额工时口按材料定额口其他直接人工分配方式口平均分配口按产品产量口按实际工时口按产品权重系数口按定额工时口按材料定额总成本口其他制造费用分配方式口平均分配口按产品产量口按实际工时口按产品权重系数口按材料定额总成本口按定额工时口其他在产品分配方式口不计算口按年初固定数口只算材料成本口按产品约当产量口按定额口按实际工时口按当期投入单位成本留存口自定义口按材料倒挤辅助费用分配方式口平均分配口按产品产量口按实际工时口按产品权重系数口按定额工时口按实际耗量口其他联产品分配方式口按产品权重系数 口按产品销售价值副产品分配方式口不计算口按产品销售价值口按产品销售成本口按产品参考成本4成本日常业务是否能够及时更新产品BOM口是口否专用材料是否能与 成本对象完全匹配口是口否车间每月提供的报 表有哪些口领料情况表口车间现场库盘点表 口投产及完工情况表 口月末在