第三章 会计信息系统应用实例

1、教学目的与要求：本章以用友教学目的与要求：本章以用友ERP-U8为例，系统为例，系统介绍了系统管理、基础设置、总账系统的初始设置、介绍了系统管理、基础设置、总账系统的初始设置、日常业务处理、期末处理及日常业务处理、期末处理及UFO报表管理系统。报表管理系统。其其中，总账系统是会计信息系统的核心子系统，要求中，总账系统是会计信息系统的核心子系统，要求理解系统初始化的基本内容。理解系统初始化的基本内容。第一节第一节系统管理系统管理第二节第二节 基础档案的设置基础档案的设置第三节第三节 总账系统概述总账系统概述第四节第四节 总账系统的初始化总账系统的初始化第五节第五节 总账系统日常业务处理总账系统日

2、常业务处理第六节第六节 总账系统的出纳管理总账系统的出纳管理第七节第七节 总账系统期末处理总账系统期末处理第八节第八节 报表处理系统报表处理系统一、系统管理的内容一、系统管理的内容 在财务业务一体化的会计信息系统中，应设置在财务业务一体化的会计信息系统中，应设置系统管理子系统，由系统管理和公共基础设置部分系统管理子系统，由系统管理和公共基础设置部分为各子系统提供统一的环境，对产品的公共任务进为各子系统提供统一的环境，对产品的公共任务进行统一的操作管理和数据维护。行统一的操作管理和数据维护。 系统管理具有以下功能：系统管理具有以下功能：1、账套管理的概念：把一套完整的账簿体系建立、账套管理的概念

3、：把一套完整的账簿体系建立在计算机系统中。它是一组相关的数据。每个单位在计算机系统中。它是一组相关的数据。每个单位都可以为本单位以及它的下属建立一个核算账套。都可以为本单位以及它的下属建立一个核算账套。 账套管理的功能：账套的建立、修改、删除、账套管理的功能：账套的建立、修改、删除、引入与输出等。引入与输出等。2、年度账管理的概念：在每个账套中可放不同的、年度账管理的概念：在每个账套中可放不同的年度的财务数据，把这些财务数据按年度进行划分。年度的财务数据，把这些财务数据按年度进行划分。年度账可作为系统操作和管理的基本单位。年度账可作为系统操作和管理的基本单位。 年度账包括：年度账的建立、引入与

4、输出和结年度账包括：年度账的建立、引入与输出和结转上年数据，清空年度数据等。转上年数据，清空年度数据等。*总之，账套是年度账的上一级，账套是由年度账总之，账套是年度账的上一级，账套是由年度账组成，一个账套可以拥有多个年度账。组成，一个账套可以拥有多个年度账。3、操作员及其权限管理：设定系统各模块的操作、操作员及其权限管理：设定系统各模块的操作员以及为操作员分配一定的权限。员以及为操作员分配一定的权限。4、系统运行安全的统一管理、系统运行安全的统一管理二、系统管理的流程以系统管理员以系统管理员ADMIN的身份注册进入的身份注册进入新建账套新建账套增加用户增加用户设置用户、角色权限设置用户、角色权

5、限以账套主管的身份注册登陆以账套主管的身份注册登陆进入企业门户进入企业门户三、启动系统管理（运行系统服务下的系统管理）三、启动系统管理（运行系统服务下的系统管理） 它包括两种身份注册：它包括两种身份注册：1）系统管理员（首次进入时）系统管理员（首次进入时） 2）账套主管）账套主管 其中（其中（P91）：）：1、系统管理员系统管理员负责整个用友系统的总体控负责整个用友系统的总体控制和维护，管理该系统中的所有账套。制和维护，管理该系统中的所有账套。它的主要任务是建立、它的主要任务是建立、引入和输出账套，设置用户、角色及其权限，进行备份计划引入和输出账套，设置用户、角色及其权限，进行备份计划设置，监

6、控系统运行过程以及清除异常任务等。系统管理员设置，监控系统运行过程以及清除异常任务等。系统管理员的名称是用友系统默认并固定的（的名称是用友系统默认并固定的（ADMIN），初始密码为空，），初始密码为空，可修改。可修改。2、账套主管账套主管则是系统管理员在建立账套过程中指则是系统管理员在建立账套过程中指定的管理该账套的主管。定的管理该账套的主管。账套主管负责对账套进行维护工作：账套主管负责对账套进行维护工作：如对账套进行修改、对所选年度账的管理（包括账套的创建、如对账套进行修改、对所选年度账的管理（包括账套的创建、清空、引入、输出及各子系统的年末结转），以及该账套操清空、引入、输出及各子系统的年

7、末结转），以及该账套操作员进行权限的设置。作员进行权限的设置。*即角色、用户、新建账套、备份（输出）或导入账套等操即角色、用户、新建账套、备份（输出）或导入账套等操作，需要以系统管理员身份进行。作，需要以系统管理员身份进行。四、账套的建立和管理四、账套的建立和管理 每一个独立核算的单位应建立一个账套每一个独立核算的单位应建立一个账套。（一）（一）建立账套：即建立一套适应计算机进行核算与管理的建立账套：即建立一套适应计算机进行核算与管理的账簿文件体系。账簿文件体系。1、账套信息账套信息：（1）账套号（账套代码）账套号（账套代码）：系统规定其长度的一组数字，不：系统规定其长度的一组数字，不能重复，

8、编号从能重复，编号从001到到999。（2）账套名称：账套名称：输入核算单位的名称或该账套的用途。输入核算单位的名称或该账套的用途。（3）账套路径：账套路径：即存放位置（即存放位置（C：U8SOFT ADMIN）（4）启用日期：启用日期：主要确认会计月份的起始日期和结账日期。主要确认会计月份的起始日期和结账日期。（5）单位信息单位信息（6）核算类型核算类型（P92）*四、账套的建立和管理四、账套的建立和管理（二）修改账套：（二）修改账套：只有账套主管才能进行修改（账套号、企业类型、启用只有账套主管才能进行修改（账套号、企业类型、启用会计期等不能进行修改）。会计期等不能进行修改）。（三）输出账套

9、：即做备份。（三）输出账套：即做备份。（四）引入账套：即导入相关的数据（四）引入账套：即导入相关的数据五、企业年度账管理五、企业年度账管理年度账与账套是既有联系，又有区别。年度账与账套是既有联系，又有区别。（1）账套是年度账的上一级，它是由年度账组成的，先有账套再有年度账套是年度账的上一级，它是由年度账组成的，先有账套再有年度账。账。（2）多个核算单位可有多个账套，每个账套可有不同年度的的年度账）多个核算单位可有多个账套，每个账套可有不同年度的的年度账（会计期间的划分一般有年度会计期间、半年度会计期间、季度会计期间、（会计期间的划分一般有年度会计期间、半年度会计期间、季度会计期间、月度会计期间

10、）。月度会计期间）。（一）建立年度账：应有账套主管来建立（一）建立年度账：应有账套主管来建立（二）引入和输出年度账：引入和输出账套中的年度数据备份文件（二）引入和输出年度账：引入和输出账套中的年度数据备份文件（三）结转上年度数据：将上年度相关账户的余额及其他信息结转到新年（三）结转上年度数据：将上年度相关账户的余额及其他信息结转到新年度账中度账中（四）清空年度账：它只是清空年度账的数据，而要保留基础信息、科目、（四）清空年度账：它只是清空年度账的数据，而要保留基础信息、科目、档案等等档案等等六、操作员及权限管理六、操作员及权限管理（一）角色管理：通常指会计和出纳角色，可以设置其相应的权限。（一

11、）角色管理：通常指会计和出纳角色，可以设置其相应的权限。（二）操作员的增加及修改：（二）操作员的增加及修改：（1）增加操作员：）增加操作员：即设置其编号（唯一）、姓名、所属部门和口令即设置其编号（唯一）、姓名、所属部门和口令（初（初始状态由系统管理员设置，以后可由操作员本人修改）始状态由系统管理员设置，以后可由操作员本人修改）（2）修改操作员：编号不能修改，口令可修改修改操作员：编号不能修改，口令可修改（3）删除操作员）删除操作员（三）设置操作员权限（三）设置操作员权限首先要建立系统核算账套；首先要建立系统核算账套；系统管理员再可设置账套主管以及它的权限，而账套主管只能设置其主管系统管理员再可

12、设置账套主管以及它的权限，而账套主管只能设置其主管的操作员的权限。的操作员的权限。主要有：设定或取消账套主管；增加或修改、删除操作员权限。主要有：设定或取消账套主管；增加或修改、删除操作员权限。输入操作人员基本情况：如职务、权限和姓名等等不是由本人操作的。输入操作人员基本情况：如职务、权限和姓名等等不是由本人操作的。密码是由本人操作的。密码是由本人操作的。七、系统安全监控：清除单据锁定、清除异常任务七、系统安全监控：清除单据锁定、清除异常任务 电算化会计的初始建账工作：基础档案按系统录入到计算机中去。一、进入企业门户它是进入各子系统的门户，也是数据处理的门户。在这此之前，要做好各子系统的基础信

13、息：如录入部门档案、职工档案、客户分类、供应商分类、客户档案、供应商档案等。二、设置基础档案的顺序1、机构设置：部门档案 职员档案2、往来单位：客户分类 客户档案 供应商分类 地区分类 供应商档案3、存货管理：存货分类 存货档案4、财务系统：外币设置 会计科目设置 凭证类别 三、部门档案的设置 部门档案是设置会计科目中要进行部门核算的部门名称，以及要进行个人核算的往来个人所属的部门。它的设置包括部门编码、名称、负责人、部门属性等。 在会计信息系统中的所有模块都需要使用部门档案信息。四、职员档案的设置 先要设置好部门档案，再设置职员档案。其中，职员属性是描述其属于管理人员还是业务人员。五、客户、

14、供应商分类和地区分类的设置 可以先建立客户、供应商分类体系，再设置客户、供应商档案。六、客户、供应商档案的设置 它不仅包括客户、供应商基本档案信息，还包括与信用相关的信息：如信用等级、信用额度等，以及税号、开户银行、银行账号等信息。一、总账系统的定义所谓账务处理所谓账务处理：是指设置会计账户、复式记账、填制和审核会计凭证、登记和管理会计账簿。所谓总账系统：是指用于专门用来完成账务所谓总账系统：是指用于专门用来完成账务处理工作的计算机软件系统。处理工作的计算机软件系统。 它是以凭证为原始数据，通过对凭证的输它是以凭证为原始数据，通过对凭证的输入和处理，完成记账、结账、银行对账、账入和处理，完成记

15、账、结账、银行对账、账证表的查询和打印、系统服务和系统管理等证表的查询和打印、系统服务和系统管理等账务处理工作。账务处理工作。 二、总账系统的目标（P99） 三、总账系统的特点1、综合性和概括性强：它在整个会计核算系统中处于核心地位。2、规范性强：这是因为它必须严格按照公认会计准则及规定会计科目、报表编制要求来组织其数据体系，必须保证其正确性，保证其结果真实性。四、总账系统的功能结构（P100） 总账系统的任务：总账系统的任务：利用已建立的会计科目体系，输入各种记账凭证，完成记账、结账和对账工作，输出各种总分类、日记账、明细账和相关辅助账，满足管理者对会计信息及时性的要求。 总账系统功能模块一

16、般划分为系统初始化模块、凭证处理模块、出总账系统功能模块一般划分为系统初始化模块、凭证处理模块、出纳管理模块、账簿管理模块、期末处理模块等。（纳管理模块、账簿管理模块、期末处理模块等。（P100） 系统初始化，是指为总账系统日常业务处理工作所做的准备，主要系统初始化，是指为总账系统日常业务处理工作所做的准备，主要包括设置系统参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、包括设置系统参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。（设置结算方式等。（P100）。）。五、总账系统的操作流程（P101）设置账套参数设置账套参数建立会计科目并设置辅助核算建立会计科目并设置辅助

17、核算设置凭证类别设置凭证类别定义结算方式定义结算方式定义外币及汇率定义外币及汇率录入期初余额录入期初余额系统初始化系统初始化系统初始化系统初始化设置账套参数设置账套参数系统初始化系统初始化系统初始化系统初始化系统初始化系统初始化系统初始化系统初始化系统初始化系统初始化系统初始化系统初始化设置账套参数设置账套参数系统初始化系统初始化建立会计科目并设置辅助核算建立会计科目并设置辅助核算设置账套参数设置账套参数系统初始化系统初始化设置凭证类别设置凭证类别建立会计科目并设置辅助核算建立会计科目并设置辅助核算设置账套参数设置账套参数系统初始化系统初始化定义结算方式定义结算方式设置凭证类别设置凭证类别建立

18、会计科目并设置辅助核算建立会计科目并设置辅助核算设置账套参数设置账套参数系统初始化系统初始化定义外币及汇率定义外币及汇率定义结算方式定义结算方式设置凭证类别设置凭证类别建立会计科目并设置辅助核算建立会计科目并设置辅助核算设置账套参数设置账套参数系统初始化系统初始化定义外币及汇率定义外币及汇率定义结算方式定义结算方式设置凭证类别设置凭证类别建立会计科目并设置辅助核算建立会计科目并设置辅助核算设置账套参数设置账套参数系统初始化系统初始化录入期初余额录入期初余额定义外币及汇率定义外币及汇率定义结算方式定义结算方式设置凭证类别设置凭证类别建立会计科目并设置辅助核算建立会计科目并设置辅助核算设置账套参数

19、设置账套参数系统初始化系统初始化五、总账系统的操作流程（P100） 填制凭证填制凭证审核凭证、出纳签字审核凭证、出纳签字记账记账账簿查询账簿查询银行对账银行对账自动对账自动对账对账对账结账结账打印账簿打印账簿开始下月工作开始下月工作日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务

20、处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理填制凭证填制凭证期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理审核凭证、出纳签字审核凭证、出纳签字填制凭证填制凭证期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理记账记账审核凭证、出纳签字审核凭证、

21、出纳签字填制凭证填制凭证期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理账簿查询账簿查询记账记账审核凭证、出纳签字审核凭证、出纳签字填制凭证填制凭证期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理银行对账银行对账账簿查询账簿查询记账记账审核凭证、出纳签字审核凭证、出纳签字填制凭证填制凭证期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理自动对账自动对账银行对账银行对账账簿查询账簿查询记账记账审核凭证、出纳签字审核凭证、出纳签字填制凭证填制凭证期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理对账对账自动对账自动对账银行对账银行对账账簿查询账簿查询记账记账审核凭证、出纳签字审核凭证、出纳签字填制凭证

22、填制凭证期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理结账结账对账对账自动对账自动对账银行对账银行对账账簿查询账簿查询记账记账审核凭证、出纳签字审核凭证、出纳签字填制凭证填制凭证期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理打印账簿打印账簿结账结账对账对账自动对账自动对账银行对账银行对账账簿查询账簿查询记账记账审核凭证、出纳签字审核凭证、出纳签字填制凭证填制凭证期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理开始下月工作开始下月工作打印账簿打印账簿结账结账对账对账自动对账自动对账银行对账银行对账账簿查询账簿查询记账记账审核凭证、出纳签字审核凭证、出纳签字填制凭证填制凭证期末业务处理期末业务

23、处理日常业务处理日常业务处理开始下月工作开始下月工作打印账簿打印账簿结账结账对账对账自动对账自动对账银行对账银行对账账簿查询账簿查询记账记账审核凭证、出纳签字审核凭证、出纳签字填制凭证填制凭证期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理开始下月工作开始下月工作打印账簿打印账簿结账结账对账对账自动对账自动对账银行对账银行对账账簿查询账簿查询记账记账审核凭证、出纳签字审核凭证、出纳签字填制凭证填制凭证期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理开始下月工作开始下月工作打印账簿打印账簿结账结账对账对账自动对账自动对账银行对账银行对账账簿查询账簿查询记账记账审核凭证、出纳签字审核凭证、出纳签字

24、填制凭证填制凭证期末业务处理期末业务处理日常业务处理日常业务处理实验一（实验一（P135 - 136）一、目的和要求一、目的和要求1掌握系统管理的启动与退出掌握系统管理的启动与退出2掌握操作员及权限的设置。掌握操作员及权限的设置。3了解新账套的建立。了解新账套的建立。4掌握账务初始化工作掌握账务初始化工作财务分工、财务分工、汇率管理等基础设置的操作。汇率管理等基础设置的操作。实验一（P135 - 136）二、实验内容二、实验内容（一）新账套的建立（一）新账套的建立1将系统日期调整为当前日期。将系统日期调整为当前日期。2启动启动“系统服务系统服务”中的中的“系统管系统管理理”功能，使用功能，使用

25、ADMIN系统管理员系统管理员注册（口令无）。注册（口令无）。3增加操作员：李红、张莉、自己增加操作员：李红、张莉、自己的姓名。的姓名。实验一（P135 - 136）（4）确认编码方案：）确认编码方案：科目编码方案为科目编码方案为42222。部门编码方案为部门编码方案为22。结算方式编码方案为结算方式编码方案为2。客户和供应商编码方案为客户和供应商编码方案为23 3。其他编码项目保持不变。其他编码项目保持不变。5设置操作员权限。设置操作员权限。（1）账套主管选择自己；）账套主管选择自己；（2）操作员）操作员“李红李红”，拥有，拥有“公用目录设置公用目录设置”所有权限及所有权限及“总账总账”中除

26、中除“审核审核”、“记账记账”以外的所有权限；以外的所有权限；（3）操作员）操作员“张莉张莉”，拥有，拥有“公用目录设置公用目录设置”所有权限及所有权限及“总账总账”中除了中除了“填制凭证填制凭证”以外的所有权限。以外的所有权限。（二）总账系统中的部分初始化（二）总账系统中的部分初始化1，启动，启动“总账总账”模块，设置客户和供应商往来款项的受控模块，设置客户和供应商往来款项的受控方式为方式为“总账系统核算总账系统核算”。也可以通过。也可以通过“设置设置”菜单下的菜单下的“选项选项”，确定客户及供应商往来款项分别在总账系统中核，确定客户及供应商往来款项分别在总账系统中核算。算。2“凭证类别凭证

27、类别”按下列方式设置凭证类别：按下列方式设置凭证类别：收款凭证收款凭证 借方必有借方必有 1001，1002付款凭证付款凭证 贷方必有贷方必有 1001，1002转账凭证转账凭证 凭证必无凭证必无 1001，10023增设增设“结算方式结算方式”：“现金结算现金结算”、“支票结支票结算算”、“贷记凭证贷记凭证”三种结算方式。三种结算方式。4，设，设“部门档案部门档案”：销售中心，管理中心，制造：销售中心，管理中心，制造中心。中心。其中：销售中心下分其中：销售中心下分“销售一部销售一部”、“销售二部销售二部”，管理中心下分管理中心下分“财务部财务部”、“人力资源部人力资源部”，制造，制造中心下分

28、中心下分“一车间一车间”、“二车间二车间”、“运输处运输处”。5设设“职员档案职员档案”：销售一部的李平，财务部的：销售一部的李平，财务部的张力。张力。6设设“客户分类客户分类”：“批发批发”、代销、代销”、“专专柜柜”三种分类。三种分类。7设设“客户档案客户档案”。单位名称单位名称 所属分类所属分类 华宏供应站华宏供应站 批发批发昌新贸易公司昌新贸易公司 批发批发精益商行代销利氏公司精益商行代销利氏公司 专柜专柜8增设增设“供应商供应商”分类、分类、“原料供应商原料供应商”分分类。类。9，增设，增设“供应商档案供应商档案”。单位名称单位名称 所属分类所属分类金陵商行原料金陵商行原料 供应商供

29、应商7设设“客户档案客户档案”。单位名称单位名称 所属分类所属分类 华宏供应站华宏供应站 批发批发昌新贸易公司昌新贸易公司 批发批发精益商行代销利氏公司精益商行代销利氏公司 专柜专柜8增设增设“供应商供应商”分类、分类、“原料供应商原料供应商”分分类。类。9，增设，增设“供应商档案供应商档案”。单位名称单位名称 所属分类所属分类金陵商行原料金陵商行原料 供应商供应商7设设“客户档案客户档案”。单位名称单位名称 所属分类所属分类 华宏供应站华宏供应站 批发批发昌新贸易公司昌新贸易公司 批发批发精益商行代销利氏公司精益商行代销利氏公司 专柜专柜8增设增设“供应商供应商”分类、分类、“原料供应商原料

30、供应商”分分类。类。9，增设，增设“供应商档案供应商档案”。单位名称单位名称 所属分类所属分类金陵商行原料金陵商行原料 供应商供应商7设设“客户档案客户档案”。单位名称单位名称 所属分类所属分类 华宏供应站华宏供应站 批发批发昌新贸易公司昌新贸易公司 批发批发精益商行代销利氏公司精益商行代销利氏公司 专柜专柜8增设增设“供应商供应商”分类、分类、“原料供应商原料供应商”分分类。类。9，增设，增设“供应商档案供应商档案”。单位名称单位名称 所属分类所属分类 系统初始化是指从手工会计系统转化成电算化会计系统，或从旧的电算化会计系统转化为新的电算化会计系统所做的有关初始化工作。 它包括：设置基础参数

31、、会计科目、外币及汇它包括：设置基础参数、会计科目、外币及汇率、凭证类别、结算方式、分类定义、编码档案、率、凭证类别、结算方式、分类定义、编码档案、录入期初余额及设置操作员明细权限。录入期初余额及设置操作员明细权限。一、设置系统参数：（P102） 在“总账系统”窗口中，1）单击）单击“设置设置”菜单菜单中的中的“选项选项”中的中的“凭证凭证”选项卡：进行选项卡：进行“制单控制单控制制”、“凭制编号方式凭制编号方式”、“外币核算外币核算”、“预算预算控制控制”、“权限控制权限控制”等设置。等设置。一、设置系统参数： 在“总账系统”窗口中，2）单击）单击“设置设置”菜单菜单中的中的“选项选项”中的

32、中的“账簿账簿”选项卡：主要是对打印方选项卡：主要是对打印方式和格式的设置。式和格式的设置。 在“总账系统”窗口中， 3）单击）单击“设置设置”菜菜单中的单中的“选项选项”中的中的“会计日历会计日历”选项卡，进行查看选项卡，进行查看会计日历的信息（如要修改，需到会计日历的信息（如要修改，需到“系统管理系统管理”）。）。 在“总账系统”窗口中， 4）单击）单击“设置设置”菜菜单中的单中的“其他其他” 选项卡：进行选项卡：进行“数量、单价小数位数量、单价小数位及体位币精度及体位币精度”、“部门、个人、项目排序方式部门、个人、项目排序方式”等设置。等设置。二、设置会计科目：（一）设置会计科目的原则（

33、P103）（二）会计科目编码设计（P103-104） 在计算机应用于会计工作后，对会计科目进行在计算机应用于会计工作后，对会计科目进行编码化更成为一项必不可少的工作，对会计科目进编码化更成为一项必不可少的工作，对会计科目进行编码化处理是计算机账务处理的前提。行编码化处理是计算机账务处理的前提。1、会计科目编码设计的意义（P103）2、会计科目编码方案（P103-104）如4-2-2结构，表示会计科目编码结构最多可设置3级，一级科目长度为4位，二级到三级科目均为2位，编码级长为8位。（三）建立会计科目（P104-107）1、增加会计科目：科目编码、科目名称、科目类增加会计科目：科目编码、科目名称

34、、科目类型、账页格式（金额式、数量金额式、外币金额式、型、账页格式（金额式、数量金额式、外币金额式、数量外币式）、助记码、数量外币式）、助记码、辅助核算账类辅助核算账类（*P105）。）。 设置会计科目是总账系统初始化过程中最重要的设置会计科目是总账系统初始化过程中最重要的一项工作。一项工作。 所谓辅助核算功能：是指当一笔经济业务发生所谓辅助核算功能：是指当一笔经济业务发生后，在进行记账处理时，不但要记总分类账、明细后，在进行记账处理时，不但要记总分类账、明细账等正式账簿，还要求记入相应的辅助核算账簿。账等正式账簿，还要求记入相应的辅助核算账簿。 它主要有日记辅助核算、银行账辅助核算、数它主要

35、有日记辅助核算、银行账辅助核算、数量及外币的辅助核算、个人往来辅助核算、单位往量及外币的辅助核算、个人往来辅助核算、单位往来（客户往来、供应商往来）辅助核算、部门收支来（客户往来、供应商往来）辅助核算、部门收支辅助核算、项目辅助核算。（辅助核算、项目辅助核算。（P105）2、修改会计科目（P106）：（1）已经使用过的末级会计科目不能再修改科目已经使用过的末级会计科目不能再修改科目编码；也不能增加下级科目。编码；也不能增加下级科目。（2）非末级会计科目的编码不能修改或删除；）非末级会计科目的编码不能修改或删除；（3）已有数据的会计科目，应先将该科目及下级）已有数据的会计科目，应先将该科目及下级

36、科目余额清零后才能进行修改。科目余额清零后才能进行修改。3、删除会计科目（P107）：非末期科目及已经使用过的会计科目不能删除。非末期科目及已经使用过的会计科目不能删除。4、指定会计科目（P107）：被指定的被指定的“现金总账科目现金总账科目”和和“银行总账科目银行总账科目”必必须是一级会计科目。须是一级会计科目。三、设置凭证类别（共5种）：（P107）（1）记账凭证；）记账凭证；（2）收款、付款、转账凭证；）收款、付款、转账凭证；（3）现金、银行、转账凭证；）现金、银行、转账凭证；（4）现金收款、现金付款、银行收款、银行）现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证；付款、转账凭证；（5

37、）自定义凭证）自定义凭证其中，科目间用其中，科目间用 “，”（半角状态）来分隔。（半角状态）来分隔。四、设置结算方式：（P107） 所谓结算方式：是指企业与银行进行资金结算所谓结算方式：是指企业与银行进行资金结算票据的方式：现金支票、转账支票、汇票等票据的方式：现金支票、转账支票、汇票等。在账务处理系统中，既生成了待银行账，又进行了银行账的自动核对。其中，结算方式、票号、票据日期结算方式、票号、票据日期均是重要内容。均是重要内容。 结算方式设置的主要内容：结算方式编码、结结算方式设置的主要内容：结算方式编码、结算方式名称、票据管理标志等，最多可分为算方式名称、票据管理标志等，最多可分为2级。级

38、。 它必须按照结算方式编码级次的先后顺序录入，它必须按照结算方式编码级次的先后顺序录入，录入内容必须是唯一的。录入内容必须是唯一的。 五、定义外币及汇率：（P107）（1）使用固定汇率的单位，在填制每月的凭证前，应先预先录入该月的记账汇率。（2）使用浮动汇率的单位，在填制当天的凭证前，应先预先录入当天的记账汇率。在在“基础档案基础档案”中的中的“外币设置外币设置”进行进行。六、设置分类定义七、编码方案（P108）：主要涉及部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案和项目目录。八、设置科目备查簿（P108）：在输入凭证时登记的某些科目的辅助明细信息，如输入“担保、投资或项目开支”等辅助明细信息，它包括备查项目档案和备查科目设置。九、设置操作权限（P109）：通过以下3点来实现（1）功能级权限管理（2）数据级权限管理（3）金额级权限管理十、期初余额的录入：（P109） 账务系统第一次投入使用前还需要将各种基础数据录入系统。它主要包括：各明细各明细科目的年初余额和系统启用前各月的发生额，科目的年初余额和系统启用前各月的发生额，其上次科目的余额和发生额由系统自动汇总。 如某一科目设置了辅助核算类别，还应还应输入辅助核算类别的初始余额。输入