改制农村商业银行的基本条件

1、农村商业银行是由符合法律法规规定条件的发起人共同发起设立的股份形式的企业法人。依据：?农村商业银行管理暂行规定?银监发200310号：“第二条 农村商业银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其 它经济组织共同发起成立的股份制地方性金融机构。“第四条 农村 商业银行是独立的企业法人，享有由股东投资形成的全部法人财产 权，依法享有民事权利，并以全部法人资产独立承当民事责任。农村 商业银行的股东以其所持股份享有所有者的资产受益、参与重大决策 和选择管理者等权利，并以所持股份为限对农村商业银行的债务承当 责任。7.拟注册的资本金额说明内容：拟注册资本金、投资股结构、法人股结构、内部职工股机构。依据?

2、中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事 项实施方法?2022年第3号：“第六条 设立县市、区农村商 业银行应当符合以下条件：注册资本为实缴资本，最低限额为5000万元人民币 “第八条 注册资本为实缴资本，地市农村商业银行最 低限额为1亿元人民币，直辖市农村商业银行最低限额为10亿元人民币设立农村商业银行的监管指标要求共31项序号指标名称标准依据1资本充足率>10%农村中小金融机构行政许可事项补充规定2核心资本充足率>6%银监发20223号3注册资本>5000 万农村中小金融机构行政许可事项实施方法4发起人>500 人农村商业银行管理暂行规定5设立前资产总额&

3、gt;10亿银监发200310号6核心负债依存度>60%7存贷比例<75%8流动性比例>25%9不良资产率<4%10不良贷款率<5%农村信用社监管评级内部指引、商业11单一客户授信集中度<10%银行风险监管核心指标、关于印发非现场12单一集团客户授信集中度<15%监管指标定义及计算公式的通知13全部关联度<50%银监发200684号14资本利润率>11%15本钱收入比<45%16贷款损失准备充足率>100%17拨备覆盖率>150%18不良贷款预计损失比例<15%不良贷款预计损失额/各项贷款期末余额*10019不良贷款

4、预计损失抵补率>20%呆帐准备+呆帐准备借方发生额/不良贷款 预计损失额+呆帐准备借方发生额*10020拆出资金比例<8%拆岀资金余额/各项存款余额*10021股金分红比例10%22应付利息率>2.5%大于等于一年定期储蓄存款利率，即：应付利息 余额/ 一年期以上定期储蓄存款余额 *10023单个境内非金融机构及其关联方合计投资入股比例<10%农村中小金融机构行政许可事项实施方法24单个自然人持股比例<2%25职工自然人合计入股比例<20%26所有者权益?股本金27投资股占比100%28法人股占比>35%或 >50%关于加快推进农村合作金融机构股

5、权改造的指导意见银监发202292号29新增单个自然人持股占比>5 %30新增单一法人持股占比>1%31农村商业银行在公开发行新股后，单个职工持股比例不得超过1%。或50万股两者按照孰低原那么确定，职工合计持股比例应降至股本总额的10%以下。5发起人根本情况及出资比例。发起人总体情况及出资比例；原股金转股情况；新募集股金情况溢价股金溢价局部处置方式等。如：“全体发起人在认购*农商银行的股份前，自愿先行出资购置 * 市农村信用合作联社的不良资产，并在规定时间内以现金方式一次性足额缴纳购置不良资产专项资金。截至年月末，*农商银行发起人已全部征集到位，先行出资购置不良资产的专项资金全部缴

6、纳并经中介机构审计依据?中国银监会办公厅关于组建农村商业银行有关问题的批 复?银监办发2007200号：“农村商业银行可以采取溢价方式 发行股份，但同次发行的同种股份每股发行条件和价格应当相同，任何单位或个人对所认购的股份每股应当支付相同价款。仅向新征集的发起人或股东采取溢价方式发行股份，而向拟组建农村商业银行的原 农村信用社社员或股东按票面价格发行股份， 不符合?中华人民共和 国公司法?第127条、128条规定。“农村商业银行溢价发行股份 所得溢价款应列入该行资本公积金。资本公积金不得用于弥补该行的 亏损。用溢价款处置不良资产或历年亏损挂账不符合?中华人民共和国公司法?第168条、169条规

7、定。 “出售不良资产和定向募集股 金是法律性质和账务处理完全不同的两类交易行为，应分别签署相应 的法律文件、分别进行账务处理。依据?中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可 事项实施方法?2022年第3号：“第九条 设立农村商业银行应当 有符合条件的发起人，发起人包括：自然人、境内非金融机构、境内 金融机构、境外金融机构和银监会认可的其他发起人。省区、市 农村信用社联合社、农村信用合作社联合社不得向农村商业银行入 股。“第十条 自然人作为发起人，应当符合以下条件：具有完全民 事行为能力的中国公民；有良好的社会声誉和诚信记录；入股资金来 源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金

8、入股；银监 会规定的其他审慎性条件。“第十一条 单个自然人投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的2%,职工自然人合计投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的 20%。“第十二条 境内非金融机 构作为发起人，应当符合以下条件：在工商行政管理部门登记注册， 具有法人资格；有良好社会声誉、诚信记录和纳税记录；最近2年内 无重大违法违规行为；财务状况良好，最近 2个会计年度连续盈利。 境内非金融机构属重组改制的，重组改制后，该企业主营业务、主要 控制人等未发生重大变化的，其重组改制前的经营年限及业绩可连续 计算；有较强的经营管理能力和资金实力；年终分配后，净资产到达 全部资产的30 %以上合并会

9、计报表口径；具备补充农村商业银行 资本的能力，除国务院规定的投资公司和持股公司外， 权益性投资余 额原那么上不得超过本企业净资产的 50 %含本次投资金额，合并会 计报表口径；入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，且不 得以他人委托资金入股；银监会规定的其他审慎性条件。 “第十三条 单个境内非金融机构及其关联方合计投资入股比例不得超过农村商 业银行股本总额的10 %。 “第十四条 境内金融机构作为发起人，应 当符合以下条件：银行业金融机构资本充足率不低于8%，非银行金融机构资本总额不低于加权风险资产总额的10 %;财务稳健，资信良好，最近2个会计年度连续盈利；公司治理良好，内部控制健全有

10、效；主要审慎监管指标符合监管要求；入股资金来源真实合法，不得 以借贷资金入股，且不得以他人委托资金入股；银监会规定的其他审 慎性条件。 境内金融机构出资设立或入股须事先报经其权力机构及 监督管理部门批准。“第十七条任何发起人拟持有农村商业银行股份总额5 %以上需事前报银行业监督管理机构批准。依据?中国银监会关于加快推进农村合作金融机构股权改造的 指导意见?银监发202292号：“2022年底前，地市及城 区机构法人股平均比例应高于 50 %,县域机构平均比例应高于 35 %, 单家机构一般应有3至5家持股比例5%以上的股东。 “除经济欠发 达地区的机构外，不得再增扩新的自然人股东。新增单一自然

11、人股东 持股比例不得低于增资扩股后股本总额的5%。，新增单一法人股东 不得低于1%。 “积极引导股权有序流转农村合作金融机构应当确立 正向的股权流转方向，促进股权适度向法人集中，重点引导优质法人 股东收购自然人股权。要按规定将大额股权转让报银行业监管机构审 批或备案。 “逐步将职工合计持股比例降至股本总额的 20 %以下。 农村商业银行在公开发行新股后，单个职工持股比例不得超过1%o 或50万股两者按照孰低原那么确定，职工合计持股比例应降至股 本总额的10 %以下。2股权结构按照?农村中小金融机构行政许可事项实施方法?银监会2022年第3号令及?关于加快推进农村合作金融机 构股权改造的指导意见

12、?银监发202292号的要求， 本行单个自然人投资入股比例不超过股份总额的2% ;职工自然人合计投资入股比例不超过股份总额的20% ;县域农村商业银行法人股比例不低于股份总额的35% ;市辖区农村商业银行法人股比例不低于股份总额的50% ;单个境内非金融 机构及其关联方合计投资入股比例不超过股份总额的 10% ； 单个境外金融机构及其关联方合计投资入股比例不超过股 份总额的 20%前述所称关联方是指相互之间存在直接或间 接控制、受同一企业共同控制或重大影响关系的企业 ；多 个境外金融机构投资入股比例合计不超过股份总额的 25% 。 任何发起人拟持有本行股份总额 5% 以上，在事前报银行业 监督

13、管理机构批准。另外，对股权改造过程中新增的单个自 然人持股比例不低于股份总额的 5 %。；新增的单一法人持股 比例不低于股份总额的 1% 。依据?中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事 项实施方法?：“单个自然人投资入股比例不得超过农村商业银行股本 总额的 2，职工自然人合计投资入股比例不得超过农村商业银行股 本总额的 20 。“单个境内非金融机构及其关联方合计投资入股比 例不得超过农村商业银行股本总额的 10 。“任何发起人拟持有农 村商业银行股份总额 5以上需事前报银行业监督管理机构批准。 依据?关于加快推进农村合作金融机构股权改造的指导意见? 银 监发 2022 92 号：“

14、股权优化总体要求在保护中小股东合法权益 的前提下， 农村合作金融机构要积极引导股权向法人股东集中， 逐步 形成以法人股东为主体，具有一定数量主业突出、治理良好、利益独 立的主要股东的股东结构。2022年底前，地市及城区机构法 人股平均比例应高于5 0%,县域机构平均比例应高于35%, 单家 机构一般应有3至5家持股比例5%以上的股东。 要全面推行建立股 权委托代理制度， 防止大股东和内部人控制。 “强化增资扩股管理农 村合作金融机构增资扩股时， 要以法人股东为主， 积极引进境内外战 略投资者，重点向农业产业化龙头企业和农民专业合作社等涉农企业 倾斜。除经济欠兴旺地区的机构外，不得再增扩新的自然人股东。要 结合当地经济开展水平， 适当提高股东最低入股起点， 新增单一自然 人股东持股比例不得低于增资扩股后股本总额的5%。，新增单一法 人股东不得低于1%。 “标准股东持股行为农村合作金融机构应按照 ?中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施 方