会计电算化操作步骤

1、会计电算化操作步骤在系统管理中作以下工作：、（三）点击系统管理注册（四）权限用户增加。依次增加主管、出纳、会计。增加主管时，同时选中帐套主管，最后一位增加完毕后再次点击增加然后退出。(五)建立账套：点击账套建立账套号：请按题目要求填写。非常关键，不能出错。账套名称：江西XX厂，请按题目要求填写。2007.12.31。单位信息只填写单位名称和简称记账本位币：RMB企业类型：工业行业性质：2007年新会计制度科目账套主管：选中增加的主管选中按行业预置科目不需对部门、供应商、客户分类（六）财务人员权限设置主管，不需再设置出纳：出纳修改总账（展开）：（）出纳（全选）；（）凭证出纳签字 确定会计：会计修

2、改总账（选中，然后展开） 取消：（）出纳；（）凭证出纳签字；（）凭证审核凭证；（）期末结账 UFO报表（选中）（七）在科目设置中增加明细账以主管（001）身份登录总账，做以下工作：(1)设置：会计科目增加：编码；中文名称，全部输入完后，点击增加，然后取消在会计科目下编辑制定科目分别选中现金总账中的库存现金，银行存款总账中的银行存款，点确定，出现Y时然后退出选项凭证凭证控制出纳凭证由出纳签字编辑确定凭证类别收、付、转（）收款凭证，借方必有1001，1002 （）付款凭证，贷方必有1001，1002 （）转账凭证，凭证必无1001，1002 退出增加结算方式：选中增加结算方式增加（编码，支票）选中

3、票据管理保存，然后增加明细，保存后退出（2）期初余额：录入后试算平衡确定二、业务题在总账系统中做以下工作1月份的工作（2）以“003”直接登陆“总帐”系统，填制1月份的凭证。做完凭证后一定要查询。 (3)重新注册 “002”，出纳成批签字 (4)重新注册 “001”完成以下工作：成批审核凭证；记账 (5)重新注册 “003”，完成以下工作转账定义（转账凭证,4103）；转帐生成（最多两张，一张支出还有一张收入，最少零张） (6)重新注册 “001”完成以下工作：审核生成的凭证（保存一次）、记帐、结账三、银行对帐（1）重新注册“002”，进入银行对帐期初，修改“方向”由“借”改为“贷”启用时间根

4、据对账单来设置：对账单上是几月，启用时间就是哪个月的1号 3.1、2.1、1.1日记账和对账单调整前余额：来自对账单的期初余额。删除“日记帐期初未达帐项”记录（2）录入银行对帐单：进入的时间要注意-如果录入三月对账单，进入就是3月；（3）银行对帐：截止日期月底1.3 1 2.28 3.31。去掉所有的条件，包括结算方式、结算号（4）输出3月份的余额调节表（5）核销已达帐 ALT+U：反核销（6）退出“总帐”四、制作余额表 （1） 重新注册“003”，进入“UFO”报表（2） 新建文件，表尺寸（6行3列），区域画线（选择区域），输入文字（3）换成“数据”状态，在C2:C6分别输入“查询的数字”，

5、按要求“另存为”在指定路径。五、会计报表 由会计完成(1)新建文件，选择“2007年新会计制度”，“资产负债表”(2)换成“数据”状态，输入关键字的值“2007-3-31”，另存为“资产负债表3月.REP”(3)输入关键字的值“2007-1-31”，另存为“资产负债表1.REP”(4)输入关键字的值“2007-2.28”，另存为“资产负债表2.REP”(5)新建文件，选择“2007年新会计制度”，“利润表”(6)换成“数据”状态，输入关键字的值“2007-3”，另存为“利润表3.REP”(7)输入关键字的值“2007-1”，另存为“利润表1.REP”(8)输入关键字的值“2007-2”，另存为

6、“利润表2.REP”注意报表生成时间顺序为3月、1月、2月，每生成一个月后记得使用“另存为”功能。会电考试常见分录1：厂部电话费、厂部报销办公用品、支付办公楼修理费、报销差旅费，以现金支付。 借：管理费用         贷：库存现金           (付款凭证) 2：签发转帐支票广告费。         借：销售费用 &#

7、160;     贷：银行存款       （付款凭证） 3：以现金支付招待费2,000元。    借:管理费用       贷：库存现金         (付款凭证) 4：向银行偿还短期贷款          

8、0; 借：短期借款       贷：银行存款          (付款凭证) 5：通过银行支票短期借款利息      借：财务费用        贷：银行存款    (付款凭证) 6：生产产品领用某材料    

9、         借：生产成本        贷：原材料         (转账凭证) 7：收到A公司所欠货款65,000元，款项存入银行    借：银行存款    贷：应收账款-A公司  (收款凭证) 8：销售产品给B公司不含税收入6,000元,增值税金额1

10、,020元,上月已预收B公司货款    借：预收帐款-B公司       贷：主营业务收入    贷：应交税费    (转账凭证) 9：通过银行转账偿还C公司货款300,000元,偿还D公司货款150,000元。 借：应付账款 C公司    借：应付账款-D公司        贷：银行存款 

11、;     (付款凭证) 10：办理银行汇票存款35,100元，以备购买材料     借：其他货币资金    贷：银行存款   (付款凭证) 11：收到C公司发票帐单,不含税购买价30,000元,增值税5,100元,款项采用银行汇票结算,材料已验收入库。 借：原材料      借：应交税费    贷：其他货币资金   （转账凭证

12、） 12：到银行提取现金以备发放工资。       借：库存现金      贷：银行存款        (付款凭证) 13：用现金支付工资                      

13、;借：应付职工薪酬     贷：库存现金     (付款凭证) 14：按期兑现以前签发给F公司银行承兑汇票300,000元。    借：应付票据   贷：银行存款      付款凭证) 15：接受某公司投资80,000元，款项存入银行。  借：银行存款   贷：实收资本   (收款凭证) 16：接受M公司货币资金捐赠,款项存入银

14、行    借：银行存款   贷：营业外收入     (收款凭证) 17：厂部办公室张某出差预借差旅费2,000元开出现金支票一张。借: 其他应收款 贷：银行存款   (付款凭证) 18：张某出差回来报销差旅费1,950元交回现金50元。借:库存现金 借:管理费用  贷：其他应收款 (收款凭证) 19：计算应付厂部管理人员工资25,000元，生产工人工资33,000元。 借：管理费用    

15、0;    借：生产成本          贷：应付职工薪酬  (转账凭证) 20：购买不需安装设备,买价120,000元,运杂费10,000元,通过银行转账。借：固定资产  贷：银行存款   (付款凭证) 21：购入一台新机器,买价10,000元,增值税1,700元,款项已通过银行支付。 借：固定资产  贷：银行存款  (付款凭证) 22：通过转账收到B公司退回多预

16、付款项。  借：银行存款    贷: 预付账款 B公司      (收款凭证) 23：从银行向外捐款40,000元。     借：营业外支出        贷：银行存款       (付款凭证) 24：出售乙材料,不含税收入3,000元,税510元,款项存入银行。 借：银行存款 

17、           贷：其他业务收入      贷：应交税费         (收款凭证) 25：，结转已销售乙材料成本2,000元。     借：其他业务成本        贷：原材料-乙材料   

18、;  (转账凭证) 26：采购员预借差旅费2，000，现金支付      借：其他应收款     贷：库存现金          (付款凭证) 27：以银行存款缴税3，400元      借: 应交税费     贷：银行存款     

19、60;   (付款凭证) 28：以银行存款购买不想长期持用的S公司股票10,000股,每股13元，交税1000元 借：交易性金融资产  130000      借：投资收益 1000     贷：银行存款 131000      (付款凭证) 29：出售S公司股票5000股,取得处置收入75,000元(成本价13元),款项存入银行。 借：银行存款    &#

20、160; 贷:  交易性金融资产 65,000     贷：投资收益10,000  (收款凭证) 30：收到H公司以现金交来的包装物押金。     借：库存现金     贷：其他应付款      (收款凭证) 31：完工产品验收入库，入库产品实际成本为20,000元。    借：库存商品   

21、60; 贷：生产成本  (转账凭证) 32：结转已销售产品成本        借：主营业务成本      贷：库存商品        (转账凭证) 33：结转制造费用总额35,000元。      借：生产成本          贷：制造费用（转账凭证） 34：生产领用甲材料200,000元，车间耗用甲材料20,000元，厂部领用甲材料8,000元。 借：生产成本     借：制造费用     借：管理费用     贷：原材料       ( 转账凭证) 35：生产用固定资产计提折旧6,000元，管理用固定资产计提折旧1,600元 借：制造费用