物料损耗管理办法

1、精品 文档编 号：制 定：总经办施_ 行: 2015 年 10 月 1 日_版本：第 A1 版物料损耗管理办法*公司批准审核制定文件编号版次A1精品文文件名称物料损耗管理办法页次1/5文件修订履历版本修订理由与内容简述修订页次修订日期0新发行精品文档当文件编号版次A1文件名称物料损耗管理办法页次2/5程序内容精品文档、目的制定物料损耗允许标准，实行物料异常损耗责任界定/ /担当，承担异常损耗发生费用，藉以达到有效管制物料超损，降低成本之目的。1 1、来料不良一一在物料近来检验过程中发现产品不符合检验标准或样品 承认书之要求，或在制程过程中发现材料本身劣质或不合格。2 2、制程不良一一在制造过程

2、中因加工、组装、测试、包装等作业造成物料的划伤、脱漆、断脚、变形、破裂、功能失效等。3 3、物料损耗 凡属于生产单位在产品作业制程中人为造成物料损坏或 由于管理不当导致物料遗失的，都属于“物料损耗”之范畴。三、职责1 1、生产部：负责在线不良品（含来料、制程）的反馈、请检和退库作业。2 2、 品管部：负责对不良品的性质判定及甄别材料所属供应商的评定，提供 不良品检验报告。3 3、采购部：负责对来料不良品处理意见的评审以及最终处理决议的执行。4 4、物料部： 负责不良物料的管理并监督、统计并跟进落实相关部门不良品 的处理结果。5 5、计划部：编制物料超损标准以及相关超损物料的采购申请。6 6，总

3、监、厂长：负责争议物料、处理方案的最终裁文件编号版次A1定义精品文档文件名称物料损耗管理办法页次3/5程序内容四、不合格物料界定1 1、生产不合格物料界定1 1）来料不良退供方a.a. 在我司 IQCIQC 检验发现来料因为供方自身原因或者运输原因造成外观不良、 功能不良且达不到 AQLAQL 接收标准，不良责任属于供方，原则上直接退货；b.b. 部分电子物料（例如：激光头）IQCIQC 按照常规检验合格后入库，但部分功 能只有在生产或者老化时才能发现，如经过分析确认不是由于我司员工、 设备、操作方法、环境造成，由此造成的不良由供方赔偿相关损失，包含 连带报废物料的损失和浪费的工时等；c.c.

4、 IQCIQC 按国标 GB/TGB/T 28282828 抽样方案进行检测，发现不良但又在允收范围内的 物料在使用过程中出现的不良不在“物料损耗”之定义内。d.d. 已被 IQCIQC 判定为不合格但由于生产急需而作特别采用（MRBMRB 处理的物料，在制程过程中出现的不良不在“物料损耗”之定义内。2 2）制程不良e.e. 对于外壳、面板、导光柱、按键、包装盒、说明书、合格证等物料的外观在生产部第一个投入这些物料的工序确认出来的不良归属于来料不良。对于在后面工序发现的不良归属于生产制程不良；精品文档文件编号版次A1文件名称物料损耗管理办法页次4/5程序内容精品文档f.f.对于 LEDLED

5、灯不亮、蜂鸣器无声音、 PCBAPCBA 上缺件等不良在 IQCIQC 检验工序确认出来的物料不良归属于来料不良， 对于在后面工序发现的不良归属于生 产制程不良；3 3）其它对于在制程中发现的物料不良能确认是供方造成的，其处理方案依次为采购与供方沟通换货。2 2、生产部将生产过程中发现的不良物料，生产部对其进行隔离并按原料、作业区分统计不良现象及数量，并填写不合格品处置表交由品管部进行检验。3 3、品管检验品管部检验员对生产退料的不良数量、现象以及不合格产生的原因进行再确 认，确认无误后交品管部负责人签章审合格后返还生产部。备注：若生产部对品管部处理意见有异议可请求咼层领导裁决！4 4、不合格

6、品数据统计仓管员接到生产部不合格品处置表后，按核对产品规格、型号、数量办理入 库手续。每天对进出的不良品（含来料、制程），按来料、制程不良做电子档，在次日 11:0011:00 前提交至物料部、计划部、采购部、品管部等部门，以便相关部门 对不良品信息的查询精品文档文件编号版次A1A1文件名称物料损耗管理办法页次5/55/5程序内容精品文档五、物料超损统计及费用产生1 1、 计划部根据仓管员所发的日报表统计生产部每周所有超损物料明细（含物料名称、件数等信息），并在每月 2525 日前将其统计汇总成册，经物料部、生 产部、采购部、品管部等部门会签经厂长核准后交财务部，要求会签工作在一 个日内完成。

7、2 2、 财务部成本会计根据当月物料超损数量计算超损所产生的费用（直接采购成本）总额，给到生产部门主管确认。3 3、 生产部主管以物料超补费用总额为赔偿标准，责任落实到每一个单位组 别和每一名管理与员工承担，具体责任赔偿详见本办法第七章节。六、物料超损费用承担与计算1 1、费用产生人负第一责任：物料使用 / /损耗直接责任人、线长、主管g.g. 作业制程中人为造成物料损坏或由于管理不当导致物料遗失直接责任 人，赔偿其该工位超损物料的 20%20%其费用于绩效考核中计扣。h.h. 该拉的拉长承担超损费用总额的 5%5%i.i. 该部门主管承担超损费用总额的 10%10%备注：此文件要求人员定岗！

8、2、费用领用单位第二责任：以部门为单位物料领用单位，以该部门全体（当事人、线长、主管除外）为责任对象，赔 偿其该部门当月产生超损物料费用总额的 65%统一平均摊派于绩效考核中计文件编号版次A A精品文档文件名称物料损耗管理办法页次5/55/5程 序 内 容七、 物料损耗率计算方式：超领物料 / /领料总数*100%*100%八、物料允许损耗标准物料名称可允许损耗标准物料名称可允许损耗标准普通贴片料0.3%0.3%继电器0.01%0.01%贴片 IC 类 8 脚以下0.05%0.05%桥堆0.02%0.02%贴片 IC 类 8 脚以上0 0散热片0 0PCBPCB0 0PCBAPCBA 贴片板0.05%0.05%0608/0805普通插件料0.3%0.3%线材0.05%0.05%1206 普通插件料0.1%0.1%胶壳0.3%0.3%插件 ICIC 4 4 8 8 脚0.3%0.3%螺丝，弹片0.3%0.3%插件 ICIC 8 8 脚以上0 0彩盒，彩卡0.05%0.0