全国2010年4月至2013年10月自学考试商业银行业务与经营试题

1、全国2010年4月自学考试商业银行业务与经营试题课程代码：00072一、单项选择题(本大题共20小题，每题1分，共20分)在每题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多项选择或未选均无分。1.我国最早的汇兑业务工具是出现在唐代的 B 1-45A.交子B.飞钱C.典当D.银庄2.金融控股公司产生的基础是 C 2-66A.单一银行制B.分行制C.银行持股公司制D.连锁银行制3.根据我国有关规定，以下不属于五级分类贷款的是 D 7-161A.关注贷款B.次级贷款C.可疑贷款D.逾期贷款4.商业银行的办公费属于 D 5-135A.利息支出B.工资与福利C.使用

2、费开支D.营业费用5.根据巴塞尔协议，商业银行的核心资本包括永久的股东权益和 D 4-104A.资产重估储备B.普通准备金C.长期次级债务D.公开储备6.商业银行贷款价格构成中的主要内容是 C 7-167A.承诺费B.补偿余额C.贷款利率D.贷款期限7.某银行吸收的全部存款额为1000万元，其利息成本勾85.8万元，营业费用19.2万元，则该银行的资金成本率为 D 5-136A.1.92B.6.66C.8.58D.10.58.银行税后利润应分配给股东而未分的部分称为 B 4-105A.资本公积B.留存盈余C.营业利润D.补偿性准备金9.反映银行流动性状况的流动性指标不包括 A 3-89A.资本

3、对风险资产的比率B.核心存款占总资产的比率C.流动比率D.一年内到期的证券占总资产的比率10.我国内地银行一般贵宾理财客户的资格是 B 9-210A.10万30万元人民币B.30万一50万元人民币C.50万70万元人民币D.70万一100万元入民币11.资产证券化的作用一般不包括 D 7-177A.增强银行贷款的流动性B.分散银行贷款的风险C.提高银行资本充足率D.提升银行的组织能力12.债券价格与到期收益率之间的比率关系呈 B 8-191A.正比关系B.反比关系C.相关性不明显D.乘数放大关系13，对银行资产负债表列示项目进行文字描述的是 A 3-88A.财务报表的附注B.财务报表的附录C.

4、资产负债表的分析报告D.资产负债表的审计报告14.银行进行证券投资时，微观的外部环境分析不包括 D 12-275A.企业外部环境分析B.企业财务分析C.企业证券的等级分析D.企业证券发行数量分析15.在银行内部稽核中，银行稽核部门的工作 B 12-280A。建立于具体的银行业务B.超脱于具体的银行业务C.建立于银行经营利润变化状况D.超脱于银行组织结构的变化16.当出现经济危机时，银行解决流动性问题的最好方法是 C 8-184A.增加存款B.收回贷款C.出售高品质证券D.拓展其他业务17.权益资本比率高，说明银行 C 3-88A.经营风险大B.资本不足C.经营风险小D.获利能力弱18.汇票的出

5、票人 A 9-201A.必须与付款人有真实的委托付款关系B.无须与付款人有真实的委托付款关系C.必须与收款人有真实的委托付款关系D.无须与收款人有真实的委托付款关系19.商业银行负债管理中的资金“购买”来源于 C 11-246A.初级证券市场B.二级证券市场C.货币市场D.期权市场20.以下属于贷款业务风险识别的传统方法是 D 12-271A.故障树法B.幕景分析法C.特尔菲法D.概率分布预估法二、多项选择题(本大题共10小题，每题2分，共20分)在每题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多项选择、少选或未选均无分。21.商业银行贷款信用分析由，对

6、负债项目分析的重点包括 DE 7-174A.存货B.固定资产C.应收账款D.应付票据E.应缴税金22.测定银行资本需要量的指标有 ADE 4-110A.资本与存款比率B.存款与总资产比率C.存款与风险资产比率D.资本与风险资产比率E.资本与资产总额的比率23.目前我国对社会公布的SHIBOR品种包括 ABCD 5-139A.隔夜B.1周C.1月D.1年E.2年24.商业银行经营国际银行业务的影响因素包括 ACDE 10-224A.地区因素B.个人因素C.客户因素D.业务发展因素E.竞争因素25.目前国际上较流行的信用风险分析模型包括 ACDE 7-176A.Credit Metrics模型B.

7、Credit Risk+模型C.EVA模型D.KMV模型E.Credit Portfolio View模型26.质押贷款中可以质押的权力包括 ABCE 7-160A.汇票B.支票C.本票D.奢侈品E.存款单27.信托业务的主要内容包括 ABE 9-204A.代理业务B.信息咨询C.发放贷款D.代客户理财E.委托贷款28.商业银行的主动型负债包括 BCDE 3-76A.吸收活期存款B.创新存款类型C.向中央银行借款D.同业拆借E.回购协议29.商业银行资产负债管理的一般方法包括 CDE 11-248A.RAROC法B.EVA法C.资金聚集法D.资金分配法E.线性规划法30.我国实施巴塞尔新资本协

8、议的原则包括 ABC 4-124A.分类实施B.分层推进C.分步达标D.分时实现E.分级进行三、简答题本大题共5小题，每题7分，共35分31.简述银行同业间的外汇交易途径及其原因。10-240答：(1)途径：同业间的外汇交易主要是通过经纪人进行。(2)原因：这样可以使参加交易的双方银行保持匿名状态。对交易量很大的大银行来说，其公开交易会影响甚至决定外汇市场上外汇的走势。匿名交易可以掩盖其交易意图，有利于其实现交易目的。对小银行来说，由于其竞争力不强，直接参与交易不一定能得到对其有利的汇率，利用经纪人进行交易有利于实现公平。32.简述商业银行压力测试的内涵及测试方式。12-282答：1商业银行压

9、力测试是指商业银行根据监管当局的要求设置多种极端情景，测算银行流动性状况。2具体的测试方式包括两种，一种是历史回忆，将前一年年底银行各项指标拿出来，再把当前假设的几种情形加上去，考察银行的各项经营指标会发生什么变化；二是对未来进行预测，根据过去的经验，预测未来银行经营可能会遇到的流动性问题。33简述集团银行制的定义及其优点。2-66答：1集团银行制又称银行持股公司制，是由一个企业集团成立一个股权公司，再由该公司控制或收购两家或两家以上银行的一种组织形式。2持股公司的优点在于：能够扩大资本总量，增强实力，提高抗御风险和竞争能力，弥补单一银行制的不足。34.简述商业银行利率敏感性缺口管理模型的管理

10、重点、基本思想和做法。11-250答：1利率敏感性缺口管理模型的管理重点是银行的净利息收入，也即银行的资产利息收入与负债利息成本的差额，也被称为银行“利差”。 2其基本思想是：决定资产与负债内在联系的关键性因素是利率。3其基本做法是：随着利率的变动，调整利率敏感性可变利率资产与负债和固定利率资产与负债的组合结构，从而改变利率敏感性资金缺口及其大小，以到达扩大利差，进而扩大利润的目的。35.简述商业银行流动性管理的特点。6-148答：1在一定时点上，银行的流动性需求很少等于流动性供给；2银行用于满足流动性需求占用的准备资源越多，预期的盈利能力就越小。3流动性管理的决策过程不能脱离银行其他的眼务。

11、四、计算题(本大题共2小题。第36题3分，第37题7分，共10分)36.已知某银行在2月7日(星期四)至13日(星期三)期间的非交易性存款平均余额为80000万元，法定存款准备金率9，据此计算该行在2月21日(星期四)到27日(星期三)这一周中应保持的准备金平均余额。6-155答：准备金保持周应保持的准备金平均余额=计算基期周非交易性存款平均余额×法定存款准备金率=80000×9%=7200万元.37.已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议

12、的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率。4-111答：风险加权资产总额=信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的市场风险和操作风险的资本 =875+10+20×12.5 =1250万美元银行全部资本=核心资本+附属资本=67.5+30=97.5万美元全部资本充足率=银行全部资本/风险加权资产总额 =97.5/1250 =7.8%核心资本充足率=银行核心资本/风险加权资产总额 =67.5/1250 =5.4%五、论述题此题15分38.试述20世纪90年代中后期商业银行资本大规模集中的主要原因及特点。1-53答：一、商业银行资本大规模集中的主要原因：1、在当今市场竞争激烈的外

13、部环境下，企业只有在资产规模到达一定数量时才能在成本上获得优势，获得市场力量。2、资产规模大，银行集中管理风险的能力和灵活性就越大，最终才会有更好的经济效益和发展。3、资产规模能够反映出金融中介对社会资金财富的支配力，并反映其对社会的影响力，无论是业界还是社会公众，都习惯使用资产规模来判断金融中介的大小，在规模上“求大”往往成为许多商业银行增长的动机。二、商业银行资本大规模集中的特点1、主要是财务重组，即只是在股权结构上发生变化和调整，而企业原有组织机构、人事、管理等方面不发生彻底改变，使得企业发展与经营的稳定性在一定程度上得以延续。2、不仅仅着眼于扩大规模，而是更注重业务的整合。从全球范围看

14、，较多的并购是基于核心业务进行，在并购中会减少或卖掉一些缺乏竞争力的业务。3、为实现业务范围拓宽，较为普遍地选择进入投资银行业务领域。1银行具备了提供更全面金融服务的条件。银行可以从企业资金周转的变化情况，及时了解企业的生产状况，掌握经济信息，具备了为客户提供信息咨询、投资咨询、金融参谋等金融服务业务的有利条件。2市场竞争带来的压力也迫使银行选择经营范围的扩大。3西方各国先后通过立法的形式，放宽了对金融业的管制，实行金融自由化，为商业银行拓展投资银行业务提供了法律保障。全国2010年7月自学考试商业银行业务与经营试题课程代码：00072一、单项选择题(本大题共20小题，每题1分，共20分)在每

15、题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多项选择或未选均无分。1.商业银行的第一准备金是指( A )3-75A.库存现金和上缴中央银行存款B.短期证券C.短期贷款D.库存现金2.巴塞尔协议规定，商业银行总资本与风险加权总资产的比率不得低于( C )4-111A.4B.6C.8D.103.商业银行的被动负债是指( D )11-244A.同业拆借B.向中央银行借款C.发行金融债券D.吸收存款4.商业银行的流动性需求是指( B )6-148A.银行在适当时机出售证券获利的需求B.客户提取存款和新增贷款的需求C.银行职工在系统内进行岗位轮换的需求D.客户提取存

16、款和银行收回贷款的需求5.能为银行创造手续费收入的业务是( C )9-204A.企业固定资金贷款B.证券买卖C.开立信用证D.个人消费贷款6.银行持股公司制在哪个国家最为流行?( B )2-66A.中国B.英国C.美国D.德国7.可供商业银行投资的证券中，被誉为“金边债券”的是( D )8-182A.金融债券B.商业票据C.公司债券D.国库券8.证券的当期收益率是( B )8-191A.证券票面上标明的收益率B.证券票面收益额与证券现行市场价格的比率C.证券利息收入加买卖差价与证券面值的比率D.证券票面收益额与证券面值的比率9.商业银行利用自身的机构、网络及设备，为企事业单位发放职工工资，属于

17、( C )9-199A.信托业务B.代理业务C.结算业务D.租赁业务10.西方国家银行业发行的银行卡以贷记卡为主，其特征是( B )9-199A.持卡人在银行先存有一定款项，在消费时刷卡付帐B.持卡人可以在消费时透支，再向银行还本付息C.持卡人可以向银行透支，不需还款D.持卡人可以向银行透支，不需付息11.从功能上看，环球银行金融电讯系统(SWIFT)是( A )10-226A.银行间进行国际结算的网络B.银行间进行跨国拆借的网络C.各国银行组建的客户信息共享系统D.各国银行共建的宏观经济指标数据库12.辛迪加贷款是指( B )10-232A.进口国银行向出口商提供贷款B.多家银行组成银团，向

18、一家企业提供贷款C.一家银行对一家企业提供巨额贷款D.出口国银行向进口商提供贷款13.银行面临的流动性风险表现为( A )12-264A.银行可能因资金周转不灵，不能满足存款人提款的要求B.银行发放的贷款可能成为呆帐C.由于法律变更的不确定性，使银行经营决策变得困难D.国家政策方针可能转变14.商业银行利用吸收的存款发放贷款，贷款继而转化为派生存款，这一过程对应的银行职能是( D )1-48A.支付中介职能B.信用中介职能C.金融服务职能D.信用创造职能15.当银行出现流动性缺口时，通过主动负债满足流动性需求，说明银行奉行的是( C )6-148A.保守型原则B.成本最低原则C.进取型原则D.

19、稳健型原则16.循环信贷是指( B )9-213A.借款人可以向多家银行轮流借贷B.借款人在银行规定的借款限额内可以随时借款和还款C.一家银行向多个借款人依次放贷D.多家银行之间相互拆借资金17.以下借款企业的财务指标中，属于杠杆比率的是( B )7-176A.总资产周转率B.资产负债率C.速动比率D.营业利润率18.以下关于贷款担保的说法中，正确的选项是( A )7-160A.在贷款合同签订时，借款人无需向银行转移抵押财产占有权B.银行对抵押财产无优先受偿权C.借款人无需将质押品(如有价证券)移交银行D.假设借款人不履行还款责任，由保证人无条件代为履行19.如果某项贷款的借款人目前有能力归还

20、贷款，但存在可能对还贷产生不利影响的因素，银行应将这项贷款归入( C )7-162A.次级类B.可疑类C.关注类D.正常类20.如果银行的利率敏感性缺口是正值，当预测利率将上升时，银行应( A )11-252A.扩大正缺口B.将缺口凋整为负值C.将缺口调整为零D.缩小正缺口二、多项选择题(本大题共10小题，每题2分，共20分)在每题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多项选择、少选或未选均无分。21.以下资金来源属于商业银行核心资本的有( AC )4-104A.普通股B.长期附属债务C.保留盈余D.普通准备金E.混合资本工具22.商业银行的现金资产

21、包括( ABDE )6-149A.法定准备金B.托收中的现金C.贷款呆帐准备金D.超额准备金E.存放同业存款23.商业银行流动性供给的来源渠道包括( ABCD )6-148A.客户存款B.客户归还贷款C.银行资产出售D.货币市场借款E.发行新股24.商业银行的风险管理策略包括( ABCDE )12-266A.风险躲避B.风险分散C.风险转嫁D.风险抑制E.风险补偿25.西方国家商业银行的存款品种属于交易帐户的有( ABC )5-130A.可转让支付命令帐户B.活期存款C.货币市场存款帐户D.定期存款E.储蓄存款26.判断借款企业营运效率的指标包括( ACE )7-176A.总资产周转率B.流动

22、比率C.存货周转天数D.利息保障倍数E.固定资产周转率27.美国银行发行的大额可转让定期存单的特点有( ABD )5-130A.面额通常在10万美元以上B.可在二级市场转让C.有最高存款利率限制D.利率高于普通定期存单E.期限长达5年以上28.狭义的表外业务(特指有风险的表外业务)包括( BCD )9-212A.信用证B.担保C.衍生产品业务(期货和远期交易等)D.贷款承诺E.结算业务29.银行提取的贷款呆帐准备金包括( ABD )4-106A.普通呆帐准备金B.专项准备金C.超额准备金D.特别准备金E.法定准备金30.信用证结算具有的特点包括( ACE )10-227A.开证行负第一性付款责

23、任B.进口商负第一性付款责任C.开证行只认单据不认货物D.信用证受贸易合同的约束E.信用证是独立于贸易合同的文件三、简答题本大题共5小题，每题7分，共35分31.简述商业银行经营原则的主要内容及其相互关系。3-74答：一、商业银行经营原则的主要内容1、安全性，商业银行在业务活动中要确保其资产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失，并在整个经营管理过程中采取各种有效措施，使经营风睑降到最低程度；2、流动性，商业银行在经营过程中，能够随时应付客户提存的需要和满足客户合理的贷款需求；3、盈利性，银行获得利润的能力，并在整个经营管理过程中，能够实现利润目标的最大化。二、安全性、流动性和盈利性的关

24、系商业银行经营的安全性，流动性和盈利性三个方面既有统一的一面，又有矛盾的一面。1、一般来说，安全性与流动性呈正相关关系，流动性较强的资产，风险较小，安全有保障。2、安全性和流动性又与盈利性存在着矛盾。流动性强，安全性好，盈利率一般较低；而盈利性较高的资产，往往流动性较差，风险较大。32.简要分析商业银行风险的成因。12-262答：1经济环境中的不确定性；2银企双方信息不对称；3宏观经济运行环境制约。33.简述商业银行制定资本计划的各阶段的基本内容。4-103答：1银行创始初期投入的资本，银行在开业注册登记时所载明，界定银行经营规模的资金；2银行业务经营中补充的资本，商业银行在业务经营过程中通过

25、各种方式不断补充的资金。34.简述商业银行贷款担保的类型。7-160答：(1)抵押，是指以借款人或第三者的财产作为抵押发放贷款的方式；(2)质押，是指以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放贷款的方式；(3)保证，是指以第三人承诺在借款人不能归还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放贷款的方式。35.简述商业银行进行贷款证券化的基本程序。7-178答：1组建资产池，选择未来现金流稳定、可靠、风险较小的贷款资产作为证券化资产；2设立特设机构SPV，主要功能是隔离风险；3资产权属让渡，完成贷款资产从发起人到SPV的转移；4信用增级，提高拟发行资产支持证券的信用等级，以吸引投资者并降低融资

26、成本；5贷款资产证券化的信用评级，引进信用评级机构对未来资产能够产生的现金流以及对经过信用增级后的拟发行证券进行评级；6出售证券；7SPV向发起人支付购买证券化资产的价款；8管理资产池，SPV对资产池进行管理和处置，对资产产生的现金流进行回收和分配；9清偿证券。四、计算题本大题共2小题，第36小题4分，第37小题6分，共10分36.一笔贷款金额为100万元，银行为筹集该笔资金，以8%的利率发行存单，银行发放和管理这笔贷款的经营成本为2%，对这笔贷款可能发生的违约风险损失的补偿为2%，银行预期利润率为1%，试用成本加成定价法确定该笔贷款的利率。7-169答：贷款的利率成本加成定价法=筹资的利率+

27、经营成本+违约损失补偿+银行预期利润率 =8%+2%+2%+1% =13%.37.A银行计划发行金融债券来支持自身资产规模的扩张。债券的利率为5%，银行为筹资相应新增其它开支为2%。银行计划将新增资金来源中的24%作为备付存款的准备金，剩余部分用于发放贷款。请计算银行新增可用资金的边际成本。计算结果保留到小数点后两位5-136答：新增可用资金的边际成本=新增利息+新增营业费用/新增存款数量×100% =5%+2%/1-24% =9.21%.五、论述题本大题共1小题，15分38.论述商业银行经营管理理论的演变过程。11-243答：一、资产管理理论。认为资金来源的水平和结构是银行不可控制

28、的外生变量，银行应主要通过资产方面项目的调整和组合来实现“三性原则”和经营目标。主要包括以下三种理论思想。1、商业性贷款理论，又被称为自偿性贷款理论和真实票据论。该理论认为：商业银行在分配资金时应着重考虑保持高度的流动性，商业银行的业务应集中于短期的、生产性的、自偿性的贷款，也即银行应该发放基于商业行为而能自动清偿的贷款。2、 资产可转换性理论。3、 第一次世界大战以后，商业银行开始逐步把部分运用资金转移到购买政府证券中去。资产可转换性理论认为，银行资产流动性的高低，是由资产的可转让程度决定的。银行保持流动性的方法是，持有那些具有信誉高、期限短、容易在市场上随时变现的资产，使银行在需要流动性时

29、可以随时将它们转让出去以获取所需现金。3、 预期收入理论。4、 产生于第二次世界大战后，其基本思想是：商业银行的流动性状态从根本上来讲取决于贷款的按期还本付息，而这与借款人或投资对象未来的预期收人以及银行对贷款的合理安排密切相关。只要投资对象有将来的或未来的预期收入，其归还就是有保障的。因此，商业银行可以按照贷款的各种期限合理组合资产，使银行的资金回流呈现出可控制的规律性，以保障银行的流动性。2、 负债管理理论。但该理论的基本思想是：商业银行可以通过从市场上借入资金，来满足银行因存款的提取和贷款的增长而增加的流动性要求，甚至是满足银行持续地扩大资产负债规模。也即商业银行可以并且是主要通过调整资

30、产负债表的负债方项目，到达银行既定的增长目标；通过在货币市场上的主动性负债，“购买”资金来实现银行三性原则的最正确组合。三、资产负债综合管理理论，也称相机抉择的资金管理方式。它是一种协调银行业务以实现经营目标的全面的管理理论。其基本思想是：将银行的资产与负债两个方面加以对照并进行对应分析，根据银行经营环境的变化，协调各种不同资产负债在利率、期限、风险和流动性等各方面的搭配，在确保银行资金安全性、流动性的基础上追求并实现最大的利润。全国2011年4月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题课程代码：00072一、单项选择题(本大题共20小题，每题1分，共20分)在每题列出的四个备选项中只有一个是符

31、合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多项选择或未选均无分。1.杠杆租赁适用于 D 9-208A.1年期以内的项目B.5年期项目C.所需资金数量不大的项目D.所需资金数量很大的项目2.金融监管当局通过压力测试来掌握银行的 C 12-282A.发展力B.创新力C.承受力D.竞争力3.银行改良簿记清算系统，创造出汇票的时间是 B 1-44A.12世纪B.13世纪C.17世纪D.18世纪4.真正由中国人自己创办的中国通商银行建立的时间是 C 1-45A.1760年B.1840年C.1897年D.1935年5.银行对己承诺贷给顾客而顾客没有使用的那部分资金收取的费用称为 C 7-167A.

32、贷款利率B.补偿余额C.承诺费D.隐含价格6.以下关于商业银行表外业务的说法中，错误的选项是 D 9-198A.表外业务是不能列入银行资产负债表的业务B.表外业务有风险C.表外业务取得手续费收入D.表外业务取得利差收入7.关于利率敏感性正缺口，以下表述正确的选项是 A 11-251A.利率敏感性资产大于利率敏感性负债B.利率敏感性资产小于利率敏感性负债C.利率敏感性资产等于利率敏感性负债D.利率敏感性比率小于18.打包贷款的额度一般为出口物品总价值的 C 10-235A.1070B.2080C.3090D.401009.我国现行商业银行法规定，设立城市商业银行的注册资本最低限额为 C 4-10

33、8A.100万元B. 5000万元C.1亿元D.10亿元10.商业银行内部机构中，属于监督机构的是 D 2-69A.董事会B.股东大会C.行长D.稽核部11.从资产方面看，保持适度流动性的首要方法是 A 3-75A.保持分层次的准备资产B.保持充分的损失准备金C.申请中央银行再贷款D.积极进行同业拆借12.银行的资产负债表可以反映银行在某一特定时日内的 B 3-83A.损益情况B.财务状况C.现金流进、流出的情况D.投、融资变化情况13.我国现行商业银行法规定，商业银行的流动比率不得低于 B 3-89A.10B.25C.75D.10014.风险调整的资本收益率的计算公式是 A 3-95A.调整

34、后的收益某项经济活动未预料到的损失B.调整前的收益某项经济活动已预料到的损失C.调整后的收益某项经济活动已预料到的损失D.调整前的收益某项经济活动未预料到的损失15.商业银行的内源资本主要来源于 C 4-112A.普通股B.长期次级债C.留存盈余D.优先股16.新巴塞尔协议要求银行在计算资本充足率时，计算公式的分母为 D 4-111A.信用风险的所有风险加权资产B.信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的利率风险和操作风险的资本C.信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的市场风险和操作风险D.信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的市场风险和操作风险的资本17.以下关于NOW账户，说法错误的选

35、项是 B 5-131A.以支付命令书代替支票B.对账户的持有人没有限定C.转账次数没有限制D.集中了支票账户和储蓄存款的优点18.同业拆借是商业银行之间的 A 5-137A.临时性借款B.长期性借款C.存款行为D.资产证券化行为19.根据现行规定，不属于我国回购业务主要交易对象的是 C 5-141A.金融债券B.政府债券C.普通股D.中央银行债券20.贷款定价中的价格领导模型，其计算公式为 A 7-170A.基础利率(各种成本与银行预期的利润)+加成部分B.基础利率(各种风险与银行预期的利润)+加成部分C.基础利率(各种成本与银行的税后收益率)+加成部分D.基础利率(各种风险与银行的税后收益率

36、)+加成部分二、多项选择题(本大题共10小题，每题2分，共20分)在每题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多项选择、少选或未选均无分。21.20世纪90年代中后期商业银行资本大规模集中过程的特点包括 ABC 1-54A.财务重组B.注重业务整合C.较为普遍地开展投资银行业务D.金融工具创新过程拉长E.大规模开展存款业务22.商业银行绩效评价常用指标包括 ABCDE 3-62A.资产收益率B.股权收益率C.每股盈利率D.营业利润率E.净利息收益率23.活期存款的主要特点包括 ADE 5-129A.具有很强的派生能力B.能大幅度提高银行的盈利水平C.

37、营业成本一般低于定期存款D.是金融监管当局调控货币供给量的主要操作对象E.主要用于支付和交易用途24.按保障条件分类，商业银行贷款可以包括 ABD 7-160A.信用贷款B.担保贷款C.消费者贷款D.票据贴现E.汽车贷款25.银行证券投资的主要原则是注重 ABCDE 8-189A.归还期长短选择B.证券的流动性C.证券的安全性D.证券的收益性E.证券投资的分散性26.银行提供的承诺业务包括 BCDE 9-212A.付款保函B.票据发行便利C.循环贷款承诺D.贷款限额E.透支限额27.资产负债综合管理的基本原理包括 ABCD 11-247A.规模对称B.结构对称C.归还期对称D.目标替代E.综合

38、平衡28.我国现行的商业银行风险监管核心指标中，用于衡量流动性风险的指标包括 ADE 12-269A.超额备付金比率B.不良贷款率C.市值敏感性比率D.核心负债比率E.流动性缺口率29.商业银行内部控制的基本原则是 BCDE 12-277A.风险性原则B.审慎性原则C.独立性原则D.激励性原则E.有效性原则30.期权交易的特点是 BDE 9-216A.服务的全面性B.风险的不对称性C.交易的权威性D.选择的灵活性E.损失的有限性三、简答题(本大题共5小题，每题7分，共35分)31.简述非金融企业经营传统银行业务的背景。1-55答：1科学技术进步；2网络技术与大型金融服务软件的推出及应用；3大型

39、非金融企业掌握着庞大客户群资源；4促进产品销售仍然是非金融企业涉足金融服务领域的原始动机。32.简述目前我国商业银行资本的基本构成。4-108答:1第一部分：核心资本。包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少 数股权；2第二部分：附属资本。包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券、长期次级债务。33.简述互换业务对于商业银行经营管理的重要意义。9-218答：1增加了商业银行的经营收益；2丰富了银行风险管理的手段；3促进了商业银行提供全面的金融服务。34.简述宏观经济运行环境导致银行存在风险的原因。12-263答：1经济体制改革不到位，政策不稳定，经济运行忽冷忽热，投资决

40、策随意性大，造成大量信贷资金被占用；2在以行政性分权为主要特性的多元投资主体格局，无法形成有效的投资约束机制。3证券市场不完善，尚不能形成有效和稳定的储蓄向投资转化的市场投资机制，投资规模极易膨胀，投资结构难以改善，投资效益低下，最终导致银行贷款损失。4政府干预也会使银行直接发放一些低质量贷款。35.简述综合平衡计分卡的优点。3-98答：1综合平衡计分卡在总结已有评价模式的基础上更好地实现了财务指标和非财务指标、定量指标和定性指标的有机结合；2综合平衡计分卡对经营者业绩评价形成了一个完整、全面的体系；3综合平衡计分卡解决了财务业绩评价在管理者和职工之间缺乏信息反馈的问题，使职工及时了解企业的战

41、略目标，也使得管理者及时了解职工的满意度。四、计算题(本大题共2小题，第36题3分；第37题7分，共10分)36.某银行2000年1月17日发行了一笔10年期的长期次级债券80亿元，用来补充附属资本。请根据我国现行有关规定，计算第10年可计入银行附属资本的实际数量。4-108答：经我国银监会认可，商业银行发行的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计人附属资本的数量每年累计折扣20%。则一笔10年期的次级债券第10年为20%。那么第10年可计入银行附属资本的实际数量80×20%=16亿元37.某银行客户申请800万元的信用额度，但实际按照合同规定的10的利率使用了

42、600万元，客户对其未使用的信用额度需支付1的承诺费，而且银行要求客户应该有相当于实际贷款额的20和未使用额5的存款作为补偿余额，中央银行的法定存款准备金率假定为10。试估算银行贷款的税前收益率(计算结果保留至小数点后2位)。7-171答：估算贷款的税前收益率=估算的贷款收入/贷款人实际可用的可贷放资金净额(1)估算的全部贷款收入=贷款收入+承诺费收入 =600×10%+200×1%=62万元(2)估算银行必须对借款人交付的可贷放资金净额 =可贷资金净额一补偿余额+补偿余额×法定存款准备金率 =600-(600×20%+200×5%)+(600

43、×20%+200×5%)×10% =483万元(3)估算的贷款税前收益率=62万元÷483万元=12.84%五、论述题(此题15分)38.试分析商业银行经营模式的变化趋势及其原因。1-52答：5、 经营模式发展趋势。6、 实践中，商业银行逐渐开始向多元化经营转化并采取并购等手段向其他业务领域渗透，实现由严格的分业经营模式逐渐向混业经营模式发展。二、经营模式变化的原因：1、信息技术推动。以电脑与互联网为特征的新技术革命极大地降低了金融通讯与金融数据处理成本，使金融管理技术开发与金融信息传播效率大大提高，从而使金融机构业务扩张能力大为增强，可以进入原先不敢进

44、入或无法进入的其他业务领域。2、 金融工程技术与金融衍生品为风险控制提供了全新手段。3、 金融产品、衍生品以及对冲手段的不断丰富，使金融机构控制多元化经营带来风险的能力提高。3、 金融监管监控体系的改良。4、 金融监管日益健全如境内监管的改良、境外国际金融监管的合作，从而使管理当局有能力对全能型金融机构的业务实施有效的监管。5、经济发展、金融发展、消费者对金融服务的需求，以及全球竞争的需要。1经济各部门产生的更全面的金融服务需求，使商业银行逐渐减少对自身传统核心业务的依赖，尝试为消费者捉供更广泛的产品和服务；2激烈竞争引发不同金融机构的融合发展，业务上混业经营。混业经营可以使银行共享现有的技术

45、、人员、设备、市场等方面资源，通过提供多种产品和服务而到达降低单位成本、增加收益的目标。全国2011年7月自学考试商业银行业务与经营试题课程代码：00072.一、单项选择题本大题共20小题，每题1分，共20分在每题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多项选择或未选均无分。1.以下哪家银行的成立标志着现代银行制度的形成？( D )1-44A.汉堡银行B.威尼斯银行C.法兰西银行D.英格兰银行2.世界范围内采用最为广泛的银行外部组织形式是( A )2-65A.分行制B.银行持股公司制C.单一银行制D.连锁银行制3.巴塞尔协议规定，包括在附属资本中的债务工

46、具的期限必须在( C )4-106A.一年以上B.二年以上C.五年以上D.十年以上4.银行根据贷款质量分类结果，对各类贷款按照不同比例提取的呆账准备金是( C )4-106A.普通准备金B.一般准备金C.专项准备金D.特别准备金5.我国商业银行证券投资的主要证券类型是( D )8-185A.公司债券B.央行票据C.商业票据D.国家债券6.国际结算中运用最为普遍的支付工具是( D )9-201A.支票B.本票C.信用卡D.汇票7.以下不属于商业银行交易类存款账户的是( C )5-129A.自动转账制度B.货币市场存款账户C.储蓄账户D.可转让支付命令账户8.在商业银行存款负债业务基础上产生的中间

47、业务是( B )9-199A.信托业务B.结算业务C.担保业务D.代理业务9.我国发行的第一张信用卡是( B )9-202A.中国工商银行的红棉卡B.中国银行的珠江卡C.中国农业银行的金穗卡D.交通银行的太平洋卡10.在一笔外汇交易中同时进行即期和远期外汇买卖的交易是( A )10-241A.外汇掉期交易B.外汇互换交易C.外汇期货交易D.外汇期权交易11.能够作为商业银行核心资本的优先股必须是( B )4-105A.固定股息率优先股B.永久非累积优先股C.累积性优先股D.可转换优先股12.对商业银行负债成本分析法中的历史加权平均成本法评价正确的选项是( D )5-136A.能够考虑到未来利息

48、成本的变动B.可以帮助银行决定选择哪一种资金来源更合适C.能够为银行提供盈利资产定价的有用信息D.能够评价银行的历史经营状况13.实力雄厚的银行在进行流动性管理时通常采用的策略是( B )6-148A.进取型策略B.成本最低策略C.补偿型策略D.保守型策略14.银行采取进取型策略实行利率风险管理时，当预测市场利率上升，则应采取的做法是( B )11-252A.建立一个负的利率敏感性缺口B.建立一个正的利率敏感性缺口C.建立一个等于1的利率敏感比率D.建立一个小于1的利率敏感比率15.银行从事利率互换交易表达的风险管理内容是( B )9-211A.风险预防B.风险分散C.风险抑制D.风险转嫁16

49、.银行证券投资中面临的最主要风险是( C )8-190A.流动性风险B.信用风险C.市场风险D.操作风险17.以下属于商业银行静态财务报表的是( A )3-83A.资产负债表B.损益表C.信贷资金平衡表D.现金流量表18.在坐标图中，如果横轴代表证券的市场需求量，纵轴代表证券的收益率，则证券投资收益曲线通常是( A )8-192A.向右下方倾斜B.向右上方倾斜C.向左上方倾斜D.向左下方倾斜19.以下关于票据发行便利业务描述正确的选项是( C )9-213A.如果票据发行人是银行，票据通常采用银行本票形式B.发行的票据属中长期信用性质，期限多在一年以上C.银行提供票据发行便利的成本远低于组织银

50、团贷款的成本D.银行通常独立承担大额的票据发行便利业务20.某客户向银行申请500万元的贷款信用额度，贷款利率为8%，客户实际使用的资金额为400万元，则该银行贷款的税前收益率是( B )7-171A.8%B.10%C.12%D.15%二、多项选择题本大题共10小题，每题2分，共20分在每题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多项选择、少选或未选均无分。21.以下属于商业银行决策机构的有( BD )2-67A.薪酬委员会B.董事会C.监事会D.股东大会E.银行行长22.商业银行的现金资产包括( ABCE )6-149A.同业存款B.准备金存款C.结算中的在途资金D.国库券E.现金23.商业银行风险识别的方法包括( BE )12-270A.财务报表分析法B.德尔菲法C.普拉松分析法D.周期期限分析法E.风险树搜寻法24.以下属担保和类似的或有负债类表外业务的有( AC )9-212A.备用信用证B.贷款担保C.票据发行便利D.票据承兑E.回购交易25.以下财务指标中能够反映商业银行经营效率的有( AC )3-88A.财务杠杆比