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1、金融风险管理期末总结复习总结归纳及参考答案金融风险管理期末总结复习总结归纳及参考答案编制精选 管理 制度审核批准生效日期地址： ： : : 【经典资料，文档，可编辑修改】【经典考试资料，答案附后，看后必过，文档，可修改】金融风险管理期末复习总结及参考答案 第一，复习应该看以下几个文件：这些文件中最重要的是第 2 个和第 3 个。第二，有计算题， 请务必考试带计算器。金融风险管理授课和应考指导的第 10 页对如何准备考试做了说明，指出：1.在通读教材根底上，牢记“重点掌握”和需要“掌握”的单项选择、多项选择题、判断题、简答、阐述题； 2.把习题辅导中的所有计算题都到达纯熟演算； 3.需要“理解”

2、的习题，也要通读看懂。，我同样列在了这儿，但期末复习重点没有给出参考答案，简答题和阐述题参考样题的参考答案列出， 仅供同学们参考个别题目只列出页码，请同学们自己从教材中找答案，请同学们自己也做一遍。期末考试复习重点 ：本课程包括四篇十七章。主要复习重点如下：第一篇金融风险管理根底第一章 金融风险概述 金融风险的分类。金融风险产生的原因。信息不对称、逆向选择、道德风险。第二章 金融风险管理系统 金融风险管理策略。20 世纪 70 年代以来全球金融领域的新特征。第三章 金融风险管理方法 贷款五级分类的类别如何划分。如何计算一级资本充足率、总资本充足率 如何计算风险调整资产 息票债券的当期售价的折现

3、公式及其含义。反映资产系统性风险的值的含义。如何用比例指标从信贷资产构造比重角度分析p 信贷资产风险 从资产负债表的构造来识别金融风险的 8 项指标。理解银行盈利分解分析p 法树形图及其中各项指标如何计算。统一公债的收益率公式及其含义。如何计算贴现发行债券的到期收益率 如何用无风险债券利率为参照利率来确定风险贷款利率 第二篇金 融风险评估与管理 第四章 信誉风险管理 信誉风险的广义和狭义概念。如何计算收益的均值、收益的方差和标准差以及偏方差 信誉风险的详细特征表如今哪些方面 度量借款人的“5C”分别指什么内容 放款人是如何利用 CART 构造图通过分析p 财务比率来计算借款人违约比率的 第五章

4、 流动性风险管理 重点掌握：流动性风险的含义及产生的主要原因。商业银行用来衡量流动性的比例一般包括哪些指标 流动性风险管理理论中的“商业性贷款理论”、“负债管理理论”和 “资产负债管理理论”。简述衡量流动性的流动性缺口法。简述商业银行流动性管理一般技术中的流动性需要测定法。第六章 利率风险管理 何为利率风险主要形式举例说明利率风险会在哪些方面影响个人、企业和金融机构 何为利率敏感性资产和利率敏感性负债在两者彼此大小不同的情况下，利率变动对银行利润有什么影响 何为利率敏感性缺口在不同的缺口下，利率变动对银行利润有何影响 资产负债的持续期缺口的计算公式及其含义。列出计算利率期货合约的利润或损失公式

5、，并可以结合所给条件计算利润或损失。何为利率期货的空头对冲和多头对冲举例说明利率期货的多头对冲为利率现货市场保值的过程。如何确定利率期权的平衡点 银行资产负债的存续期分析p 法产生的必要性是什么，该方法的主旨是什么 远期利率协定的含义是什么其特征是什么它有哪几个构成要素 学会计算企业与银行开展远期利率协定的损益额。何为利率期货利率期货的特征如何 试述利率期权的定义及其分类。何为利率互换其特征如何并举例说明之。第七章 外汇、外债风险管理 外汇风险包括哪些种类，其含义如何 衡量一个国家的偿债才能和外债负担的指标。何为外汇风险何为外汇敞口头寸 管理外汇交易风险的商业法、金融法。何为外债构造管理该方法

6、主要包括哪些内容 第八章 操作风险管理 何为操作风险其有哪些特点 操作风险类型有哪些导致的原因有什么 第三篇金融机构风险管理 第九章 商业银行风险管理 信贷资产风险管理的措施有哪些 银行一般面临的外部和内部风险。证券投资风险的管理对策有哪些 商业银行存款风险的概念和种类是什么 商业银行中间业务分类及其风险特征。商业银行中间业务风险管理的对策与措施。商业银行处置不良资产的债权流动或转化方式，以及合并方式。第十章 保险公司风险管理 保险公司保险业务风险的含义是什么它主要包括哪几类风险其各自的表现形式是怎样的 保险产品开发的一般性风险管理措施和保险产品定价风险的管理措施。保险公司财务风险管理策略。第

7、十一章 证券公司风险管理 我国证券公司传统的三大业务及其含义。证券公司的风险类型及其含义。第十二章 基金管理公司风险管理 基金的概念及基金的分类。何为契约型基金，何为公司型基金 基金管理公司如何控制投资风险 基金管理公司开展流动性风险管理的手段。第十三章 非银行金融机构风险管理 农村信誉社的主要风险及其含义。非银行金融机构的种类。农村信誉社应如何开展信贷风险管理 何为金融信托投资金融信托投资公司的投资范围有什么 何为金融租赁金融租赁的主要风险有什么 第四篇现代金融风险管理第十四章 金融衍生工具与风险管理 根本的金融衍生工具的种类及其含义。何谓金融衍生工具 金融衍生工具信誉风险的控制方法包括什么

8、内容 第十五章 金融工程技术与风险管理 何为货币的时间价值原理 试阐述证券的收益与风险的衡量方法及其两者的关系。举例说明使用“货币互换”管理汇率风险的方法。举例说明使用期权管理货币风险的方法。举例说明使用远期工具管理利率风险的方法。第十六章 网络金融与风险管理 金融机构在平安方面需要解决哪些问题 网络银行的技术风险主要包括哪些内容 网络银行的风险管理方法有什么 第十七章 金融风险综合管理 金融危机的概念及其含义是什么金融危机的起因是什么 利率自由化与金融风险的相关性是什么 金融自由化主要包括哪些内容 何为资本账户自由化资本账户自由化与金融风险的相关性主要表如今哪些方面 唐俊：请问刘教师，哪几章

9、是重点章节呢 刘晓霞：重点章是第三、四、五、六、七、九、十三章。参考样题：鉴于本学期是金融风险管理第一次期末考试，如今发布一些参考样题，供各位教师和学生参考使用。请结合金融风险管理教材、金融风险管理学习指导辅教材、金融风险管理期末复习指导、置顶帖子中的复习重点来复习。客观题单项选择、多项选择、判断参考资料：客观题主要考核的是综合素质，对金融风险管理课程的整体把握，假如需要练习题可以参考金融风险管理学习指导辅教材，另外，电大在线金融风险管理课程中，“教学辅导”栏目下有“金融风险管理习题辅导”这一参考资料，对客观题、主观题的复习都是很好的练习材料。一单项选择题每题 1 分，共 10 分狭义的信誉风

10、险是指银行信誉风险，也就是由于_主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。答：B A.放款人B.借款人C.银行D.经纪人 二多项选择题每题 2 分，共 10 分在以下“贷款风险五级分类”中，哪几种贷款属于“不良贷款”：答：ACE A.可疑B.关注C.次级D.正常E.损失 三判断题每题 1 分，共 5 分贷款人期权的平衡点为“市场价格 = 履约价格 - 权利金”。计算题参考样题：期末考试中有两道计算题，请携带计算器。四计算题每题 15 分，共 30 分参考样题：贷款风险分析p 各项指标的计算。针对银行资产和负债构造各项指标计算。一级资本充足率和总资本充足率的计算方法。银行盈利

11、分解分析p 法的计算公式。息票债券、贴现发行的债券到期收益率的计算。看涨期权内在价值的计算。超额储藏以及超额储藏比例的计算方法。根据 CAPM 模型计算资产的风险升水，系统风险和非系统风险的区别。计算均值、方差和标准差。计算商业银行流动性的比例指标。商业银行头寸匡算计算方法。商业银行流动性需要测定的计算。利率敏感性缺口的计算方法，银行利润的计算方法，利率的变化对银行利润变动的影响。持续期缺口的计算方法。远期利率协定的结算支付额的计算。利率期货波动值的计算。利率期货的套期保值如何计算如何进展多头、空头对冲 利率期权的平衡点计算及分析p 。利率上限、下限情况下损益的计算。外债总量管理负债率、债务率

12、、偿债率、外债构造管理三个指标的计算。期权内在价值和时间价值的计算。货币的现值计算1 年和 N 年。证券投资中实际收益率的计算方法，名义投资收益率和实际投资收益率的关系。简答题和阐述题参考样题：五简答题每题 10 分，共 30 分、六阐述题每题 15 分，共 15 分参考样题：1贷款五级分类的类别如何划分。答：正常、关注、次级、可疑、损失五类。后三种为不良贷款。参考第三章，金融风险管理课程辅导文件 28 页， 这个题目应该扩大。2如何计算一级资本充足率、总资本充足率 答：一级资本充足率=一级资本额风险调整资产总资本充足率=一级资本额 + 二级资本额风险调整资产风险调整资产=∑表

13、内资产 _相应风险权数 + ∑表外工程 _信誉换算系数 _ 对应的表内资产的风险权数 参考第三章，金融风险管理课程辅导文件 30 页。3息票债券的当期售价的折现公式及其含义。答 ：4信誉风险的广义和狭义概念。答：-狭义信誉风险，狭义的信誉风险，是指银行信誉风险，即信贷风险，也就是由于借款人主观违约或客观上还款出现困难，而导致借款本息不能按时归还，而给放款银行带来损失的风险。-广义信誉风险，既包括银行信贷风险，也包括除信贷风险以外的其他金融性风险，如商业性风险。是指所有因客户违约或不守信而给信誉提供者带来损失的风险。信誉风险的核心内容是信贷风险。5如何计算收益的均值、收益的方差和

14、标准差以及偏方差 答：6 6 信誉风险的详细特征表如今哪些方面答：工商业贷款特征：工商业贷款一般分为流动资金贷款和定期贷款。流动资金贷款的风险表现为：借款企业用流动资金贷款发放工资、管理费用、债务利息等与贷款无关的开支； 用流动资金贷款来购置长期资产，如固定资产等，或归还长期债务； 借款企业不能按期归还对供给商的欠款，导致供给商不愿再向借款企业提供商业信誉； 银行发放贷款时的抵押率过高，或是因为存货跌价、应收账款出现坏账导致抵押物价值下降。定期贷款的风险表现为：贷款期限与用贷款资金购置的资产寿命不一致； 经营中产生的现金流缺乏以归还定期贷款的本息；销售收入低于预期程度，现金紧张，偿债才能弱；

15、在贷款还清之前，用贷款购置的长期资产已经因技术更新而被淘汰，使得抵押率超过正常程度； 剩余的现金流入被用于支付高工资或其他用处； 贷款还本付息的压力过大，影响企业积累和开展； 由于经营不善或行业突变，借款人财务状况恶化。2贸易融资信贷的风险特征：贸易融资包括出口押汇、进口押汇、打包放款和信誉证业务等。风险表现 1信誉问题，即借款人进口商或出口商无法归还贷款，或是信誉证保兑行无追索权买单，而开证行未能履行付款义务； 2操作问题，即在国际贸易结算中信誉证和结算单据审核失误，以及在贷款的记账、资金的划拨等方面出现失误或人为的舞弊； 3汇率问题，即因为贸易融资涉及国际间的资金收付，如进口地银行买单付给

16、出口商的是外币，银行账面就会出现外汇头寸，从而需要承当汇率风险 。3房地产贷款的风险征兆：1在同一地区房地产工程供过于求； 2工程的方案或设计中途改变； 3商业用房的租金让步或销售折扣过大； 4出租率低，销售价格低，或销售缓慢，导致资金回笼缓慢，无法按时归还贷款； 5房地产工程涉及环境污染，被责令承当清理责任，甚至需要拆迁； 6房地产所在地区将被政府重新规划，对其房地产价值产生不利影响 。等等。4个人消费信贷的风险征兆：1借款人到期没有归还贷款； 2借款人的收入出现较大下降，或变更了工作单位，而新工作的稳定程度不如前一份工作； 3借款人身体受到了伤害，比方致残； 4银行发放贷款以后发现借款人提

17、供的担保品或抵押品完全是虚假的，或是多头担保抵押； 5当银行发放的个人消费贷款是固定利率时，恰遇国家上调利率； 6借款人所在行业出现了饱和或萧条的征兆。7度量借款人的“5C”分别指什么内容 答：(1)品德与声望(Character)； (2)资格与才能(Capacity)； (3)资金实力(Capital)； (4)担保(Collateral); (5)经营条件和商业周期Condition or Cycle8 8 放款人是如何利用 T CART 构造图通过分析p 财务比率来计算借款人违约比率的答：CART 构造分析p 法的核心含义银行信贷管理人员在估计借款公司贷款违约的可能性时，可以首先根据

18、CART 构造分 析图划定可能违约的借款公司数和可能不违约的公司数。其次利用以下公式估计出违约公司的数量：违约公司总数可能违约的借款公司总数 _% +可能不违约的借款公司总数 _%然后根据每笔贷款违约风险的大小，划分出需特别注意的正常贷款、不符合标准贷 款、可疑贷款和坏账贷款等类别，以便区别对待，分类监管。9流动性风险的含义及产生的主要原因。答：流动性风险是指无法在不增加本钱或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户流动性需求的可能性。成因：一资产与负债的期限构造不匹配。二资产负债质量构造不合理。资产质量高，其流动性就会好；金融机构的负债质量高，比方可转让大额定期存单，持有者可以到二级市场转让，

19、而不必到发行银行来变现，那么给银行带来的现金压力就小。三经营管理不善。假如经营不善，长期贷款短期要收回，活期存款不能随时支取，就会使流动性减弱。四利率变动。当市场利率程度上升时，某些客户将会提取存款或收回债权；贷款客户会选择贷款延期。五货币政策和金融市场的原因。当中央银行采取紧缩性货币政策时，货币数量和信誉总量减少，流动性风险也会增大。六信誉风险。10商业银行用来衡量流动性的比例一般包括哪些指标 答：1现金资产比例。现金资产比例=现金资产/总资产。2超额准备比例。超额准备比例=储藏/存款总额 超额储藏=在央行存款+现金–法定准备金 3存贷款比例。存贷比例=贷款/存款。4核心

20、存款与总资产比例=核心存款/总资产 5贷款总额与核心存款的比例=贷款总额/核心存款总额。6流动资产与总资产的比例 流动资产是指那些投资期限不超过一年、信誉好、变现才能强的资产。该比例越高，流动性越好，但银行的规模越大，该比例越小。7流动性资产与易变性负债的比例 易变性负债是指那些不稳定，易受利率、汇率、股价指数等经济因素变动影响的资金来。当其他资产价格发生对银行不利的变动时，这一局部资金的来就容易流失。该指标反映了银行所能承受的流动性风险的才能。该比率大，说明银行应付潜在流动性需求的才能强。8存款增减变动额与存款平均余额的比例 这一指标在不同经济周期内呈现的比例是不一样的，但对每一家银行来说，

21、在一定的经济条件下，呈现稳定性和规律性。9流动性资产和可用头寸与未履约贷款承诺的比例 反映商业银行是否能满足未履约承诺所需的流动性资金需求。10证券市场价格与票面价格的比例 当这一价格比率小于 1 时，证券市场价格低于票面价格，假设此时出手证券，商业银行就要承当较大的变现损失。所以，当这一比率小于 1 而商业银行决策者又不远承当这种损失时，商业银行的流动性将受影响。11流动性风险管理理论中的“商业性贷款理论”、“负债管理理论”和 “资产负债管理理论”。答：“商业性贷款理论”：1商业性贷款理论的根本内容。商业性贷款理论认为，商业银行的资金来主要是吸收的活期存款，商业银行只发放短期的、与商品周转相

22、关联或与消费物资储藏相适应的自偿性贷款，也就是发放短期流动资金贷款。因为这类贷款能随着商品周转、产销过程的完成，从销售收入中得到归还。这种理论认为，商业银行不宜发放长期贷款和消费者贷款，即使需要发放，其数额也应严格限制在银行自由资本和储蓄存款的范围内。同时，这种理论强调，办理短期贷款一定要以真实的商品交易为根底，要用真实商品票据作抵押，这样，在企业不能还款时，银行可以处理抵押品，保证资金平安。因此，人们又称之为“真实票据理论”。当时，商品消费和商品交换的开展程度很低，一般企业的运营资金多数来自于自有资金，只有在出现季节性、临时性资金缺乏时才向银行申请贷款。此外，当时人们还没有举债消费的习惯，假

23、如发放消费者贷款未必会有市场。况且，当时银行资金来主要是活期存款，定期存款不多。资金来的高流动性要求资金运用的高流动性。2对商业性贷款理论的评价。商业性贷款理论是一种典型的资产管理理论，在相当长的时期内支配着商业银行的经营活动，对保持银行流动性具有一定的积极意义。它为保持银行的流动性和平安性找到了根据和方法，从而防止或减少了由于流动性缺乏或平安性不够带来的风险。能适应商品交易对银行信贷资金的需要。因为这种理论强调银行贷款以真实商品交易为根底，当社会消费扩大，商品交易增加时，银行信贷会自动跟上；当消费缩小，商品交易减少时，信贷会自动缩减。这样既不会引起通货膨胀，也不会产生通货紧缩。正因为如此，在

24、相当长一段时间内，各国商业银行都遵循这一理论。“负债管理理论”：1负债管理理论的根本内容。过去人们考虑商业银行流动性时，注意力都放在资产方，即通过调整资产构造，将一种流动性较低的资产转换成另一种流动性较高的资产。负债管理理论那么认为，银行的流动性不仅可以通过加强资产管理获得，而且可以通过负债管理提供。简言之，向外借钱也可以提供流动性。只要银行的借款市场广阔，它的流动性就有一定保证，没有必要在资产方保持大量高流动性资产，而可以将资金投入到高盈利的贷款和投资中。2对负债管理理论的评价。负债管理理论最重要的意义在于为商业银行找到了保持流动性的新方法；同时，它使商业银行更富有进取和冒险精神，因为它是建

25、立在对吸收资金信心的根底上的。但是从另一角度看，这种经营策略既进步了银行负债的本钱，又增加了银行的经营风险，导致银行自有资本比重越来越小，“借短放长”问题日益严重。“资产负债管理理论”：该理论认为，商业银行单靠资产管理，或单靠负债管理，都难以到达平安性、流动性和盈利性的平衡。只有通过资产构造和负债构造的共同调整，资产和负债两方面的统一管理，才能实现三者的统一。如资金来大于资金运用，应尽量扩大资产业务规模，或者调整资产构造；反之，如资金来小于资金运用，那么应设法寻找新的资金来。这一理论主张，管理的根底是资金的流动性；管理的目的是在市场利率变化频繁的情况下，实现最大限度的盈利；应遵循的原那么是：规

26、模对称原那么、构造对称原那么、速度对称原那么、目的互补原那么和资产分散化原那么。12简述衡量流动性的流动性缺口法。答：流动性缺口Liquidity Gap是指银行流动性资产与流动性负债之间的差额。它反映了银行的流动性风险。当银行的流动性负债大于流动性资产时，资金相对过剩，不构成流动性风险。当银行的流动性负债小于流动性资产时，说明银行有些资产或承诺没有得到现有资金来的充分支持。银行要维持目前规模的资产，必须从外部寻找足够的资金来。可以有效反映资产和负债对流动性风险影响的另外几个概念还有“边际缺口”、“静态缺口”、“动态缺口”。边际缺口Marginal Gap反映的是银行资产和负债变化值之间的差异

27、。边际缺口为正时，表示银行资产变动的代数值大于负债变动的代数值，正缺口相当于资金出现了净流出。假如计算流动性缺口采用的是当前的资产负债表数据，那么称其为“静态缺口”Static Gap，它提供了一家银行的流动性的现状。假如采用的是预测出来的将来数据，那么称这一缺口为“动态缺口”Dynamic Gap。无论是哪种缺口，只要是正缺口，就表示相应的负债缺乏以支撑相应的资产，就存在着必须增加资金来的必要，也就存在一定的流动性风险。13 简述商业银行流动性管理一般技术中的流动性需要测定法。参考教材 材 8 108 页。14何为利率风险主要形式举例说明利率风险会在哪些方面影响个人、企业和金融机构 答：一.

28、利率风险是指将来利率的不利变动带来损失可能性 利率风险的主要形式：重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。二.利率与个人、企业和金融机构都有着亲密的关系: 1.个人通过住宅抵押贷款向银行借钱买房，在金融市场上购置企业债券或国债，购置货币市场基金等。以个人住宅抵押贷款为例，当利率上升时，个人归还利息的负担就会加大； 2.企业不仅会在银行存款，也会向银行申请贷款或发行企业债券等。对于借用了银行浮动利率贷款的企业来说，当市场利率上升时，无疑会加重企业归还利息的本钱； 3.银行要吸收存款和发放贷款，还要开展其他一些投资业务。所有这些活动都会受到利率波动的影响。15何为利率敏感性资产和利率敏

29、感性负债在两者彼此大小不同的情况下，利率变动对银行利润有什么影响 答：利率敏感性资产和利率敏感性负债是指资产的收益或负债的本钱受利率波动影响较大的资产或负债。当利率敏感性负债大于利率敏感性资产，利率下降会增加银行利润，升高会减少利润。当利率敏感性负债小于利率敏感性资产，利率上升会增加银行利润，下降会减少利润。16何为利率敏感性缺口在不同的缺口下，利率变动对银行利润有何影响 答：利率敏感性缺口，是指利率敏感型资产与利率敏感型负债之间的差额。缺口分析p 是银行计量利率风险最早使用的方法之一，目前银行界仍在广泛使用这一方法。当给定时段的利率敏感型资产包括表外业务头寸小于利率敏感型负债时，就会出现负的

30、敏感型缺口。这意味着市场利率上升会导致净利息收入下降；反之，正的或资产敏感型缺口意味着银行的净利息收入会因利率程度下降而减少。17资产负债的持续期缺口的计算公式及其含义。答：18 列出计算利率期货合约的利润或损失公式，并可以结合所给条件计算利润或损失。答 ：请参考教材 2 132 页。19 何为利率期货的空头对冲和多头对冲举例说明利率期货的多头对冲为利率现货市场保值的过程。答：请参考教材 3 133 页和 4 134 页。20 如何确定利率期权的平衡点答：请参考教材 7 137 页。21外汇风险包括哪些种类，其含义如何 答：外汇风险的种类包括：22衡量一个国家的偿债才能和外债负担的指标。答：1

31、负债率 负债率=当年未清偿外债余额/当年国民消费总值 _100% 2债务率 债务率=当年未清偿外债余额/当年商品效劳出口总 _100% 3偿债率 偿债率=当年外债还本付息总额/当年商品效劳出口 _100% -国际戒备线：20%的负债率、100%的债务率、25%的偿债率。-其他指标：外汇储藏与外债余额的比率、当年外债还本付息余额与外汇储藏的比率、外汇储藏与商品效劳进口额的比率等。23何为外汇风险何为外汇敞口头寸 答：外汇风险又称汇率风险，是指经济主体在持有或运用外汇时，因汇率变动而蒙受经济损失的可能性。外汇敞口头寸包括：1在外汇交易中，风险头寸表现为外汇超买即多头或超卖空头局部。2在企业经营中，

32、风险头寸表现为外币资产与负债不相匹配的局部，如外币资产大于或小 于负债，或者外币资产与负债在数量上相等，但期限不一致等。24管理外汇交易风险的商业法、金融法。答：商业法：1选择有利的合同货币 选择有利的合同货币可以遵循以下根本原那么：–争取使用本币; –出口或对外贷款争取使用硬货币，进口或向外借款 争取使用软货币; –争取使用两种以上软硬搭配的货币。2加列合同条款 –加列货币保值条款如美元结算，用欧元保值–加列均摊损益条款 –加列滑动价格保值条款 –加列选

33、择货币条款到期时，再由债权人选币种3调整价格或利率 –要求适当进步以软货币计价结算的出口价格，或以软货币计值清偿的放款利率； –要求适当降低以硬货币计价结算的进口价格，或以硬货币计值清偿的借款利率。4提早或推延收付汇Lead/Lag5配对 –指有关经济主体在一笔交易发生时或发生后，再进展一笔与该笔交易在币种、金额和收付日一样，但资金流向正好相反的交易，使两笔交易所面临的外汇风险互相抵消的一种方法。金融法：外汇即期交易外汇远期交易货币期货交易货币期权交易掉期交易货币互换借款与投资借款-即期交易-投资BSI请参考教材第七章进展阐述。25何

34、为外债构造管理该方法主要包括哪些内容 答：外债构造管理的定义：是指对外债的来、利率、期限、币种、投向以及借款人等状况所进展的分析p 与安排。该方法主要包括：(1)借款方式构造 主要指国际金融组织贷款、政府贷款、商业贷款、发行债券等方式各占多大比例。2外债期限构造 主要指短、中、长期债务各自的比例。国际通行的期限构造标准：短期外债/外汇储藏≤35%； 短期外债/商品效劳出口额≤25%； 短期外债/外债总额≤25%。3外债币种构造 在外债总额中，不同币种的货币金额各占多大比例。4外债利率构造 主要指浮动利率与固定利率债务各占多大比例。关键是控制好浮动利率债

35、务。5外债借入者构造 外债借入者构造是指债务国内部借款人公共部门、私人部门和金融机构的构成及互相间的关系。26何为操作风险其有哪些特点 答：操作风险是指除市场风险和信誉风险以外的所有风险。操作风险的特点是：1主要金融机构的日常营运，人为因素是主要原因。2事件发生频率很低，但是一旦发生就会造成极大的损失，甚至危及银行的生存。3单个的操作风险因素与操作性损失之间不存在明晰的、可以定量界定的数量关系。27操作风险类型有哪些导致的原因有什么 答：操作风险的类型有：操作风险的原因有：(1)内部欺诈 (2)外部欺诈 (3)雇用合同以及工作状况带来的风险事件 (4)客户、产品以及商业行为引起的风险事件 (5

36、)有形资产的损失 (6)经营中断和系统出错 (7)涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件 28信贷资产风险管理的措施有哪些 答：1.回避措施 – 前提是银行拥有贷款自主权，根据信誉分析p 的结果来决定是否回避 2.分散措施 – 资产多样化 – 单个贷款比例 – 贷款方的分散 3.转嫁措施 – 保险：通过直接或间接投保的方式，将信贷资产风险转嫁给保险人承当 – 保证：以保证贷款的形式发放贷款 – 信誉衍生品：以贷款作根底资产的衍生品筹资。4.抑制措施 &a

37、mp;ndash;健全审贷别离制度，进步贷款决策程度 –加强贷后检查工作，积极清收不良贷款 5.补偿措施：–自担风险：将损失直接摊入本钱或冲减资本金 –自保风险：通过建立贷款呆账准备金以补偿贷款呆账损失 29银行一般面临的外部和内部风险。答：1.外部风险 – 信誉风险：指合同的一方不履行义务的可能性。– 市场风险：指因市场波动而导致商业银行某一头寸或组合遭受损失的可能性。– 法律风险：指因交易一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失的风险。2.内部风险 &am

38、p;ndash; 财务风险：主要表如今资本金严重缺乏和经营利润虚盈实亏两个方面。– 流动性风险：指银行流动资产缺乏，不能满足支付需要，使银行丧失清偿才能的风险。– 内部管理风险：指银行内部的制度建立及落实情况不力而形成的风险。30 证券投资风险的管理对策有哪些答：请参考教材 7 197 页。31 商业银行存款风险的概念和种类是什么答：请参考教材 0 20_页。32商业银行中间业务分类及其风险特征。答：1.结算性中间业务 – 指商业银行为客户办理的与货币收付有关的业务，还包括结售汇、外币兑换、信誉卡等业务。– 该业务

39、风险人为错误、沟通不良、未经受权、监管不周或系统故障等原因此给客户或银行造成损失 2.融资性中间业务 – 指由商业银行向客户提供传统信贷以外的其他融资引起的相关业务，包括票据贴现、出口押汇、融资租赁等。– 该类业务的风险来是票据的真实性 3.代理性中间业务 – 各类代收付款项，代发行、买卖、承销和兑付政府、金融及企业债券，代理客户买卖外汇，代理保险等。– 该类业务的风险集中在操作风险上，风险较小 4.效劳性中间业务 – 指商业银行利用现有的机构网络和业务功能优势，为客户提供纯粹的效劳业务，包括提

40、供市场信息、企业管理咨询、工程资产评估、企业信誉等级评定等。– 该类业务的风险也集中在操作风险上，风险较小。5.担保性中间业务 – 担保性中间业务是指商业银行向客户出售信誉或为客户承当风险而引起的相关业务，包括担保、承诺、承兑、信誉证等 – 该类业务也称为或有资产和或有负债，其特点是银行依靠信誉，不占用资金，处于第二债务人地位。除流动性风险外，各类风险均存在，风险较大。6.衍生类中间业务 – 指由商业银行从事与衍生金融工具有关的各类交易引起的业务，包括金融期货、期权、远期利率协议、互换业务等。–

41、 这类业务风险较大。33商业银行中间业务风险管理的对策与措施。、 答：商业银行中间业务风险管理的对策包括：-深化监管部门对中间业务风险的监管 -加强中间业务风险的根底性内部管理 -健全中间业务风险管理制度-优化客户构造，合理确定中间业务的范围 34商业银行处置不良资产的债权流动或转化方式，以及合并方式。答：1.债权流动或转化方式 – 是指商业银行按照市场原那么通过将持有的不良债权流动化或将其转化为对企业的持股来实现不良资产重组的一种方式。1债权出售或转让 2资产证券化(ABS) ：就是将在当前和将来产生收入现金流的金融资产转变为在资本市场上可以销售和流通的证券的过程。3债权

42、转股权：指商业银行将持有的对企业的不良债权直接转化为对企业的股权。2.合并方式 –是指通过商业银行之间的兼并收买来实现不良资产重组的一种方式。1中小银行之间的互相合并 2大银行对中小银行的兼并 3吸收外资参股 35保险公司保险业务风险的含义是什么它主要包括哪几类风险其各自的表现形式是怎样的 答：1.保险业务风险是保险公司在经营过程中，业务经营预订目的与实际运营结果之间的可能偏向，即造成的可能经济损失或不确定性。2.保险业务风险主要包括保险产品风险、承保风险和理赔风险。其各自的表现形式为：1保险产品风险的主要表现 –该风险包括产品设计风险和基于产品设计的展

43、业风险。2承保风险的主要表现 –无视风险责任控制，随意进步自留额、降低费率、放宽承保条件、采取高额退费； –超承保才能承保 3理赔风险的主要表现 –内部理赔风险 –外部保险欺诈风险 –自担风险：将损失直接摊入本钱或冲减资本金 –自保风险：通过建立贷款呆账准备金以补偿贷款呆账损失 36保险公司财务风险管理策略。答：财务风险管理应该以资产负债管理为重点，保险公司可用的资产负债管理技术包括现金流匹配策略、久期免疫策略和动态财务分析p 等。1.现金流匹配策略 该策略中最典型的时债务奉

44、献策略。债务奉献是指建立一套有固定收益的债券组合来应对将来债务的需要，假如利率稳定，那么保险公司可以预测将来现金流出，并能合理预测保单贷款以及违约风险，因此，保险公司可以选择与将来现金流出相适应的债券组合。假如利率程度不稳定，传统的债券奉献策略已经不起作用。动态风险需要动态管理，保险公司必须理解动态形式的资产和负债在利率变化情况下是如何变化的，并据此做出相应的现金流匹配策略。建立动态的利率敏感型现金流分析p 模型包括产品分割、预测负债现金流、预测资产现金流和利率敏感度分析p 四个步骤。2.久期免疫策略 久期免疫策略是指将资产和负债的利率敏感度进展匹配，即免疫法，目的是防止和消除利率变化带来的损

45、失，这个目的可以通过构建资产组合来实现。久期免疫是指无论利率如何变化，只要资产和负债的久期匹配就可以保证资产组合具有归还公司债务的才能。保险公司的资产实际上面临着两种方向相反变化的利率风险，即价格本身的风险和投资收益的利率风险，假如保险公司资产的久期选择得当，这两种利率风险就会互相抵消。资产和负债的久期匹配可以减少利率风险的情况仅仅适用于利率变动较小的情形。假如利率变动较大，债券的到期收益率将发生较大变化，久期也会发生较大变化，即资产和负债的久期不匹配，因此，保险公司需要不断调整资产组合。3.动态财务分析p 动态财务分析p 师资产负债管理的形式之一。它使保险公司可以估计公司在各种假设情况下的结

46、果，以及不同策略下的前景。动态财务分析p 包括初始条件，假设模拟情景，财务计算，优化和结果五个局部。初始条件是保险公司以往的经营记录和宏观经济运行状况；假设模拟情景是动态财务分析p 的核心，可以通过假设不同的情景进展模拟，如一般经济条件和公司的资产负债情况等；财务计算是将各种情景模拟转换为财务结果；优化是利用单一的统计数字，如收益率等，在不同的策略见进展评估和选择。动态财务分析p 可以用来评价转移负债风险的策略，如保险公司可以用来评价不同的再保险方案的效力，通过同时考察不同的投资和再保险战略的共同影响，动态财务分析p 可以改善这些战略的一致性和有效性。37我国证券公司传统的三大业务及其含义。答

47、：参考教材 1 11 章 章 3 233 页进展扩大。38基金的概念及基金的分类。答：基金的概念就是将众多分散的资金集中起来，然后投资于某种专门用处的资金池。主要包括：证券投资基金最普遍；产业投资基金；风险投资基金。基金的分类：按照存续期内基金份额是否可以变动分类，证券投资基金分为：-封闭式基金和开放式基金。按照证券投资基金投资目的的差异，证券投资基金分为：-股权基金、债券基金和混合基金。按照基金投资所承当的风险差异，共同基金分为：-成长型基金、收益型基金和平衡基金。39何为契约型基金，何为公司型基金 答：契约型基金，也称信托型基金，是根据一定的信托契约原理，由基金发起人和基金管理人、基金托管

48、人定理基金契约而组建的投资基金。公司型基金是由具有共同投资目的的投资者根据公司法组成以盈利为目的、投资于特定对象如各种有价证券、货币的股份制投资公司。两者的差异主要有：1.法律根据不同。契约型基金根据基金契约组建，信托法是契约型基金设立的根据。公司型基金是根据公司法组建的。2.法人资格不同。契约型基金不具备法人资格。公司型基金本身就是具有法人资格的股份。3.投资者低位不同。契约型基金的投资者作为信托契约中规定的受益人，对基金如何运用所做的重要投资决策通常不具备发言权。公司型基金的投资者作为公司的股东有权对公司的重大决策进展审批、发表意见。4.融资渠道不同。契约型基金因不具备法人资格，一般不向银

49、行借款。公司型基金那么可以。5.经营财产的根据不同。契约型基金凭借基金契约经营基金财产。公司型基金那么根据公司章程来经营。6.基金运营不同。公司型基金除非到了破产清算阶段，否那么一般具有永久性；契约型基金那么不同，契约期满，那么终止运营。40农村信誉社的主要风险及其含义。答：信誉风险。又称违约风险，是指信誉社的债务人不能归还或延期归还贷款本息而造成信誉社贷款发生呆账、坏账，给信誉社造成损失 。流动性风险。主要是指信誉社没有足够的资金清偿债务、满足客户提取存款的需要，不得已以亏损价格卖出其资产来获得现金而使信誉社遭受经济损失的可能。利率风险。是指由于市场利率程度的变动造成信誉社负债本钱变动、资产

50、收益变动所造成的损失。操作风险。是指由于信誉社内控机制出现问题、失误或由于工作人员因成心或过失造成操作失误导致信誉社资产或盈利减少,并可能给客户造成损失的风险。资本金风险。资本金风险是指信誉社出现没有偿债才能的可能性。从技术角度看，当一家信誉社的净收益或股东权益出现负数时，该信誉社就缺乏偿债才能。41非银行金融机构的种类。答：非银行金融机构,包括保险公司、证券公司、信托机构、租赁公司、财务公司、信誉合作组织等。42农村信誉社应如何开展信贷风险管理 答：-建立健全信贷人员岗位责任制，制定贷款管理责任制和各项审批制度，明确每个信贷人员的贷款审批权限和每个信贷人员的管理责任及相关人员应承当的责任，做

51、到制度到位，责任到人。-落实贷款“三查”制度，及时理解和掌握借款单位的动态，做到贷款发放后信贷人员随时对资产的经营状况进展检查，坚持下乡工作日制度。-充分发挥股金卡和信誉小组的作用，通过股金卡来发放农户贷款，以防止一户多贷、冒名贷款的发生，同时还可通过股金卡记录还贷、贷款逾期等情况。另外，发挥信誉小组长的作用。-保全诉讼时效，检查贷款发放手续是否合法、合规，不良贷款是否失去诉讼时效等 。43何为金融信托投资金融信托投资公司的投资范围有什么 答：金融信托投资，是指专门承受别人委托，代为经营、管理、授受和买卖有关货币资金及其他财产的一种特殊金融效劳。详细表现为财产管理和融通资金两个根本职能。1资产

52、管理业务：根据规定，委托人将其合法拥有的资金、动产、不动产以及知识产权等财产、财产权委托给信托投资公司，信托投资公司按照约定的条件和目的，进展管理、运用和处分。2局部投资银行业务：主要包括证券承销和自营、公司理财、企业并购、投资咨询、基金管理等。3自营业务：信托投资公司对可以运用的资金，可以存放银行或者用于同业拆放、贷款、融资租赁、以自有财产为别人提供担保等业务。因此，信托投资公司的经营范围涵盖了资本市场、货币市场和实业投资市场三大市场。44何为金融租赁金融租赁的主要风险有什么 答：金融租赁，是一种由出租方融通资金为承租人提供所需设备,承租方定期偿付租金并获得设备资产使用权的、集融资和融物于一体的信誉方式。金融租赁主要风险分类 信誉风险。第一，承租人违约的风险。主要表现为承租人因本身经营不善或恶意欺诈而发生延付甚至不付租金的行为。第二，出租人违约的风险。主要表现为租赁公司本身资金缺乏或工作忽略、失误而导致供货人回绝或推延交货,使得租赁物不能如期交给承租人而使之蒙受损失。第三，供货人违约的风险。主要表现为供货人未能按合同规定按时交货,或未能到达约定的要求。利率风险。是指租赁公司向银行或其他融资机构筹借的资金利率发生不利变动而进步租赁公司的融资本钱、降低收益程度的风险。汇率风险。是指在融资租赁交易中，从购货合同的签订到租赁合同的完成,一般都需 3 个月至