用友U培训委外管理PPT学习教案

1、会计学1用友用友U培训委外管理培训委外管理产品概述产品概述产品模型产品模型应用准备应用准备主要功能主要功能产品演示产品演示Q&A主要内容主要内容第1页/共57页其它原因（工期紧张、订单紧急等）第2页/共57页第3页/共57页第4页/共57页产品概述产品概述产品模型产品模型应用准备应用准备主要功能主要功能产品演示产品演示Q&A主要内容主要内容第5页/共57页第6页/共57页委外材料领用委外母件入库委外结算委外订单委外到货单到货退回单委外发票委外结算单委外核销单供应商存货价格表委外核销取价质量管理库存管理存货核算材料出库成本结算成本MPS/MRP售前分析物料清单BOM展开报检合格、

2、降级基础档案委外计划生产计划应付管理第7页/共57页委外管理可以参照委外计划生成委外订单。委外管理可以参照生产计划转化生成委外订单。委外订单、委外到货单为MPS、MRP运算提供相应数据来源第8页/共57页库存管理可以参照委外管理的委外订单、委外到货单生成采购入库单，并将入库情况反馈到委外管理。库存管理可以参照委外管理的委外订单生成配比出库单、材料出库单，并将材料出库情况反馈到委外管理。委外订单的子项材料料可参照生成调拨单，但不回写委外订单。调拨单审核后生成其他出库单、其他入库单，用户可用于从工厂的大库调入委外虚拟库；实际出库时再参照委外订单或自动倒冲生成材料出库单。委外管理根据库存管理的采购入

3、库单和已记帐的材料出库单进行核销。委外管理根据库存管理的采购入库单和委外管理的发票进行委外结算第9页/共57页委外系同库存管理的材料出库单进行委外入库单的核销处理，生成委外核销单。委外结算单可以在存货核算进行制单生成凭证。存货核算根据委外管理结算的入库单进行记账和制单；没有结算的入库单进行暂估处理第10页/共57页委外发票录入后，在应付款管理对委外发票进行审核登记应付明细账，进行制单生成凭证。已审核的发票与付款单进行付款核销，并回写委外发票有关付款核销信息第11页/共57页委外到货单报检生成来料报检单。来料不良品处理单的退货数量回写到货单，根据到货单生成到货拒收单。来料检验单、来料不良品处理单

4、回写到货单的合格数量、不合格数量、拒收数量第12页/共57页产品概述产品概述产品模型产品模型应用准备应用准备主要功能主要功能产品演示产品演示Q&A主要内容主要内容第13页/共57页1 1、打开、打开【系统启用系统启用】菜单菜单2 2、选择要启用的系统，只有系统、选择要启用的系统，只有系统管理员和账套主管有系统启管理员和账套主管有系统启用权限用权限3 3、在启用会计期间内输入启用的、在启用会计期间内输入启用的年、月数据年、月数据4 4、用户按、用户按确认确认按钮后，保存按钮后，保存此次的启用信息此次的启用信息5 5、委外管理与库存管理、存货核、委外管理与库存管理、存货核算等系统集成应用的

5、模式，算等系统集成应用的模式，不提供独立应用模式。不提供独立应用模式。操作步骤：操作步骤：第14页/共57页存货：母件委外属性；子件生产耗用属性物料清单（产品结构）供应商：委外属性仓库：普通仓、委外仓委外系统选项设置第15页/共57页在设置存货在生产耗用及委外件。第16页/共57页母件为要委外加工的存货子件为委外加工过程需要耗用的物料第17页/共57页定义此供应商为委外加工供应商第18页/共57页为了实现管理发给委外商的材料必须将仓库属性设成委外仓第19页/共57页 系统选项参数是指在企业业务处理过程中所系统选项参数是指在企业业务处理过程中所使用的各种控制参数，系统参数的设置将决定用使用的各种

6、控制参数，系统参数的设置将决定用户使用系统的业务流程、业务模式、数据流向。户使用系统的业务流程、业务模式、数据流向。在委外管理系统中要控制哪些的数据权限委外管理系统的启动时间及与其它模块共享的选项参数第20页/共57页委外期初数据委外期初数据期初材料出库单：期初已记账已发出未核销的材料。表示尚在委外商处已记账但因期初已记账已发出未核销的材料。表示尚在委外商处已记账但因未完工，尚未收回，无法核销的委外发出材料。系统正式启用后未完工，尚未收回，无法核销的委外发出材料。系统正式启用后，待其加工完成收回入库后，可直接参与材料的核销处理。不影，待其加工完成收回入库后，可直接参与材料的核销处理。不影响库存

7、期初量。响库存期初量。期初已核销已暂估收回的委外加工品：表示委外商已经加工完成并返还的加工品，该加工品已进行材表示委外商已经加工完成并返还的加工品，该加工品已进行材料核销，已暂估收回，但尚未取得委外商的委外发票，而不能进料核销，已暂估收回，但尚未取得委外商的委外发票，而不能进行委外品加工费用的结算。行委外品加工费用的结算。 期初委外发票：记载已开票但未收回的加工品。记载已开票但未收回的加工品。 第21页/共57页产品概述产品概述产品模型产品模型应用准备应用准备主要功能主要功能产品演示产品演示Q&A主要内容主要内容第22页/共57页第23页/共57页第24页/共57页发出原材料加工完成入

8、库签定委外协议委外商组织生产财务处理委外订单材料出库单材料出库单记账委外加工委外到货单委外入库单采购入库单记账委外发票委外结算委外核销登记应付账款第25页/共57页委外订单又可称为委外订单又可称为“委外加工单委外加工单”或或“外协加工单外协加工单”。是与委外加工商签订的委外加工协议或合同。是与委外加工商签订的委外加工协议或合同。它记录着委托谁加工？加工什么？加工多少？什么时间交货？四要素：委外供应商、它记录着委托谁加工？加工什么？加工多少？什么时间交货？四要素：委外供应商、 委外件委外件 、委外生产数量、交货日期、委外生产数量、交货日期可以通过报表随时查询并监督委外加工料品的情况。可以通过报表

9、随时查询并监督委外加工料品的情况。第26页/共57页第27页/共57页发出原材料加工完成入库签定委外协议委外商组织生产财务处理材料出库单材料出库单记账委外加工委外到货单委外入库单采购入库单记账委外发票委外结算委外核销登记应付账款委外订单第28页/共57页材料出库单是向委外供应商发货的凭据。材料出库单是向委外供应商发货的凭据。 可以参照委外订单签订委外件计算出所需要可以参照委外订单签订委外件计算出所需要原材料及数量。原材料及数量。 记录着发出什么？发出多少？从什么地方出记录着发出什么？发出多少？从什么地方出库？怎么出库？库？怎么出库？第29页/共57页第30页/共57页发出原材料加工完成入库签定

10、委外协议委外商组织生产财务处理材料出库单材料出库单记账委外加工委外到货单委外入库单采购入库单记账委外发票委外结算委外核销登记应付账款委外订单第31页/共57页委外入库是委托加工商进行加工的委外件，完工，验收合格存于库房的过程。委外入库是委托加工商进行加工的委外件，完工，验收合格存于库房的过程。仓库管理员对委外加工商送到货物质检，合格入库，填制采购入库单。仓库管理员对委外加工商送到货物质检，合格入库，填制采购入库单。采购入库单记录着验收后存放哪里？验收入库了什么？入库多少？入库价格？采购入库单记录着验收后存放哪里？验收入库了什么？入库多少？入库价格？委外到货单是委外供应商送到货物的书面凭据，是委

11、外供应商的送货单。委外到货单是委外供应商送到货物的书面凭据，是委外供应商的送货单。它是库管员对到货验收入库的依据。它是库管员对到货验收入库的依据。记录着到了什么？到了多少？到货价格？记录着到了什么？到了多少？到货价格？第32页/共57页第33页/共57页第34页/共57页发出原材料加工完成入库签定委外协议委外商组织生产财务处理材料出库单材料出库单记账委外加工委外到货单委外入库单采购入库单记账委外发票委外结算委外核销登记应付账款委外订单第35页/共57页委外入库单委外入库单查找委外订单查找委外订单是否有来源订单是否有来源订单委外订单对应材料出库委外订单对应材料出库单单不能进行材料不能进行材料的核

12、销的核销核销数量核销数量/金额计算金额计算手工调整手工调整生成委外核销单生成委外核销单是是否否 委外核销是通过委外加工件与材料的核销，确定委外件的材料成本。同时生成委外核销单。委外核销是通过委外加工件与材料的核销，确定委外件的材料成本。同时生成委外核销单。第36页/共57页 核销是对委外入库单所耗用的材料数量及材料成本进行计算确认的过程。核销是对委外入库单所耗用的材料数量及材料成本进行计算确认的过程。 一次只能对一条入库单记录及其关联的一张或多张出库单记录进行核销。一次只能对一条入库单记录及其关联的一张或多张出库单记录进行核销。 系统如果能获取材料成本系统如果能获取材料成本( (所有材料出库单

13、已记帐所有材料出库单已记帐) )，则记载核销金额。否则，先记载核销的数量，暂不记载核销金额，待存货系统对出库单赋予成本后，再记载相应核销金额。，则记载核销金额。否则，先记载核销的数量，暂不记载核销金额，待存货系统对出库单赋予成本后，再记载相应核销金额。 参与核销的入库单不能修改存货及数量，已参与核销的出库单不能修改存货，可以修改数量参与核销的入库单不能修改存货及数量，已参与核销的出库单不能修改存货，可以修改数量第37页/共57页第38页/共57页第39页/共57页发出原材料加工完成入库签定委外协议委外商组织生产财务处理材料出库单材料出库单记账委外加工委外到货单委外入库单采购入库单记账委外发票委

14、外结算委外核销登记应付账款委外订单第40页/共57页委外件委外件入库成本入库成本材料成本材料成本加工费加工费第41页/共57页委外入库单蓝字发票委外发票采购结算单红字入库单运费发票入库单存货红字发票蓝 字 入 库单加工费结算是将委外发票上的加工费自动分摊追加到委外件入库单上，加上材料成本作为委外件的入库成本。第42页/共57页第43页/共57页发出原材料加工完成入库签定委外协议委外商组织生产财务处理材料出库单材料出库单记账委外加工委外到货单委外入库单采购入库单记账委外发票委外结算委外核销登记应付账款委外订单第44页/共57页三种情况：三种情况： 货票同行：货票同行：委外存货与委外发票在同一会计

15、期间内到，用户可以根据委外发委外存货与委外发票在同一会计期间内到，用户可以根据委外发票得到委外加工费用成本。票得到委外加工费用成本。 暂估业务：暂估业务：委外入库的货物发票未到，在不知道具体加工费用时，财务人员委外入库的货物发票未到，在不知道具体加工费用时，财务人员期末暂时按估计价格入账。期末暂时按估计价格入账。 委外在途：委外在途：委外发票先到，委外货物尚未到达。用户可以先挂账，等货到时委外发票先到，委外货物尚未到达。用户可以先挂账，等货到时再处理。再处理。第45页/共57页发出原材料加工完成入库签定委外协议委外商组织生产财务处理材料出库单材料出库单记账委外加工委外到货单委外入库单采购入库单

16、记账委外发票委外结算委外核销登记应付账款委外订单第46页/共57页第47页/共57页发出原材料加工完成入库签定委外协议委外商组织生产财务处理材料出库单材料出库单记账委外加工委外到货单委外入库单采购入库单记账委外发票委外结算委外核销登记应付账款委外订单第48页/共57页以委外订单的加工委外件为基础，查询该订单涉及的订货、发料、收货、开票等明细情况。 批号：分别取自出库单/入库单存货记录的批号。 核销数量：自动带入委外材料出库单的累计核销数量。核销金额：委外材料出库单的累计核销数量出库单单价。材料费：自动带入委外入库单的材料费。加工费：自动带入材料入库单的加工费。仓库：自动带入出库单/入库单的仓库

17、。第49页/共57页对委外订单用料及缺料的模拟分析，通过检查委外订单子件用料的可用量、需求量，对委外材料的模拟存量、应领量、已领量、未领量、缺料量、累计缺料量进行分析。 应领数量：子件在委外订单用料表中的应领数量。已领数量：子件在委外订单用料表中的应领数量。未领数量：应领数量-已领数量模拟存量：剩下的可供模拟的可用量缺料数量：-（可用量-未领量），只有在可用量未领量的情况下显示。累计缺料数量：该物料在前面订单行（包括本订单行）中的累计缺料数量。第50页/共57页查询委外材料的发出、收回（已核销）、结存数量、金额明细的帐表。从不同角度对委外材料出库单的查询，来获得对委外材料发出、收回以及结存数量

18、、金额的信息，使用户对于委外材料的明细耗用以及结余有着明确的掌握。 上期结余数量：委外材料出库单在上期未核销数量汇总上期结余金额：委外材料出库单在上期未核销金额汇总本期发出数量：委外材料出库单本期发出数量汇总本期发出金额：委外材料出库单本期发出金额汇总本期收回数量：委外材料出库单本期核销数量汇总本期收回金额：委外材料出库单本期核销金额汇总本期结余数量：期初结余发出数量收回数量本期结余金额：期初结余金额发出金额收回金额第51页/共57页查询委外加工过程中已出库的相关材料在查询期间内的发出、收回（核销）、结存的数量金额等明细信息，便于用户对于委外材料的耗用以及在委外供应商的结余情况有着明确的掌握。 上期结余数量：委外材料出库单在上期未核销数量汇总上期结余金额：委外材料出库单在上期未核销金额汇总本期发出数量：委外材料出库单本期发出数量汇总本期发出金额：委外材料出库单本期发出金额汇总本期收回数量：委外材料出库单本期核销数