高收入家庭理财计划案例

1、理财案例制作高收入家庭高收入家庭 实现财务自由实现财务自由罗氏夫妇家庭的资产负债表罗氏夫妇家庭的资产负债表 单位单位 元元资产项目资产项目金额金额收益率收益率占比占比负债项目负债项目金额金额净值净值金额金额占比占比流动流动性资性资产产存款存款800000 800000 3.00%3.00%27.97%27.97%消费消费性负性负债债贷款贷款0 0 流动流动性净性净值值800000 800000 27.97%27.97%小计小计800000 800000 27.97%27.97%小计小计 0 0 投资投资性资性资产产基金投资基金投资100000 100000 9.00%9.00%3.50%3.5

2、0%投资投资性负性负债债房产贷房产贷款款0 0 投资投资性净性净值值410000 410000 14.34%14.34%保单现值保单现值60000 60000 5.00%5.00%2.10%2.10%证券融证券融资资0 0 养老金养老金150000 150000 6.00%6.00%5.24%5.24%住房公积住房公积金金100000 100000 3.00%3.00%3.50%3.50%小计小计410000 410000 14.34%14.34%小计小计 0 0 自用自用性资性资产产自用房产自用房产1500000 1500000 52.45%52.45%自用自用性负性负债债房产贷房产贷款款0

3、 0 自用自用性净性净值值1650000 1650000 57.69%57.69%自用小车自用小车150000 150000 5.24%5.24%小计小计1650000 1650000 57.69%57.69%小计小计0 0 资产合计资产合计2860000 2860000 100.00100.00% %负债合计负债合计0 0 净值净值合计合计2860000 2860000 100.00100.00% %财务诊断财务诊断 财务诊断财务诊断流动性不健康流动性不健康 罗氏夫妇持有的现金和现金等价物太多，应对突发事件，应急储罗氏夫妇持有的现金和现金等价物太多，应对突发事件，应急储备基金，一般是月支出的

4、备基金，一般是月支出的3 3至至6 6倍，考虑到罗氏夫妇的工作职位和收倍，考虑到罗氏夫妇的工作职位和收支水平，建议拿出支水平，建议拿出5 5万作应急储备基金。剩余资金可投入到股票或债万作应急储备基金。剩余资金可投入到股票或债券市场，已获得较高收益。券市场，已获得较高收益。适度的负债更健康适度的负债更健康 从罗氏夫妇的资产负债表来看，他们完全无负债，其实为追求更从罗氏夫妇的资产负债表来看，他们完全无负债，其实为追求更高的生活质量，适度的负债是可取得。高的生活质量，适度的负债是可取得。家庭保障要全面家庭保障要全面 以罗先生目前的收入水平，仅有简单的家庭人身保险和标准的社以罗先生目前的收入水平，仅有

5、简单的家庭人身保险和标准的社会保险，是不够的，为了保障家庭生活得可持续发展，应相应的再会保险，是不够的，为了保障家庭生活得可持续发展，应相应的再购买一些商业保险。购买一些商业保险。投资结构不健康投资结构不健康 此家庭把大部分的资金以定期存款的的方式投资，这样虽然投资此家庭把大部分的资金以定期存款的的方式投资，这样虽然投资风险较小。考虑到罗氏夫妇的收入能力和风险承受能力，可以可以风险较小。考虑到罗氏夫妇的收入能力和风险承受能力，可以可以增加一些股票和债券的投资，在可承担风险的范围内，提高收益。增加一些股票和债券的投资，在可承担风险的范围内，提高收益。家庭当年税后可支配收入家庭当年税后可支配收入

6、罗先生罗先生: : 养老保险养老保险=2500=2500* *3 3* *8%=600 8%=600 单位单位=2500=2500* *3 3* *20%=150020%=1500医疗保险医疗保险=2500=2500* *3 3* *2%=150 2%=150 单位单位=2500=2500* *3 3* *6%=4506%=450住房公积金住房公积金=2500=2500* *3 3* *5%=375 5%=375 单位单位=10000=10000* *5%=5005%=500个人负担合计个人负担合计:1125 :1125 单位负担合计单位负担合计:2450:2450罗先生税前月收入：罗先生税前

7、月收入：2500025000罗先生每月应税收入：罗先生每月应税收入：25000-2000-600-150-375=21875 25000-2000-600-150-375=21875 适用税率适用税率25% 25% 速算扣除数速算扣除数13751375罗先生每月应交税金：罗先生每月应交税金：2187521875* *25%-1375=409425%-1375=4094罗先生年税后收入：罗先生年税后收入：（25000-1125-409425000-1125-4094）* *12=1978112=19781* *12=23737212=237372年终奖：年终奖：30000 30000 适用税率：

8、适用税率：25% 25% 速算扣除数速算扣除数 1375 13753000030000* *10%-1375=1625 10%-1375=1625 税后收入：税后收入：30000-1625=2837530000-1625=28375罗先生年收入合计：罗先生年收入合计：237372+28375=265747237372+28375=265747 罗太太：罗太太：养老保险养老保险=2500=2500* *3 3* *8%=600 8%=600 单位单位=2500=2500* *3 3* *20%=150020%=1500医疗保险医疗保险=2500=2500* *3 3* *2%=150 2%=15

9、0 单位单位=2500=2500* *3 3* *6%=4506%=450住房公积金住房公积金=2500=2500* *3 3* *5%=375 5%=375 单位单位=10000=10000* *5%=5005%=500个人负担合计个人负担合计:1125 :1125 单位负担合计单位负担合计:2450:2450罗太太税前月收入：罗太太税前月收入：1800018000罗太太每月应税收入：罗太太每月应税收入：18000-2000-600-150-375=14875 18000-2000-600-150-375=14875 适用税率适用税率20% 20% 速算扣除数速算扣除数375375罗太太每月

10、应交税金：罗太太每月应交税金：1487514875* *20%-375=260020%-375=2600罗太太年税后收入：罗太太年税后收入：（18000-1125-260018000-1125-2600）* *12=1427512=14275* *12=17130012=171300年终奖：年终奖：20000 20000 适用税率：适用税率：25% 25% 速算扣除数速算扣除数 137513752000020000* *10%-1375=625 10%-1375=625 税后收入：税后收入：20000-625=1937520000-625=19375罗太太年收入合计：罗太太年收入合计：1713

11、00+19375=190675171300+19375=190675 家庭其他收入家庭其他收入存款利息和基金投资年收益合计有存款利息和基金投资年收益合计有28,00028,000元元假设：其中定期存款利息收入为假设：其中定期存款利息收入为2000020000； 基金投资收益为基金投资收益为80008000税后年利息收入：税后年利息收入：2000020000* *(1-5%)=19000(1-5%)=19000基金年收益基金年收益: 8000: 8000 家庭的年税后可支配收入：家庭的年税后可支配收入： 265747+190675+19000+8000=483422265747+190675+1

12、9000+8000=483422罗氏夫妇年度的收入支出表（年度）罗氏夫妇年度的收入支出表（年度）收入科目收入科目 金额金额（元）（元） 支出科目支出科目 金额金额（元）（元）先生年收入先生年收入( 税后税后)265747生活支出生活支出120000 太太年收入（税后）太太年收入（税后）190675 保费支出保费支出14000股息和投资收入股息和投资收入27000旅游支出旅游支出 15000家庭总收入家庭总收入483422家庭总支出家庭总支出149000年度收支结余年度收支结余334422 投资建议投资建议 风险属性分析与投资规划建议风险属性分析与投资规划建议风险承受能力评分表年龄 10分8分6

13、分4分2分客户得分40总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上者0分35就业状况公教人员上班族佣金收入者自营事业者失业8家庭负担未婚双薪无子女双薪有子女单薪有子女单薪养三代6置产状况投资不动产自宅无房贷房贷50无自宅8投资经验10年以上610年25年1年以内无6投资知识有专业证照财金科系毕自修有心得懂一些一片空白4总分67风险态度评分表忍受亏损 %10分8分6分4分2分客户得分10不能容忍任何损失0分，每增加1%加2分，可容忍25得50分20首要考虑赚短现差价长期利得年现金收益抗通膨保值保本保息6认赔动作默认停损点事后停损部分认赔持有待回升加码摊平6赔钱心理学习经验照常过日子

14、影响情绪小影响情绪大难以成眠8最重要特性获利性收益兼成长收益性流动性安全性2避免工具无期货股票外汇不动产8总分50投资建议投资建议 。投资规划：投资规划： 依照其风险承受能力与态度，建议用于投资的资产配置：股票、依照其风险承受能力与态度，建议用于投资的资产配置：股票、股票型基金股票型基金60%60%，债券、债券型基金，债券、债券型基金40%40%。预估投资报酬率。预估投资报酬率8.4 %8.4 %，标，标准差准差12.59%12.59%。 项目分数投资工具资产配置预期报酬率标准差相关系数承受能力67货币0.00%4.00%2.00%0.5承受态度50债券40.00%6.00%7.00%0.2最

15、高报酬率24.52%股票60.00%10.00%20.00%0.1最低报酬率-7.72%投资组合100.00%8.40%12.59% 换房规划换房规划五年后购买五年后购买300300万别墅的价值为：万别墅的价值为： FV=(4%,5,0,-3000000)=3,649,959FV=(4%,5,0,-3000000)=3,649,959元元 教育规划教育规划罗先生儿子在罗先生儿子在1818岁上大学国内上大学，每年的学费是岁上大学国内上大学，每年的学费是2000020000元。元。FV=FV=（5%5%，8 8，0 0，-20000-20000）=29549=29549元元上完大学出国留学每年上完

16、大学出国留学每年200000200000元共元共2 2年。年。FV=FV=（5%5%，1212，0 0，-200000-200000）=359171=359171元。元。未来孩子教育金的现值为：未来孩子教育金的现值为：2000020000* *4+2000004+200000* *2=4800002=480000元元理财规划理财规划 退休规划退休规划罗先生罗先生2020年后退休首年的生活费为：年后退休首年的生活费为： FV=FV=（4%4%，2020，0 0，-120000-120000）=262935=262935元元罗先生罗先生6060岁退休无优生活至岁退休无优生活至8080岁需要准备的家

17、庭退休金为：岁需要准备的家庭退休金为： 262935262935* *20=525870020=5258700元元假设罗先生的养老金账户初始余额假设罗先生的养老金账户初始余额1010万。罗太太养老金账户余额万。罗太太养老金账户余额5 5万万罗先生罗先生6060岁退休时养老金账户余额为岁退休时养老金账户余额为: : FV=(6%,20FV=(6%,20，600600* *12,100000,0)=-58557012,100000,0)=-585570元元罗太太罗太太5555岁退休时养老金账户余额为岁退休时养老金账户余额为: : FV=(6%,20FV=(6%,20，600600* *12,500

18、00,0)=-42521312,50000,0)=-425213元元罗先生退休金：（罗先生退休金：（2500+75002500+7500）/2+585570/139=9213/2+585570/139=9213罗太太退休金：（罗太太退休金：（2500+75002500+7500）/2+425213/170=7501/2+425213/170=7501每年合计能够领到的退休金：（每年合计能够领到的退休金：（9213+75019213+7501）* *12=20056812=200568保险规划保险规划假设：家庭未来生活费准备年数为假设：家庭未来生活费准备年数为4040年年 折现率折现率( (实质

19、投资报酬率实质投资报酬率) )为为6%6% 调整支出的后家庭费用为每年调整支出的后家庭费用为每年6 6万元万元 按照遗属需求法方法测算寿险需求：按照遗属需求法方法测算寿险需求：罗先生应投保寿险保额罗先生应投保寿险保额= =家庭未来支出调整后的年金现值家庭未来支出调整后的年金现值pv(6%,40,-pv(6%,40,-60000)+60000)+儿子大学基金儿子大学基金2 2万万* *4+4+儿子出国留学基金儿子出国留学基金2020万万* *2-2-当前投资资当前投资资产产9090万元万元=492778=492778元，元，罗先生已有保额罗先生已有保额3030万元，应加保寿险金额为万元，应加保寿

20、险金额为492778-300000=192778492778-300000=192778元。元。罗太太应投保寿险保额罗太太应投保寿险保额= =家庭未来支出调整后的年金现值家庭未来支出调整后的年金现值pv(6%,40,-pv(6%,40,-60000)+60000)+儿子大学基金儿子大学基金2 2万万* *4+4+儿子出国留学基金儿子出国留学基金2020万万* *2-2-当前投资资当前投资资产产9090万元万元=492778=492778元，元，罗太太之前无保险，应投保寿险金额为罗太太之前无保险，应投保寿险金额为492778492778元。元。建议罗先生加保建议罗先生加保2020万的寿险，罗太太

21、投保万的寿险，罗太太投保5050万的寿险，投保期限均万的寿险，投保期限均为为1010年。年。同时因家庭负担者发生意外致残，导致工作能力丧失，或生重病，同时因家庭负担者发生意外致残，导致工作能力丧失，或生重病，导致未来开支急剧增加，家庭未来的生活开支将得不到保险。因此导致未来开支急剧增加，家庭未来的生活开支将得不到保险。因此需要为家庭负担者购买意外险和医疗险。当意外发生时，寿险一般需要为家庭负担者购买意外险和医疗险。当意外发生时，寿险一般不予赔付，意外险理赔金通常为保额的不予赔付，意外险理赔金通常为保额的50%50%。因此意外险保额应为寿。因此意外险保额应为寿险险2 2倍，才能防范这种保险事故发生给家庭产生的负面影响。另投保倍，才能防范这种保险事故发生给家庭产生的负面影响。另投保合适的医疗险和失能险。合适的医疗险和失能险。预计增加保费支出预计增加保费支出2.62.6万元，调整保险规划后的家庭年保费支出合计万元，调整保险规划后的家庭年保费支出合计4 4万元。（包括年交车险保费万元。（包括年交车险保费40