2019年中级银行从业资格考试法律法规练习题：公司治理、内部控制与合规管理

1、2019年中级银行从业资格考试法律法规练习题：公司治理、内部控制与合规管理更新。2019年中级银行从业资格考试法律法规练习题：公司 治理、内部控制与合规管理知识点1公司治理单选题()是商业银行健康、可持续发展的基石，也是银监会对商业银 行法人监管的重点。A.日益扩大的银行业务范围B.优秀的银行从业人员C.健全的公司股权结构D.有效的公司治理正确答案D答案解析本题考查银行公司治理概述。有效的公司治理是 商业银行健康、可持续发展的基石，也是银监会对商业银行法人监管 的重点。单选题根据巴塞尔委员会发布的 加强银行公司治理的原则，应当积 极审查薪酬体系的设计及运行情况的机构是()。A.人力资源管理部门

2、B.股东会C.董事会D.监事会正确答案C答案解析本题考查稳健公司治理原则。董事会应积极审查 薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按既定目标运 作。多选题根据巴塞尔委员会发布的加强银行公司治理的原则，董事会 的总体职责有（）。A.审核监督银行战略目标的实施情况B.审核风险战略的实施情况C.监督公司治理的实施情况D.监督企业价值的实施情况E.监督高管层正确答案ABCDE答案解析本题考查稳健公司治理原则。巴塞尔委员会发布 的加强银行公司治理的原则规定的董事会的总体职责：董事会对 银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和 企业价值的实施情况，董事会同时应负责对高管层实施

3、监督。多选题根据巴塞尔委员会发布的加强银行公司治理的原则，银行风 险管理和内控建设的成熟程度应因（）而变。A.银行风险状况变化 B.银行规模扩张C.银行的资产状况 D.银行从业人员数量E.银行外部风险环境正确答案ABE答案解析本题考查稳健公司治理原则。巴塞尔委员会发布 的加强银行公司治理的原则规定的风险管理和内部控制：银行的 风险管理和内控建设的成熟程度应随银行风险状况变化（包括规模扩张）和外部风险环境及时跟进。单选题对商业银行经营和管理承担最终责任的是（）。A.股东大会B.董事会C.监事会D.高级管理层正确答案B答案解析本题考查银行公司治理的组织架构。董事会对股 东大会负责，对商业银行经营和

4、管理承担最终责任。单选题董事会临时会议的召开程序由（）规定。A.股东大会B.董事会议事规则C.商业银行章程D.监事会正确答案C答案解析本题考查银行公司治理的组织架构。董事会例会 每季度应至少召开一次，董事会临时会议的召开程序由商业银行章程 规定。多选题下列关于内部控制激励约束机制，说法正确的有 （）。A.薪酬由固定薪酬、可变薪酬、福利性收入等组成B.商业银行一般高级管理人员的绩效薪酬 40%以上应采取延期 支付C.商业银行主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%D.绩效薪酬延期追索、扣回规定不适用于离职人员E.薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致正确答案ABCE答案解析本题

5、考查薪酬机制。绩效薪酬延期追索、扣回规 定同样适用于离职人员。【相关考点复习】特殊职工薪酬锁定期要点内容适用对象高级管理人员对风险有重要影响岗位上的员工 锁定比例一般高管重要员工40% 主要高管50%锁定期限一般不少于3年判断题巴塞尔委员会于2011年10月发布了加强银行公司治理的原则，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。（）正确答案对答案解析本题考查稳健公司治理原则。2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多缺陷。 在此背景下，巴 塞尔委员会于2011年10月发布了加强银行公司治理的原则，提 出银行实现稳健公司治理的14条原则。判断题商业银行的某一员工不能成为银行的独立董

6、事。（）正确答案对答案解析本题考查银行公司治理的组织架构。独立董事是指不在商业银行担任除董事以外的其他职务， 并与所聘商业银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系的董事。知识点2内部控制单选题负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责的是（）。A.工会B.监事会C.股东大会D.普通员工正确答案B答案解析本题考查内部控制。监事会负责监督董事会、高 级管理层及其成员履行内部控制职责。【相关考点复习】内部控制治理的相关主体主体类型具体内容责任主体 董事会负责保证银行建立并实施充分有效内部控制 体系监督主体监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内 部控制职责改进主体 高

7、级管理层负责建立并完善内部组织机构， 采取相应 风控措施，对内控体系的充分性与有效性进行监测与评估良好的公司治理以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件多选题为保证内部控制的有效性，商业银行应当建立 （）的组织结构。A.分工明确B.总行集中统一领导C.职责明确D.相互制衡E.报告关系清晰正确答案ACDE答案解析本题考查内部控制。银行应当建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构， 为内部控制的有效性提供必要的前提条件。多选题商业银行内部控制的目标包括（）。A.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行B.保证商业银

8、行实现利润最大化C.保证商业银行发展战略和经营目标的实现D.保证商业银行风险管理的有效性E.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信 息的真实、准确、完整和及时正确答案ACDE答案解析本题考查内部控制。商业银行内部控制的目标包 括四个方面，即保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性；保 证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、 准确、完整和及时。多选题商业银行的内部控制措施包括（）。A.内控制度B.风险识别C.信息系统D.岗位设置E.会计核算正确答案ABCDE答案解析本题考查商业银行内部控制措施。商

9、业银行的内部控制措施包括：(1)内控制度；(2)风险识别；(3)信息系统；(4)岗位设 置;(5)员工管理；(6)授权管理；(7)会计核算；(8)监控对账；(9)外包管 理;(10)投诉处理。【相关考点复习】内部控制措施和保障措施保障内容制度风险识别信息系统岗位设置员工管理授权管理会计核算监控对账外包管理投诉处理信息系统控制报告机制业务连续性管理 人员管理考评管理 内控文化判断题内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层参与的，通 过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程 和机制。（）正确答案错答案解析本题考查内部控制。内部控制是商业银行董事会、 监事会、高级管理层和全体

10、员工参与的，通过制定和实施系统化的制 度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。知识点3合规管理单选题当前，银行业金融机构普遍实施（）的合规管理做法。A.利润为本B.创新为本C.风险为本D.企业文化为本正确答案C答案解析本题考查合规管理。当前，银行业金融机构普遍 实施风险为本的合规管理做法，并把合规管理作为银行业金融机构一 项核心的风险管理活动。单选题在商业银行的合规管理中，（）应在相关负责人的管理下，协助 高级管理层有效管理合规风险，制订并执行风险为本的合规管理计 划，实施合规风险识别和管理流程，开展员工的合规培训与教育。A.审计部门B.风险部门C.合规管理部门D.业务创新部门正确答案C

11、答案解析本题考查合规管理。合规管理部门应在合规负责人的管理下，协助高级管理层有效管理合规风险， 制订并执行风险为 本的合规管理计划，实施合规风险识别和管理流程，开展员工的合规 培训与教育。多选题下列各项中，能体现出银行业金融机构经营活动的合规性面临 巨大挑战的有（）。A.银行业金融机构的经营活动日益综合化B.银行业金融机构的经营活动日益国际化C.银行业金融机构的业务和产品越来越复杂D.银行业金融机构的业务人员越来越多E.合规失效的事件不断暴露正确答案ABCE答案解析本题考查合规管理。随着银行业金融机构的经营 活动日益综合化和国际化，业务和产品越来越复杂，合规失效的事件 不断暴露，银行业金融机构经营活动的合规性面临巨大挑战。多选题有利于商业银行合规风险管理的基本制度主要包括 （）。A.建立对管理人员合规绩效的考核制度B.建立有效的合规问责制度C.建立诚信举报制度D.建立对业务人员合规绩效的考核制度E.建立金融监管机构对商业银行合规风险行为的监督管理制度 正确答案ABC答案解析本题考查合规管理。有利于合规风险管理的基本 制度主要包括三项：一是建立对管理人员合规绩效的考核制度，体现 倡导合规和惩处违规的价值观念。二是建立有效的合规问责制度，严 格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进 经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。三是建立诚信 举报