内部控制手册-17.4危化品管理_最新修正版

1、最新修正版17.4危化品管理1.1 概述规定了 XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指 XX股份有限公司投资 （参股或控股）或托管或由上海 XX有限公司托管的公司）有关涉及公司在危化品方面的采购、安全评价、贮存管理、盘点、调账和报废的管理制度，旨在加强危化品的质量，保障危化品的安全使用和规范管理，确保危化品相关财务信息的准确以及报废处理符合法律及生产要求。1.2 适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。1.3 相关制度化学品仓作业指导书化学品管理规定仓储管理程序仓储作业指导书紧急应变作业指导书废弃物清理作业指导书。1.4 职责分工物流部：负责危化品的验收；对危化品的日常

2、贮存和管理；对危化品进行定期检查，按月盘点，并进行盈亏分析；办理危化品的出库手续及报废处理。环安部：负责安全评价和对危化品仓库人员进行相关培训。授权审批人员：负责危化品报废、盘盈盘亏分析报告、危化品领料等的审批。采购部：负责危化品采购初期相关使用说明及MSDS的索取以及 MSDS的送检财务部：负责危化品盘点的监盘，盘盈亏分析后的调账。1.5流程图17.4危化品管理物流部米购部环安部财务部开始危化品的贮存 与保管一二是否有差异分析差异引进危化品员相关培训监盘调账最新修正版1.6 控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别117.4-CT1确保危化品的安全妥善使用经营效率目标217.

3、4-CT2确保危化品质量符合要求经营效率目标317.4-CT3确保危化品领用经过适当审批资产保全目标417.4-CT4确保建立危化品使用事故应对方案经营效率目标517.4-CT5确保危化品处置符合相关法律规定合法合规目标617.4-CT6确保危化品账务处理准确财务信息真实性目标717.4-CT7确保危化品报废经过适当授权审批经营效率目标1.7 控制矩阵1 |,117.4-R1采购部引进危化 品时，未索取物 品说明书，未进 行使用、贮藏、 报废方面的安全 评价，导致对危 化品的错误管 理，造成安全隐 患17.4-CT117.4-CA1当采购部需要引进新的化学危险品时，必须向供应商索取 MSD徵物

4、品使 用贮存说明书，并将MSDS5T由生产厂 和库房的安全员对该危化品进行使 用、贮存、报废方面的安全评价预防型化学品仓 作业指导书物品使用说明书17.4-R2在工作现场的安 全防护未达到危 化品使用要求时 依然使用危化 品，造成工作现17.4-CT117.4-CA2当工作现场的安全防护措施不能满足 引进新化学危险品的要求时，不能采 购化学危险品或需待各项安全防护措 施均到位后才能实施采购预防型化学品仓 作业指导书危化品安 全防护设 备会计,11112345场安全隐患17.4-R3未对接触到危化 品的部门相关人 员进行培训，导 致员工不熟悉其 危害、防护措施 等，造成危化品 使用过程中的安 全

5、事故隐患17.4-CT117.4-CA3当决定引进新的化学危险品时，接触 到该化学危险品的部门的安全员必须 对相关人员进行培训，使员工熟悉其 危害、防护措施、应急救援等内容预防型化学品管理规定危化品使 用培训1台 账111117.4-R4对于危化品的验 收流程不规范， 验收要素不完 善，导致危化品 可能存在质量问 题，造成日后使 用安全隐患17.4-CT217.4-CA4对所有采购或购买的危化品，库管员 必须对实物进行验收，验收内容有：1 .化学危险品是否挂贴“化学危险品 安全标签”；2 .有无化学危险品标志、环保标识；3 .包装化学危险物品的容器，在入库 前必须进行检查，消除隐患，容器必 须

6、牢固、严密采购/验收预防型化学品仓 库作业指 导书危化品验收单17.4-R5危化品和普通物 品没有分类存 放，或是不同性 质的危化品混合 存放，造成物品 之间可能因保管 要求不同而造成 安全隐患17.4-CT117.4-CA5危化品必须贮存在化学危险品仓库或 特定的独立区域内，危化品的仓库内 只能贮存同一类危化品，即易燃易爆 品、酸类、碱类要隔开或分离存放， 同类但不同品种的要隔离存放预防型化学品仓 库作业指 导书危化品独立仓库会计1-.1234517.4-R6对危化品未采取 适当的维护措 施，没有定期检 查，造成危化品 质量安全隐患17.4-CT117.4-CA6对贮存的危化品应采取适当维护

7、措 施，定期检查，发现品质变化、包装 破损时，应立即报告相关部门进行处 理预防型化学品仓 作业指导书仓库巡查记录表17.4-R7危化品仓库未具 备相应的安全装 置和设施、作相 应的安全防范措 施，导致危化品 管理过程中的安 全隐患17.4-CT117.4-CA7危化品的仓库应根据物品性质，按规 范要求设置相应的防爆、泄压、防火、 防雷、报警、防晒、调温、消除静电、 放泄露、放腐蚀等安全装置和设施， 储存易燃、易爆物品场所，其电气、 动力设备、照明装置、仪表和开关等 应采用防爆或隔离措施预防型化学品仓 库作业指 导书仓库安全装置17.4-CT117.4-CA8危化品的仓库内应严禁吸烟和使用明火，

8、配备消防器材、劳动防护用品，张贴相应的安全标识。劳动防护用品必须是正规厂家生产的（带有“LA”预防型化学品管理规定安全标小会计1标识），并定期检查、更换17.4-R8危化品仓库管理 员和其他工作人 员未经过专门训 练，未取得相关 从业资格，导致 对于危化品性质 的不了解和安全 管理常识的疏 忽，造成安全事 故隐患17.4-CT117.4-CA9危化品仓库管理人员、库管员、搬运 工要选配责任心强，经过专门训练， 熟知危险物品性质和安全管理常识的 人员担任，必须取得化学危险品上岗 培训资格，必须进行集团三级安全教 育，经考试合格方能上岗操作预防型化学品仓 库作业指 导书上岗资格 培训记 录；员工

9、考核结果17.4-R9危化品的装卸、 搬运过于随意， 未按相关要求执 行，导致危化品17.4-CT117.4-CA10装卸、搬运危化品时应按有关规定进 行，做到轻装、轻卸。严禁摔、碰、 撞击、拖拉、倾斜和滚动。不得用同 一车辆运输互为禁忌的物料，主管人预防型化学品仓 库作业指 导书化学危险品管理规定操作过程出现安全事故员应加强检查、严格执行17.4-CT117.4-CA11输送液体物品，应采取防止泄露、消 除静电的措施，输送固体氧化剂、易 燃固体等应防止摩擦、撞击预防型化学品仓 库作业指 导书化学危险 品管理规 定化学危险17.4-CT117.4-CA12装卸对人身有害及腐蚀性的物品时， 操作

10、人员应根据危险性，穿戴相应的 防护用品预防型化学品仓 库作业指 导书品管理规定；ESH职业健康培训计划17.4-R10库管未严格审核 是否有部门领导 签字确认的领料 单即办理出库手 续，导致材料库17.4-CT317.4-CA13危化品领料时仓库管理人员须仔细核 对经部门领导签字确认的物资领料单 及领用数量及用途后才能办理材料出 库手续申请/审批预防型仓储管理程序物料领/ 发料单； 领导审核 意见；领 导签字确V原材料会计11234领料程序管理不 严，造成集团资 产损失认痕迹17.4-R11办理出库手续时 未严格要求领料 人员登记领用信 息、，导致发生问 责事故时无法及 时查找相关责任 人17

11、.4-CT317.4-CA14办理危化品领料出库手续时，领料人 员须在领料登记簿上详细填写领料登 记信息，包括物资名称、领用部门、 领用人姓名、领取数量及用途等，经 仓库管理员审核签字确认后方可领料 出库申请/审批预防型仓储作业指导书物料领/发料单/原材料17.4-R12未及时建立实物 台账、台账要素 不规范，导致危 化品记录信息失 真17.4-CT117.4-CA15仓储保管人根据入库验收人员出具的 入库单输入系统编制电子台账库存台 账，并每日由成品仓负责人复核，台 账应包括送货人姓名、供应商名称、 物品名称、数量、规格、出入库时间 等信息预防型仓储作业指导书入库申请 单；危化 品管理台 账

12、会计,1234517.4-R13对于危化品使用 中出现的紧急突 发情况经验不 足，处理不当， 导致发生工作人 员人身安全事 故，造成集团资 产安全隐患17.4-CT417.4-CA16在保证人身安全的前提下，若能实施 处理的，应当第一时间消除泄漏源， 并按MSD新的方法处理泄漏物。若不 能处理，应当及时通知附近的员工疏 散，并通知部门安全员、部门领导进 行处理发现型化学品仓 库作业指 导书；紧 急应变作 业指导书17.4-CT417.4-CA17当是气体或挥发性液体泄露时，应当 打开排风设备、打开门窗等，防止气 体在空气中的浓度过高造成窒息、爆 炸、中毒等事故发现型化学品仓 库作业指 导书；紧

13、 急应变作 业指导书17.4-CT417.4-CA18人员在泄露事故中受伤害，应当迅速 离开事故现场，并采取适当的救援措 施发现型化学品仓 库作业指 导书；紧 急应变作 业指导书 |.17.4-R14对危化品废弃物 处理措施不当， 导致对环境造成 污染，造成集团 名誉受损或违反 相关法律法规17.4-CT517.4-CA19危化品使用过程中所产生的废水 （气）、废渣和粉尘的排放必须按化学危险品的特性处理废弃物品，不得随 意抛弃污染环境，不得随同一般垃圾 运出预防型化学品仓 库作业指 导书废油废料 处置制 度；废油 废料处置 单17.4-CT517.4-CA20生产后造成的废液应通过排水管道或

14、由专人转移至废液池，最后由各厂工 程组统一处理预防型化学品管 理规定； 废弃物清 理作业指 导书废油废料 处置制 度；废油 废料处置 单17.4-CT517.4-CA21用于贮存危化品的空容器按其特性分 类，由专人负责放置在指定的危化品 废弃物贮存场所，部分容器由厂家回 收，厂家不回收的空容器，由各厂工 程组联系交给有废弃化学品处理资格 的单位处理预防型化学品管理规定废油废料 处置制 度；废油 废料处置 单H1,17.4-R15危化品盘点不规 范，导致资产缺 失，账物不符17.4-CT617.4-CA22财务部与仓库管理人员至少每月组织 一次危化品盘点，财务部编制月度度 危化品盘点工作方案，经物流部门负 责人、分管领导及总经理审批签字后 执行经办/审批发现型仓储管理程序危化品盘 点工作方 案；领导 审批记 录；危化 品盘点对 账单VVV原材料17.4-R16固定资产盘点时 无详细的盘点记 录，可能导致盘 点结果失真17.4-CT617.4-CA23危化品仓库管理人员负责危化品实物 清点，财务部监督危化品使用部门的 实物清点，使用部门将实地盘点结果 记录在危化品盘点表上，盘点人和监 盘人在危化品盘点