出口退税操作手册

1、出口退税预审一、网上办税简介省国税信息门户系统网上办税大厅向纳税人提供了多项办税功能，包括：网上申报，网上缴税，增值税发票网上预审，出口退税网上预审，多种业务数据查询等。打开网页浏览哭，输入网址 httphttp:www.gd-n-www.gd-n-, ,登陆广东处国家税务局网。从网站的首页可以进入办税大厅，如图:讨广东等国客税务扇讨广东等国客税务扇- -liciusuftliciusuftInteinetEacpl.InteinetEacpl.! !Er r丈伴阑隹查省出版建工区中帮助QpG蒯-0H/备 a 践”口圈1至a3电址也）电址也）/ /司司http41.http41.129,129

2、,ndexndex年的月空日月期一苜sr广本国敢I熊学科间改餐片想I加现怕总打爆笛询I间上办就猊房用博纳税人需要凭自己的帐号登陆办税大厅进行业务操作。帐号可以由税局代为注册，也可以自行在网上申请。如果自行在网上申请，点击“注册”将出现一份申请表格，填写表格中的相关资料就可以提交申请表，如图所示：卜卜普通置录普通置录广东省国家税务局ANGDONCANGDONC；FROVlNCIALFROVlNCIALfTICIiHATfTICIiHAT，翦写注翦写注（H普科普科企业资料企业资料注：以下带*的选项必须埴写！企业责科企业责科纳税人识别号:所属税务机关:法人代表姓名:清逸疝所属税务机关清逸疝所属税务机

3、关 V V* *必须为1515或1E1E或2020位*注册人费科姓名:*身份怔号：塞舌加税员是。否如果蟒是办税员必须境写办税员证号如果选择否不能埴写办税员证号办枕员证号：联系电话：|佶其二性别：男。女EmailEmail: :EmailEmail必须以字愚开始样例slllOykhg.cmslllOykhg.cm. .tntn帐号号码是纳税人识别号，密码由税局预先生成或者纳税人进行设定。税局对纳税人进行授权，以决定纳税人可以使用哪些功能。登陆后，即可进行出口退税预审。、出口退税出口退税主要功能包括：申报预审、上传单证申报文件、下载反馈文件、出口退税查询。注：按任何页面上的关固按钮，都会关闭当前页

4、面卜涉机要匿东莞市国家税务局石碣61务分局友好地幽您，以下业务等待办理； 最近关市擢的税神蛆哲阴无需申报税种，*欠税昔祝怨无任何父睨信息，*过期未楂曲的我票你无任何未按希凝票！+宏票认sr发禀礼证数冤库网络中防谙梢后重试，大厅首抽申强征收发发; ;百理百理甲推音世注银登陆茎录由功台氏电子电殂I I 玉党） 否限公司 （编吗：190005530122税登号：H1QD0712213354）,沈迎您进K网上办税大厅，注销台j盛蚓J，下曩中心+税缶文书表格提供餐记，申报，稽道.财落辐常用报菠下蓑+税务玳件发黑认证2.12.1 申报预审用户首先填写申报预审的“所属年月”（系统默认为上个月），并上传预审文

5、件（预审文件打包为一个 zipzip 文件），点击申报预审区内的预曳按钮就开始了预审申报的过程。在预申报过程中会进行各种检查（具体检查规则由各个税局自己定义），然后给出反馈结果清单,可以下载或者打印，输入界面如下图所示：大厅苜费申报征收讲出口道映友券管理市排於祝注销隹脏大厅苜费申报征收讲出口道映友券管理市排於祝注销隹脏操作步骤:（1 1）在输入框里输入所属年月，格式为 yyyymmyyyymm。用户也可选择点击曲来选择所属年月;*申报亚市L如在网上无法进行申报5亩.请持申强软盘到主管建税部门理甲；2.选择的上传文件必到J为压缩， 即把申报系雁生成的预审后的所有文件压箝成一个文件上传，袖压箱的文

6、件不能包含文件宴.所展年月|200GM潮（格式：2OO4C1J选播文件选播文件| |浏比浏比一-J*上指文件苜网只适用上传工压缩格式的文件.同1年月网6（M.斌（格式：3Q04O1）选捍文件|谢走.一顺Z1下挖文件下载退税部门通知报收的文怦.防商年月|2006M:通（格式：200401）“出口退以去询出口退以去询+摧美单所届年月200604事制式：200401）更汨报其单号+已申报无据大单所厘年月元嬴14格式：200401J有词报关单号*棱铺单所居年月EOOE04jJ骼式：2004011咨询帔捐率起至+已申报无获W单所用年月200-14曲骼式：200401J全建岐捎单起至+以它更西代理出口证明

7、已申报无代理出口证明件（文件后缀为*.zip*.zip 格式，只支持 zipzip 格式的文件，该文件是从电子申报系统生成出来的,除将所有 DBFDBF 文件压缩外，其他的文件都可删除），然后点击打开打开按钮:大厅首页大厅首页申报征收申报征收发票发票证证出口退税出口退税废票管理废票管理卜卜出口退税查诲出口退税查诲1 1. .如在网上无法进行申报预审如在网上无法进行申报预审，请持申报软盘到主管退税部门预请持申报软盘到主管退税部门预审：审：+ +报关单报关单所雇年月所雇年月 200B04200B042 2. .选择的上传文件必须为选择的上传文件必须为 EIPEIP 压缩压缩 即把申报系统生成的预审

8、后的即把申报系统生成的预审后的所有文件压缩成一个文件上佶所有文件压缩成一个文件上佶, ,被压缩的文件不能包含文件夹口被压缩的文件不能包含文件夹口所屋年月所屋年月200604200604选择文件选择文件药时只适用上传工交压缩格式的文件药时只适用上传工交压缩格式的文件. .所展年月所展年月200604200604选择文件选择文件（2 2）点击浏览浏览1 1 按钮.系统弹出“选择文件”对话框。在对话框中选中需要上传的文报关单号报关单号M M（格式：（格式：2121J Jf f 格式：格式：K K(3)(3)点击 L L 旦串按钮，开始进行文件上传并预审;(4)(4)如果申报预审全部通过将会出现成功页

9、面:卜卜信息探法页面信息探法页面(5)(5)预审完毕后将会出现一个清单(外贸企业和生产企业的清单有所不同)，下面两张图分别是外贸企业和生产企业的预申报清单:网上办税大厅由由 IIII 退税退税强审林果馥里强审林果馥里K预审绪果分审核疑点M、3 底本网凭正洁单”、“信息不齐”三部分可通过下拉谖动条苴询所有内容；人“应补税凭证清单”的内答只作提示，具体补税情况由退税部门确定i3.“打EF功畿生成预审结果打印页面在押出页面选择菜单中的“文件门-“打EL功解进行打ERI：4、“导出”功能中“信息不齐”与到退税部门理审的反寂爻件格式CDEFjT，可作为申报案疏的顿用反馈信息读入口+审股就怠翁号中报年月序

10、号疑点毙示阳龄林君备注12J00511D0051301:谡报关单5呼946MmM申报出口离岸饰小于海关数据E+ +厘补税馀证清单厘补税馀证清单申报年申报序号报关单号核审单号代理证明号出口口朝有晶代马出口将告硬征收率+信息不齐企业代吗申强年月申报序号报关单号核销单号代理证明号代理证明号不齐特吉4构1913225200505003515096920001012吗314B44019132252005080003515143507001O227OMS9B440191衰瑞200511D0035151899001022923507B4W191322S200511005S151946400012292350

11、0ESK|算出|关一版权厮有2CQ5：广东省国分税等局疑营惮可证摘号：客ICF在U1D8号生产企业申报预审结果清单信息提示：详细信息:申报预审成功，网上办税大厅出口退税出口退税卜卜申擢裁审申擢裁审+ +审结果说明审结果说明1、预干结果分H丰祓疑点 E、“已申报未退猊明细”两部分可通过下拉滚动家查询所有内容；工“打印H功读生成预审结果打EU页面在弹出负面让择要单中的“支件”7“打ERH功德进行打ECL+重楼晚点号中擢年月关或号申报序号疑点提示出错标志褥注12005110511400001000111。读报关单1G90T530C001与国税局商品代叫的退税率不符E220051105114JIDD0

12、0I.DOD114口1读报关单1的面可口口口口1的出口日期已超过九十天E320051105114000010002M呢二谡报关单163075300002与国税局商品代科的退税率不符E420Q511051H000010CCG1叩1芮报美单1脂05300。英的出口日期已羟超过九十天E520051105114CI0001000311能;谡报关单僚前75300。口5与国税局冏品代料的退税率不符E6200511051140000100031401该报关里1班叶53口叩叶的出口日期已匿凿过九十天E已申揭未退藐明甥已申揭未退藐明甥编号编号申福年月部门代国部门代国美联号申报序号申报序号报关单号报关单号辘导出关

13、闭J版根所有2005：广东省国冢税务局及营许可证褊号：客工EF证口1口日号外贸企业申报预审结果清单文件名,+企业资料,4信息不齐.+申破疑点关闭版权所再P2005：厂家相国沐税是局经营许可证编号；迪icHif口I。8号(7)(7)单击预览可以预览打印页面(外贸与生产的出口退税预审结果打印清单略微不同)(6)(6)单击导出，可以导出详细清单文件，格式为*.xls*.xls 的 ExcelExcel 文件;网上办税大厅出出退税出出退税掾作工我工莪下羲卜卜申报申报ill审审+审被疑点偏耳偏耳申报年月申报年月美联号美联号申抿序号疑点提示出党标志备备注注12005110511400001000111K:

14、该报关里吃叶53Q0001与国税局商曷代码的退税率不符丁2200511051140D001OOD1】4皿.该报美单遇日叶田口卸皿的出口日期已翌超过九十天E E3200511051140000100021102:该报关里1W叶53。00度与国税局商品代码的退税率不符丁4200511O5114ODOO100024口1该报美单16日k5：30）0度的出口日明已疑超过九十天E E52005110511400001009311B2:该报关里1680Ts300005与国税局裔品代码的退税率不符E2005110S1140D0D10003收皿.该报美单1酯E5和0005的出口日朋己髭超过九十天打印II关闭企业

15、申报预审结果清单打印预览页（8 8）单击打印一）将打印该页面。【注】预审过程中，下面几种情况系统将会给出的提示信息并中断预申报预审：如果用户将所属年月日期框置空，进行申报预审，则系统提示“请输入所属年月！”；如果用户上传的文件不是 zipzip 文件类型，则系统弹出对话框提示用户：“请上传 zipzip 文件！如果用户上传的 zipzip 文件大小超出限制，则系统提示：“上传失败，请检查文件大小是否超出限制！”；如果用户上传的 zipzip 文件是非法的（缺少应有的数据文件或者有是错误的数据文件），则系统提示：“您上传的 zipzip 文件内容不正确，请重新上传！”；登陆超过半小时而没有做任何

16、动作，此时进行任何操作都将提示“登陆超时”的提示信息。【注】：“审核疑点”列表：E E 标志表示出错，W W 标志表示警告。当申报数据存在下述错误时，“审核疑点”列表中将出现 E E 标志：a a、该报关单申报出口数量小于海关数据；b b、该报关单申报出口数量超过海关数据；c c、该报关单申报出口离岸价海关数据；d d、该报关单申报出口离岸价超过海关数据；e e、该报关单与国税局商品代码的征税率不符；f f、该报关单与国税局商品代码的退税率不符。当申报数据存在下述错误时，“审核疑点”列表中将出现 W W 标志：a a、该报关单申报商品码（前8位）与海关数据不符。“应补税凭证清单”列表：用户申报

17、数据，如果系统检查发现已超过 3 3 个月未收齐原始单证，则生成“应补税凭证清单”，用户应到税务部门办理补税。“信息不齐”列表：B B 标志表示报关单不齐,D,D 标志表示代理证明不齐。【注】：用户应根据系统提示的“审核疑点”、“应补税凭证清单”、“信息不齐”三类反馈信息，对申报数据进行修改，然后重新进行网上申报预审。2.2上传单证申报文件用户可以上传正式审核完毕后的反馈信息和单证预审核信息，输入界面如下图所示:% %上传单证中振文件上传单证中振文件暂时只适用上传单证申报文件，暂时只适用上传单证申报文件，必须为必须为 EIFEIF 压缩文件压缩文件. .所所属年月属年月 2 2 口。口。5 5

18、 彳彳 1|1|罐罐( (格式：格式：200401200401) )选择选择文件文件 C:DocumentsandSettC:DocumentsandSett 浏览浏览提交提交11操作步骤:(1)(1)在所属年月输入或选择日期；(2)(2)点击浏览浏览.一按钮.系统弹出“选择文件”对话框。在对话框中选中需要上传的文件(文件后缀为*.zip*.zip 格式，只支持 zipzip 格式的文件)，然后点击打开打开)I)I 按钮;(3)(3)点击提交提交 1 1 提交文件,成功则会出现下图所示的页面：版权所有刘。5：广东省国取税多局转首件可证编号：理ICF证。IQ日号【注】系统可能给出的提示信息:如果用户上彳的不是 zipzip 文件，则体统提示：“请上传 zipzip 文件!网上办税大厅出H H退税信息接示:成功Lt擅单证申报文件卜信息挺示页面用户可以下载主管退税机关反馈的文件。件中，提供给用户下载，输入界面如下图：I下我反馈文件下我反馈文件下载退税部门通知接收的文件口下载退税部门通知接收的文件口所所属年月属年月由由 6 6 口口 2 2| |理理( (格式：格式：200401200401) )c c 下莪下莪口口操作步骤：(1)(1)在所属年月输入或选择日期；(2)(2)点击下数下载文件，如果存在相应的文件那么会出现如下图所示的下载文件清单：,物网上办税