企业授信报告范文企业评级授信基本情况写

1、企业授信报告范文企业评级授信基本情况写关于XXXXXX公司信用等级评定AA+级及授信3000万元的 调查报告一、客户基本情况（一）历史沿革、产权制度、注册地、注册资本（外资企业还要 反映投资总额、注册资本及到位情况）、出资人、股权结构、主要 出资人资信状况及实力、占地面积、建筑面积、员工结构；XXXXXX公司（以下简称公司），企业性质为有限责任公司， 注册资本6000万元，注册地址：XXX济开发区XXX路XXX 号，主营化纤长丝加工、制造、销售，自营和代理一般经营项目商 品和技术的进出口业务，法定代表人XXX。公司在xx年我行组织项目贷款评估时原名为XXX公司，是由 原XX有限责任公司更名成立

2、。公司始建于1995年XXX月XXX 日，是XXX有限公司在租赁XXX分厂的基础上成立的有限责任 公司，XXX年10月15日正值XXX分厂在XXX政府主持下进 行企业改制和资产拍卖，由XXX公司全面收购，收购结束后为与 原企业有所区别，该公司于XXX年12月25日更名为XXX公司。xx年XXX月XXX日为适应企业发展的需要，经XX省工商 行政管理局核准更名为XXXXXX公司。公司注册资本6000万元全部到帐XXX年XXX月乂乂乂日经 股东会决议，XXX等8位股东将所持股权XXX万元转让给XX X,目前股东乂乂乂持股乂乂乂万元，占注册资本的76.54%；XX 乂持股乂乂乂万元，占注册资本的23.

3、46%,并已报XXX商行政 管理局备案。公司占地面积XXXE,建筑面积XXX壮，现有员工XXX 人，其中工程技术人员35人，占职工总数的8%,大学以上12人, 大专16人。（二）组织架构、内部决策管理及财务管理模式；2000年以来，公司规模不断壮大，管理机制也不断完善，公司 内部机构设置严谨，按照各自职能成立了生产部、财务部、技术 部、市场营销部等部门，公司各部门能够相互协作，齐心协力，扩 大公司销售网络，在抓企业内部管理的同时，不断完善公司各项管 理制度，并制定了一套管理严谨、权责明晰的现代企业制度，按公 司章程由公司董事长主持股东高层会议并通过各项决议；现行公司 财务管理工作按股份制企业会

4、计准则、制度执行。（三）高级管理人员的主要经历、信用记录、管理经验和经营业 绩等情况；公司董事长xxxxxx工学院毕业，他从事本行业多年，积 累了丰富的经营管理经验。他经常带领管理人员去全国各大城市开 展市场调研，及时关注XXX行业的最新动态，在他的带领下，公 司先后被授予XXX市百强私营企业、XXX技改先进集体，XX X市安全生产示范单位、XXX铜牌企业、XXX银牌企业、XX X市工业企业三十强、XXX市最具发展潜力企业等荣誉称号。根 据个人信息系统查询，有逾期记录。个人贷款余额500万元。XX X于XXX年8月13日向乂乂乂个人住房公积金贷款中心贷款XX X万元，个人住房贷款目前已经还清，

5、在贷款期间，个人住房贷款 有3次逾期记录，为此我行通过核实此事，XXX虽有逾期记录， 其逾期时间最长不超过一星期，其主要原因是XX常年出差在外， 还款委托公司财务人员办理，由于财务人员工作疏忽没有及时还款 造成的逾期，没有恶意行为。副总经理XXX大学毕业，会计师。成立以来一直主管公司的财 务，具有丰富的财务管理经验，自担任公司的财务主管期间，制订 了一系列有利公司发展的财务规划。（四）发展战略、经营范围、主导产品、技术保障及研发能力;公司经过多年的市场调查，针对国内*纺织品需求总量大、 产品档次低、中高档仿真产品紧缺的现状，瞄准国内同行业的先进 水平，于xx年在XXX经济开发区征地100亩，投

6、资1.43亿元，进 行异地搬迁扩能改造，重点开发功能性纤维、差别化纤维、复合型 纤维。形成年产2.3万吨涤纶长丝的生产能力，年销售收入超3.8 亿元。目前，公司正在加大流动资金的投入，力争发挥产能的最大化， 不断扩大出口长丝的生产量，利用本企业产品质量优势，争取更多 的客户。同时调整工艺路线，增加配套设备，降低生产成本，扩大 高附加值产品的生产，争取利润最大化。公司有较好的发展前景。（五）所从事的行业必须明示（多行业经营的要分别说明），同 时分析受国家宏观经济政策、产业政策、行业政策的影响、行业发 展趋势；公司从事的行业为化学纤维制造业，根据国家发改委颁布的产 业结构调整指导目录（鼓励类第21

7、款第9条），规定了 XXX行 业产业结构调整的方向，明确了要鼓励多功能、差别化化学纤维的 生产。结合国家纺织工业“十五规划”的要求，XXX行业要积极 开发新品种，进一步拓宽应用领域，重点开发功能性纤维、差别化 纤维、复合型纤维。由于复合超细纤维具有纤度细、吸水性强、织 物手感好的特点，广泛应用于仿麂皮、仿真丝、第二代人造革、防 水透气超高密织物及高性能清洁布、玩具面料等，具有良好的市场 前景和经济效益。在我国周边国家和地区如XXX公司和中国台湾 的XX、XX、XX等公司也开始新建或扩建XX复合纤维生产 线，他们的总能力已达到3.5万吨/年，且增长率达30%,全球生 产能力包括意大利和美国在内已

8、达到7.5万吨/年，其中长丝达 5.5万吨，美国近几年中生产能力增加了近10倍。近几年，我国的 需求量不断攀升，预计到今年年底，超细旦复合纤维的需求量将达 到10万吨，而生产量据初步估计在6万吨左右。因此，公司新上的 8000T柔性复合超细旦纤维项目既符合国家产业政策，同时该项目 科技含量高、附加值大，产品应用前景广阔。（六）生产经营的合法性，如营业执照、贷款卡等证照的年检情 况；特殊行业生产经营许可证取得情况；在建或已建成项目的立 项、审批（或核准）手续合法性、土地使用权取得情况、环保达标 及资源消耗状况等；该公司主体资格合法，有工商局核发的营业执照，并且经过年 检，贷款卡均已年检，企业经营

9、合法。二、生产经营情况（近三年及近期）（一）生产工艺流程、主要设备型号、先进程度和运行状况；XXXXXXXXXXXX,这样既可以使得投资最小化，又可 保证关键技术的领先。（二）生产能力、实际产量及成本分析、生产经营周期分析；XXXXXXXXXXXX,公司现主要产品结构为：XXXX XXXXXXXX,产品辐射到xx、xx、省一市，在用户中享 有较高质量信誉。（三）主要原材料及主要供应商的名称、市场价格走势和结算方 式；（四）主要产品市场价格走势、主要销售商名称、年销售额和结 算方式；目前主要产品市场价格稳定，结算形式主要是现汇及银行承兑汇 票。公司产品的部分用户见下表：xxxxxxxx（五）主要

10、产品的市场前景，主要竞争对手及在竞争中的优、劣 势比较。其中，只要产品涉及出口的，一是必需分别说明其出口商 的海关商品代码，二是要说明其全年国际业务量，三面要说明其 占全部销售收入的比重；xxxxxxxx（六）市场营销策略及实行情况；xxxxxxxx（七）在建及拟建项目的主要情况。xxxxxxxx三、客户财务状况分析（一）近三年及近期的主要财务项目近三年及近期的主要财务数据：单位：万元项目 xx年12月xx年12月xx 年12月流动资产货币资金短期投资应收票据预付帐款应收帐款存货其他应收款长期投资长期股权投资长期债权投资固定资产固定资产净值在建工程无形资产出让土地总资产流动负债短期借款应付票据

11、应付帐款预收帐款其他应付款长期负债长期借款长期应付款总负债所有者权益实收资本资本公积未分配利润销售收入销售利润销售利润率利润总额资产负债率流动比率速动比率应收帐款周转率存货周转率净资产收益率经营性现金净流量投资性现金净流量融资性现金净流量现金净流量注：xx年年报经XXXXXXXX会计师事务所审计;有关财务数据分析：（二）主要财务指标分析1、偿债能力分析：项 目xx年末xx年末xx年末 行业值资产负负债率33% 40% 38% 60%流动比率109% 101% 120%速动比率 32% 30% 75% 47.1%现金流动负债比率32% 5.5% 34.8% 10.8%带息负债比率85.9% 84

12、% 55.5% 58.7%企业的资产负债率为38%,处于行业平均水平以下，低于行业 值，企业的长期偿债能力较强。xx年末，企业的流动比率为120%， 速动比率为75%，较年初有所上升，企业的短期偿债能力有所增 强。现金流动负债比率34.8%高于行业值。带息负债比率55.5%比上 年有所下降，低于行业值。2、盈利能力分析：项 目xx年末xx年末xx年末 行业值销售收入增长率-1.7% 1.31% 16.7%销售利润率7.63% 6.1% 7.5%利润率 3.3% 3% 3.2%净资产收益率7.6% 6.5% 5.9% 2.4%总资产报酬率7.04% 9.16% 6.8%xx年公司实现销售收入*万

13、元，比上年增长16.7%。利润 794万元，比上年增长28.6%。净资产收益率5.9%,高于行业值。 由于总资产增幅较大，因此，总资产报酬率有所下降。3、营运能力分析：项目 xx 年末 xx 年末 xx 年末总资产周转率1.48 1.37 1.46存货周转率6.33 5.4 6.1应收帐款周转率1462 2072 864总资产周转率1.46,高于行业优秀值。存货周转率比乂乂年有所 下降，因此，周转次数加快。由于年末应收帐款增加，导致应收帐 款周转速度减慢，但仍高于行业优秀值。资金占用在合理的范围 内，利用率较高。4、现金流量分析;项目 xx 年末 xx 年末 xx 年末经营性现金净流量1462

14、 333 2241投资性现金净流量-792 -718 -389融资性现金净流量-562 640 696现金净流量108 255 2548从上表可以看出，企业经营状况好，经营性现金净流量为2241 万元，现金流量充足。投资性现金净流量为-389万元，主要是企业 增加了固定资产的投入。融资性现金净流量696万元，主要是企业 其它借款增加。（三）财务状况综合评价根据上述各项财务数据分析，该公司目前经营正常，财务指标较 好，盈利水平稳定，公司主营业务收入稳定，企业经营性现金流量 充足，长期偿债能力强，企业有充足的第一还款。经营发展态势较 好，企业的资本结构、负债结构、资产结构均较为合理。四、客户资信状

15、况（一）开户情况、基本帐户行，与XXX银行信用关系开始时 间，贷款分类情况。公司在我行开设基本帐户，目前，在当地工行、建行、XX银 行、信用联社开立一般帐户。企业与我行从2000年开始建立信贷关 系。xx年信用等级为AA+级优质客户，贷款分类为正常；（二）、上年度授信额度、授信方案及使用情况。xx年授信额度为3500万元，其中：流动资金贷款3000万元、 固定资产贷款500万元。xx年底我行信用余额为1398.76万元（银行承兑汇票贴现58.76万元）。（三）调查时点的银行信用总额及明细、我行信用总额及明细、 对外担保总额及明细。经xx年3月16日人行信息系统查询，该公司贷款5230万元、承兑

16、汇票766.19万元、票据贴现39万元。对外担保1800万元，为 XXXXXXXX厂保证担保。银行信用总额及明细单位：万元项目流动固定银承国际业务保函小计XX银行XX银行XX银行合计（四）或有负债结构分析；经人行查询，公司对外担保1800万元，对外担保额占净资产17.3%。单位：万元项目贷款银承开证保函其他小计XX厂合计五、客户评级、分类经审查，客户所属国民经济行业属性以国民经济行业分类注 释（XX年版）为依据，按照企业上年度营业收入最大的活动确 定，国民经济行业属性主要是XX制造业，因此确定客户国民经济 行业属性一级制造业、二级*制造业、三级XX制造、四XX制 造。1、客户拟认定的信用级别及

17、其理由根据要求，该公司为评级未到期的存量客户，沿用上年度信用等 级AA+级。C3评级有效期到xx年7月28日。2、客户拟评定的分类等级及其理由经审查，对照客户分类办法中51个客户分类模板，该客户类型 属于工业类一化纤类客户。对照分类标准，该客户除了生产能力未 达要求外，符合优质客户认定标准。工业类-化纤优质客户认定表指标分类标准实际情况是否符合客户属性行业中有竞争力，且*生产能力要达到10万吨/年（含）以上行业中有竞争力，且*生产能力达到2.3万吨/年（含）否环保达标达标是信用等级AA级（含）以上AA+级是资产负债率小于61% （含）38%是资本规模实收资本大于1000万元（含）或净资产大于2

18、000万元（含）实收资本6000万元是经营规模 销售大于1亿元（含）及盈利销售24203万元，利润794万元是经营性现金净流量 大于0或近3年之和大于0经营性现金净流 量2241万元是信用状况信用状况良好（含企业法人代表、高管人员）在我行 及他行无不良贷款信用状况良好、在我行及他行无不良贷款是该企业在XX市工业企业20强中排名12位，企业产品市场定位 高，附加值高，在行业中有较强的竞争力，为了扩大生产规模，提 高市场占有率，企业正在抓紧制定xx年市场拓展计划。并准备新上 XXXXXXXXXX,故特别认定为优质客户。六、担保情况分析（一）我行及他行存量信用的担保情况，该企业xx年底信用余额442

19、9.25万元（低风险除外），其中： XX贷款1340万元，用公司房地产抵押，并追加法定代表人XX连 带责任保证担保；银行承兑汇票贴现58.76万元。XX银行贷款800万元用机器设备抵押；XX工行贷款1430万 元，用房地产及存货抵押、银行承兑739.25万元（全额保证金）、 银行承兑汇票贴现61.24万元，第二还款合法、有效、足值。（二）对拟发生信贷业务计划采取的担保情况:用房地产抵押，房地产位于XX经济开发区XX号，房屋建造于 xx年，面积XX平方米，评估价XX万元，国有土地使用权面积X X平方米，工业出让用地，使用年限XX年3月至2055年3月，评 估价XX万元，房地产合计XX万元，抵押率

20、70%,权利值3168万 元，上述房地产经我行内部确认价值合计XX万元。七、该客户对经办机构现实或潜在的综合回报情况。公司与我行建立信贷关系十年多来，一直能保持良好的合作关 系。货款归行率达80%。公司对XX行忠诚，去年存款平均额达到 XX万元，所有员工全部在我行营业部办理金穗卡用于发放工资， 卡日均存款在20多万元，xx年利息收入180万元，xx年收取中间 业务22万元，随着公司出口业务的扩大，今后将给我行带来一定的 国际结算业务。该客户对我行现实和预期的综合回报较为明显。八、授信额度核定（一）授信额度理论值测算依据及结果该公司所属行业为XX制造业，对照行业可接受值资产负债率为60%,信用等

21、级系数90%,对该公司采用公式法测算并根据C3系统测算，授信额度理论值为12259.07万元，剔除低风险银行承兑汇票382万元，授信额度理论值确认值H877.07万元。（二）实际信用需求测算依据及结果。据总行流动资金管理办法测算：按照上年度利润率、营运资产周转次数测算需求：营运资金总量=上年度销售收入*（1+预计销售收入年增长 率）*（1-上年度销售利润率）/上年营运资产周转次数X（调节系 数 1+调节系数 2）=24203X（1+8%）X（1-7.6%）/3.5X（1+0.2） =8333万元。资金营运缺口二营运资金总量-即期流动负债-即期自有资金+到期 不再续借的银行贷款+自有资金中用于购

22、置长期资产或分红的部分 =8333-6427-1323+0+0=583 万元。我行可核定最高流动资金额度二资金营运缺口+我行已有流动资金 额度=583+3000 = 3583万元。我行拟核定授信额度为3000万元。（三）授信方案:是上年度授信方案的评价xx年授信额度3500万元，其中：流动资金贷款3000万元、固 定资产贷款500万元。xx年底我行信用余额为1398.76万元（银行 承兑汇票贴现58.76万元），固定资产贷款500万元到期收回，因 去年年底受信贷规模控制，我行与企业协商该公司年末归还贷款 1660万元。所以授信余额尚未用足。二是本年度授信方案1、授信对象为经XX市XX工商行政管

23、理局核准登记、与我行 已经建立信用关系的单一法人客户；2、授信额度及分配方案：根据公式测算该公司理论授信额度为11877.07万元，企业实际 信用需求经测算为3583万元，拟授信额度为3000万元，组合授信 品种为流动资金贷款及20%保证金的银行承兑汇票。3、用途为采购XX。4、价格：公司与我行建立信贷关系以来，一直保持良好的合作 态势，对我行现实的综合回报较为明显，且授信用房地产抵押，该 贷款确定综合回报率25%，符合贷款定价规定要求。5、担保方式：公司贷款3000万元用房地产抵押，并追加法定代 表人连带责任保证担保。6、授信监管条款（1）办妥合法、合规、有效、足值的房地产抵押担保手续，并

24、办理好以我行为第一受人益的财产保险。（2）严格按贷款用途监督使用。九、信贷风险分析及其防范（一）主要信贷风险分析1、有利因素：公司目前经常正常有效益，销售收入也较稳定， 资金结构比较合理，与我XX行合作关系良好。同时，该公司在同 行业中声誉较高，前景较好，企业经营性现金流量充足，长期偿债 能力强，销售不断增加，盈利能力逐步增强。第一还款有保证。贷款用房地产及设备抵押，并追加法定代表人连带保证责任，第二还 款有保障。2、不利因素：近年来，国际上原油价格波动较大，原材料价格 的不稳定，因此，造成企业盈利能力的不确定。（二）信贷风险的防范措施（1）加强对该公司贷款用途的管理，做到贷款合法合规。（2）

25、不定期地加强对该公司的贷后检查和管理，对其经营状 况、财务状况加强监管，特别是财务指标中的应收帐款，存货等指 标的监控，做好风险预警。在一定程度上加强对该公司的调查管 理，及时掌握企业的经营情况，对其经营状况、财务状况监督和管 理，能有利于降低我行贷款风险。十、调查意见（一）客户总体评价、所属行业属性及明确的调查结论生产经营符合国家产业政策和环保政策，管理层具备一定专业经 验且素质较好；经营实力、财务实力和抗风险能力较强，现金流能满足正常生产经营需要，信用状况良好，发展前景稳定或向好，对 我行综合回报较好，信贷风险较低。经调查，客户所属国民经济行业属性以国民经济行业分类注 释（XX年版）为依据

26、，按照企业上年度营业收入最大的活动确 定，国民经济行业属性主要是化学纤维制造业，因此同意确定客户 国民经济行业属性一级制造业、二级*制造业、三级XX制造、 四级XX制造。该公司为评级未到期的存量客户，沿用上年度信用 等级AA+级。符合规定要求。该企业在XX市工业企业20强中排名12位，企业产品市场定位 高，附加值高，在行业中有较强的竞争力，为了扩大生产规模，提 高市场占有率，企业正在抓紧制定xx年市场拓展计划。并准备新上 16000 吨 XXXXXXXX。根据公式法测算该公司理论授信额度为11877.07万元，企业实 际信用需求经测算为3583万元，同意授信额度为3000万元。（二）信用发放条件、合同约定内容；对该公司组合授信3000万元品种为流动资金贷款及20%保证金的银行承兑汇票，期限一年，综合回报率在25%,贷款用房地产抵 押，并追加法定代表人连带责任保证担保。（三）授信管理要求；办妥合规、合法、有效、足值的房地产抵押手续，并办理好以我 行为第一受人益的财产保险；严格按流动资金贷款用途监督使用。同时声明：该企业不是中华人民商业银行法所指的关系 人。1、不仅是对企业授信，也是对企业主的授信；2、测算现金流 时，兼顾企业账户和企业主个人账户；3、纳税申报表仅作参考，主 要考察企业银行日记账等财务原始数据；4、核实企业报表的真实 性，确定收入、利润、毛利率、周转期等重要财务数据