国际贸易支付法

1、一、票据的概念和种类 广义的票据，泛指商业上的各种凭证，如发票、广义的票据，泛指商业上的各种凭证，如发票、提货单、保险单等。狭义上的票据是指提货单、保险单等。狭义上的票据是指依规定的格依规定的格式由出票人签发的载明一定金额的支付凭证，表示式由出票人签发的载明一定金额的支付凭证，表示由出票人自己或委托他人无条件给予支付。由出票人自己或委托他人无条件给予支付。 现在国际上通认的票据包括本票（现在国际上通认的票据包括本票（Promissory Note）、）、汇票（汇票（Bill of Exchange）、）、支票（支票（Cheque）三种。三种。 第八章第八章 国际贸易支付法国际贸易支付法第一节第

2、一节 国际贸易中的票据及相关法律国际贸易中的票据及相关法律二、票据法律关系二、票据法律关系大陆法系和英美法系对于取得票据权利，规定的条件大陆法系和英美法系对于取得票据权利，规定的条件不同。不同。票据义务票据义务所有在票据上签章的人，都是票据义务人。所有在票据上签章的人，都是票据义务人。票据权利是二次请求权。因此票据义务也分为两个层票据权利是二次请求权。因此票据义务也分为两个层次：次：第一位的付款义务：如果汇票承兑，则是承兑人。除第一位的付款义务：如果汇票承兑，则是承兑人。除此以外则为出票人。此以外则为出票人。第二位的清偿义务：其他所有的票据义务人。第二位的清偿义务：其他所有的票据义务人。三、票

3、据行为三、票据行为（二）票据行为的特征（二）票据行为的特征票据行为有效的形式要件：票据行为有效的形式要件：这里很重要的一个问题：这里很重要的一个问题：根据票据的无因性，根据票据的无因性，二、国际贸易中的汇票及汇票行为二、国际贸易中的汇票及汇票行为（一）国际贸易中的汇票（一）国际贸易中的汇票（二）票据行为（二）票据行为 1 1、出票（、出票（IssueIssue）。）。出票人按法定要求签发票出票人按法定要求签发票据，并把他交给收款人的行为。据，并把他交给收款人的行为。 2 2、背书（、背书（EndorsementEndorsement）。）。转让人在汇票被面转让人在汇票被面签上自己的名字，并将票

4、据交付给受让人的行为。签上自己的名字，并将票据交付给受让人的行为。记名汇票和指示汇票都需要通过背书转让。又分为记名汇票和指示汇票都需要通过背书转让。又分为记名背书和不记名背书，是否签上被背书人的名字记名背书和不记名背书，是否签上被背书人的名字来分。不记名背书之后，则可以任意转让。来分。不记名背书之后，则可以任意转让。 3 3、提示（、提示（PresentmentPresentment）。）。是指执票人向付款人是指执票人向付款人出示汇票，请求其承兑或付款的行为。承兑提示、付出示汇票，请求其承兑或付款的行为。承兑提示、付款提示。款提示。 4 4、承兑（、承兑（AcceptanceAcceptanc

5、e）。）。是指远期汇票的付款是指远期汇票的付款人明确表示接受出票人的指示，承担付款义务的行为。人明确表示接受出票人的指示，承担付款义务的行为。在未承兑之前，付款人并不是当然的债务人，因为从在未承兑之前，付款人并不是当然的债务人，因为从理论上说，出票人可以开立任何第三人为付款人的汇理论上说，出票人可以开立任何第三人为付款人的汇票。付款人一旦承兑了汇票，就成为了主债务人。票。付款人一旦承兑了汇票，就成为了主债务人。 5 5、保证（、保证（GuaranteeGuarantee）。）。是指汇票债务人以外的是指汇票债务人以外的第三人为担保票据债务的履行所作的一种附属票据行第三人为担保票据债务的履行所作的

6、一种附属票据行为。是一种连带保证。为。是一种连带保证。 6 6、付款（、付款（PaymentPayment）。）。 7 7、汇票的拒付（汇票的拒付（Dishonour of billDishonour of bill）。）。包括包括拒绝承兑和拒绝付款两种情况。拒绝承兑和拒绝付款两种情况。 8 8、追索（、追索（RecourseRecourse）。）。是指执票人在遭到拒付是指执票人在遭到拒付时，向其前手请求偿还票款。被追索的对象包括出时，向其前手请求偿还票款。被追索的对象包括出票人、背书人、承兑人、保证人。票人、背书人、承兑人、保证人。三、票据法三、票据法我国票据法、日内瓦公约体系与英美法体系的

7、比较第二节 汇汇 付付信汇、电汇、票汇。信汇、电汇、票汇。 汇付的参与人：汇付人、汇出银行、汇入银行、收款人。汇付的参与人：汇付人、汇出银行、汇入银行、收款人。 汇付人汇付人汇出行汇出行汇入行汇入行收款人收款人 1、汇付人填写汇款申请书并签字盖章。、汇付人填写汇款申请书并签字盖章。 2、汇出银行收取汇款金额、手续费，办理汇款委托、汇出银行收取汇款金额、手续费，办理汇款委托书。书。 3、汇入银行接受付款委托书，发给收款人收款通知、汇入银行接受付款委托书，发给收款人收款通知书。书。 4、收款任凭收款通知书以及其他适当的证明文件在、收款任凭收款通知书以及其他适当的证明文件在一定的时间内向汇入银行领取

8、汇款。一定的时间内向汇入银行领取汇款。第三节第三节 托托 收收 托收（托收（Collection）是由卖方开立以买方为付款人是由卖方开立以买方为付款人的汇票，委托银行向买方收取货款的一种结算方式。的汇票，委托银行向买方收取货款的一种结算方式。 光票托收和跟单托收。光票托收和跟单托收。 跟单托收中的付款交单和承兑交单。跟单托收中的付款交单和承兑交单。 付款交单（付款交单（Document against Payment. D/P）是指卖方的交单以卖方付清货款为条件，即卖方是指卖方的交单以卖方付清货款为条件，即卖方在委托银行向买方收款时，指示银行只有在买方付清货在委托银行向买方收款时，指示银行只有

9、在买方付清货款后，才能向买方交出货运单据。即期付款交单、远期款后，才能向买方交出货运单据。即期付款交单、远期付款交单。付款交单。 承兑交单（承兑交单（Document against Acceptance. D/A）是指卖方的交单以买方承兑汇票为条件。买方承是指卖方的交单以买方承兑汇票为条件。买方承兑汇票后，即可向代收银行取得货运单据，凭此提取货兑汇票后，即可向代收银行取得货运单据，凭此提取货物，待汇票到期时才付款。物，待汇票到期时才付款。 托收统一规则托收统一规则托收的参与人与流程托收的参与人与流程卖方（委托人）卖方（委托人）托收行托收行（卖方所在（卖方所在地银行）地银行）代收行代收行（买方

10、所在（买方所在地银行）地银行）买方（付款人）买方（付款人） 1、在货物买卖合同中规定采用托收。、在货物买卖合同中规定采用托收。2、委托人案合同规定装完货物后，到托收银行填写托、委托人案合同规定装完货物后，到托收银行填写托收委托书，开出跟单汇票，连同货运单据交托收银行。收委托书，开出跟单汇票，连同货运单据交托收银行。3、托收银行将汇票及货运单据寄交代收银行。、托收银行将汇票及货运单据寄交代收银行。4、代收银行向付款人提示汇票及货运单据。、代收银行向付款人提示汇票及货运单据。5、付款交单或承兑交单。付款人向代收行付款。、付款交单或承兑交单。付款人向代收行付款。6、代收银行电告或邮告托收行，货款已经

11、收妥入账。、代收银行电告或邮告托收行，货款已经收妥入账。7、托收行将货款交给委托人。、托收行将货款交给委托人。 返回第四节第四节 信用证信用证一、信用证的概念与种类（一）概念（一）概念 信用证（信用证（Letter of Credit. L/CLetter of Credit. L/C）是指银行根据是指银行根据买方的请求，开给卖方的一种保证承担支付货款责任的买方的请求，开给卖方的一种保证承担支付货款责任的书面凭证。依据该证，银行保证在卖方提交符合该证所书面凭证。依据该证，银行保证在卖方提交符合该证所规定的单据时向卖方支付货款。规定的单据时向卖方支付货款。（二）种类（二）种类1、光票信用证和跟单

12、信用证、光票信用证和跟单信用证 光票信用证（光票信用证（clean L/C）是指受益认不需要提供是指受益认不需要提供其他单据就可以支取款项的信用证。其他单据就可以支取款项的信用证。 跟单信用证（跟单信用证（documentary L/C）是指受益人在是指受益人在支款时，除提交汇票外，还需提供规定的单据的信用证。支款时，除提交汇票外，还需提供规定的单据的信用证。2、可撤销信用证和不可撤销信用证、可撤销信用证和不可撤销信用证 可撤销信用证（可撤销信用证（Revocable L/C）是指开证行可是指开证行可以随时撤销或修改的信用证。开证行是根据申请人的要求以随时撤销或修改的信用证。开证行是根据申请人

13、的要求和指示开证的，所以在一般情况下，没有申请人的指示，和指示开证的，所以在一般情况下，没有申请人的指示，开证行是不会随便撤销信用证的，除非申请人已经濒临破开证行是不会随便撤销信用证的，除非申请人已经濒临破产。可撤销的信用证的开证行虽然可以随时撤销信用证，产。可撤销的信用证的开证行虽然可以随时撤销信用证，但他仍应对撤销通知到达前卖方已履行的义务负责。但他仍应对撤销通知到达前卖方已履行的义务负责。 不可撤销的信用证（不可撤销的信用证（Irrevocable L/C）是指开是指开证行开立信用证并交付受益人后，在其有效期内，未经证行开立信用证并交付受益人后，在其有效期内，未经有关当事人的同意，不能修

14、改或撤销的信用证。只要受有关当事人的同意，不能修改或撤销的信用证。只要受益人提供的单证符合信用证的规定，开证行就必须履行益人提供的单证符合信用证的规定，开证行就必须履行付款义务。付款义务。 根据根据UCP600，信用证均为不可撤销。信用证均为不可撤销。3、保兑信用证和不保兑信用证、保兑信用证和不保兑信用证4、即期付款、迟期付款、承兑及议付信用证、即期付款、迟期付款、承兑及议付信用证5、循环信用证、循环信用证6、可转让信用证、可转让信用证7、备用信用证、备用信用证 二、信用证的参与人与基本程序（一）参与人（一）参与人 1、开证申请人（、开证申请人（Application），），就是向银行申就是向

15、银行申请开立信用证的人，又称开证人（请开立信用证的人，又称开证人（opener）。）。一般就一般就是买方。是买方。 2、开证银行（、开证银行（Opening Bank），），就是应开证就是应开证申请人的委托，为其开立信用证的银行。申请人的委托，为其开立信用证的银行。 3、受益人（、受益人（Beneficiary），），就是信用证上所指就是信用证上所指的有权使用该证并享受该证利益的人，即卖方。的有权使用该证并享受该证利益的人，即卖方。 4、通知银行（、通知银行（Advising Bank），），就是受开证就是受开证行的委托，将信用证通知受益人的银行。行的委托，将信用证通知受益人的银行。 5、议付

16、银行（、议付银行（Negotiating Bank），），就是对受就是对受益人根据信用证所签发的汇票，予以买入贴现的银行。益人根据信用证所签发的汇票，予以买入贴现的银行。 6、付款银行（、付款银行（Paying Bank），），就是对受益人就是对受益人所签发的汇票予以承兑或付款的银行。付款银行或承兑所签发的汇票予以承兑或付款的银行。付款银行或承兑银行，一般就是开证行本身，也可以是开证行委托的另银行，一般就是开证行本身，也可以是开证行委托的另一家银行。一家银行。 7、保兑银行（、保兑银行（Confirming Bank），），就是应开就是应开证银行的请求在信用证上加以保兑的银行。对信用证独证银行

17、的请求在信用证上加以保兑的银行。对信用证独立负责，承担首先付款的责任。立负责，承担首先付款的责任。 8、偿付银行（、偿付银行（Reimbersement Bank），），就就是受开证行在信用证上的委托代开证行偿还议付行垫款是受开证行在信用证上的委托代开证行偿还议付行垫款的第三国银行。的第三国银行。（二）流程（二）流程买方买方（开证人）（开证人）开证行开证行（付款行）（付款行）卖方卖方（受益人）（受益人）通知行通知行（议付行）（议付行） 1、买卖双方在合同中明确约定以信用证方式结算。、买卖双方在合同中明确约定以信用证方式结算。 2、买方按合同条件，请求开证行开立信用证。、买方按合同条件，请求开证

18、行开立信用证。 3、开证行按买方的要求开证后，将信用证航寄或、开证行按买方的要求开证后，将信用证航寄或电传接受委托的卖方所在地银行，即通知行。电传接受委托的卖方所在地银行，即通知行。 4、通知行核对函开信用证签字印鉴无误或电传、通知行核对函开信用证签字印鉴无误或电传信用证密押相符，判明信用证真实后，将信用证转交信用证密押相符，判明信用证真实后，将信用证转交受益人。受益人。 5、受益人核查信用证与合同相符后，按信用证、受益人核查信用证与合同相符后，按信用证规定装运货物，并备齐各项单据，开出跟单汇票，在规定装运货物，并备齐各项单据，开出跟单汇票，在信用证有效期内送请议付银行议付。议付行通常由通信用

19、证有效期内送请议付银行议付。议付行通常由通知行兼任。知行兼任。 返回 6、议付行审核跟单汇票单据与信用证规定向付后，、议付行审核跟单汇票单据与信用证规定向付后，按汇票金额扣除信用证到期日期间的利息，垫付货款给按汇票金额扣除信用证到期日期间的利息，垫付货款给受益人。受益人。 7、议付行将跟单汇票航寄付款行（通常就是开证行）、议付行将跟单汇票航寄付款行（通常就是开证行）索付。索付。 8、付款行审核、付款行审核“单证相符单证相符”无误后，付款给议付行。无误后，付款给议付行。 9、开证行把单据交给买方，要求买方付款赎单。、开证行把单据交给买方，要求买方付款赎单。 返回三、信用证参与人之间的法律关系三、

20、信用证参与人之间的法律关系（一）买方与卖方之间的法律关系（一）买方与卖方之间的法律关系（二）开证申请人与开证行之间的法律关系（二）开证申请人与开证行之间的法律关系（三）开证行与受益人之间的法律关系（三）开证行与受益人之间的法律关系（四）中介行与开证行及其与受益人、开证申请人之（四）中介行与开证行及其与受益人、开证申请人之间的法律关系间的法律关系四、跟单信用证统一惯例（UCP600）基本原则：基本原则：严格相符原则严格相符原则单证单证表面表面严格相符、单单严格相符、单单表面表面严格相符。严格相符。与与UCP500UCP500相比相比UCP600UCP600的规定要宽松一些。的规定要宽松一些。UC

21、P600UCP600的的主要修改：主要修改：1 1、审单时限，除了删除、审单时限，除了删除UCP500UCP500所定的合理时间外，所定的合理时间外，还将还将7 7个工作日改为个工作日改为5 5个工作日。个工作日。2 2、“不符不符”的含义，明确指出单据之间的不符在于的含义，明确指出单据之间的不符在于资料和内容有无冲突，而非核对资料和内容是否完资料和内容有无冲突，而非核对资料和内容是否完全一致。全一致。3 3、当信用证要求运输文件、保单或发票以外的单据，、当信用证要求运输文件、保单或发票以外的单据，但无规定其签发者或单据内容，则只要求所提交的单但无规定其签发者或单据内容，则只要求所提交的单据能符合其本身的功用，并符合上述据能符合其本身的功用，并符合上述1414条条D D的规定（即的规定（即前述前述2 2）的规定，银行便可接受该等单据。）的规定，银行便可接受该等单据。4 4、对拒付通知及其发送的要求更加严格。、对拒付通知及其发送的要求更加严格。独立抽象性原则（信用证自治原则）独立抽象性原则（信用证自治原则） 信用证，依其性质，是独立于其基础合同的交易，信用证，依其性质，是独立于其基础合同的交易，即使信用证中提及到基础合同的任何内容，银行也与即使信用证中提及到基础合同的任何内容，